8. Энергосбережение
В настоящее время реализация энергосберегающих мероприятий является одной из стратегических задач УП «Минский вагоноремонтный завод». Специалистами предприятия ведется постоянная работа по снижению энергоемкости продукции, работ, услуг.
В частности, конструкторы УП «Минский вагоноремонтный завод» участвовали в проектировании новой печи в кузнечном цехе, которая дает экономию расходования газа по сравнению с прежней примерно на 40 процентов. Сама печь компактная, работает в автоматическом режиме. Проведенные мероприятия позволяют значительно экономить энергоресурсы в энергоемких цехах. Реконструкция заводской котельной с заменой низкопроизводительных котлов на более современные, энергосберегающие, дала значительный экономический эффект - более чем на 30 процентов уменьшился расход газа.
Результатом внедрения новых энергосберегающих технологий, проведения грамотной политики в области энергосбережения является ежегодное снижение энергоемкости продукции предприятия.
Основной целевой показатель прогноза социально-экономического развития организаций, входящих в состав Белорусской железной дороги, на 2007 год, доведенный приказом Начальника Белорусской железной дороги от 19.01.2007 № 31Н, выполнен предприятием на уровне - 33.0% (при плановом задании - 13.1%).
В 2008 году потребление электроэнергии на собственные нужды составит 3 091 155 кВт/ч, природного газа – 1 950 000 мз, что соответственно на 190 845 кВт/ч и 12 053 мз менее прошлого года.
На заводе разработан комплексный план мероприятий по экономии энергоресурсов, который позволит и в этом году снизить энергоемкость выпускаемой продукции и состоит из следующих мероприятий:
- Замена парового котла ДКВР-4-13 на водогрейный котел «DE Dietrich»;
- Замена четырех питательных насосов в котельной на менее энергоемкие и более производительные;
- Оснащение приборами учета расхода электроэнергии, газа, воздуха здания котельной, компрессорной, здравпункта, ТП 2185 и др.;
- Внедрение системы АСКУЭ;
- Установка частотного преобразователя на стенд обкатки подвагонных генераторов;
- Замена старых светильников на энергосберегающие; и др.
Реализация данных мероприятий будет проводиться в основном за счет собственных финансовых средств предприятия и частично за счет инновационного фонда Белорусской железной дороги.
9. Прогнозирование финансово - хозяйственной деятельности
Унитарное предприятие «Минский вагоноремонтный завод» включено в Государственный реестр хозяйствующих субъектов, занимающих доминирующее положение на товарных рынках. Формирование, распределение и использование чистой прибыли и расходов на потребление в планируемом периоде осуществлялось на основании Постановления Совета Министров Республики Беларусь от 29.12.2007 № 1887 «О вопросах распределения и использования чистой прибыли и расходов на потребление».
При уровне рентабельности 12,0% прибыль от реализации продукции составит 11 065,0 млн. руб., от операционных доходов и расходов – 120,0 млн. руб. Внереализационные доходы планируются в размере 250,0 млн. руб., а расходы – 3 920,0 млн. руб.(в том числе расходы на потребление – 3 558,0 млн. руб.) Сумма начисленных налогов и сборов из прибыли составит 3 065,0 млн. руб. В результате остаток чистой прибыли по итогам года будет равен 4 445,0 млн.руб., что на 250,0 млн. руб. больше 2007 года.
Анализируя финансовое состояние предприятия можно сделать вывод, что завод обладает устойчивой финансовой надежностью и в прогнозируемом периоде его положение будет достаточно стабильным. Коэффициент текущей ликвидности на 31.12.2008 года при нормативе 1,7 составит 2,4; коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами при нормативе 0,3 планируется 0,59.
В прогнозируемом периоде привлечение долгосрочных кредитов и займов не предусмотрено. Снижение дебиторской задолженности за выполненные работы, в том числе просроченной, позволит направить денежные средства на расчеты с поставщиками за приобретенные материальные ценности. В текущем году, как и в 2007, планируется получение краткосрочных кредитов.
Общая сумма средств предприятия на конец планируемого периода увеличится на 3 320,0 млн. руб. В структуре актива баланса наибольший удельный вес на начало и конец периода занимают оборотные активы; в структуре пассива – капитал и резервы. Увеличение доли собственных средств предприятия за счет нераспределенной прибыли свидетельствует о росте финансовой устойчивости завода.
10. Показатели эффективности деятельности организации
Эффективность деятельности УП «Минский вагоноремонтный завод» характеризуется комплексной системой показателей, включающей:
-основные финансовые показатели работы предприятия;
- качественные показатели;
- показатели платежеспособности.
Приказом Белорусской железной дороги от 21.01.2008 № 39Н предприятию доведены основные целевые показатели прогноза социально-экономического развития на 2008 год. При планируемом объеме производства продукции в размере 113,6 процентов к уровню 2007 года (в сопоставимых ценах) выручка от реализации составит 123 810,0 млн. руб., что на 23 619,0 млн. руб. больше прошлого года. Себестоимость реализованной продукции прогнозируется в размере 92 170,0 млн. руб. Материальные затраты в общем объеме себестоимости составляют 79,9 процентов. Уровень складских запасов готовой продукции к среднемесячному объему производства не превысят размеров прошлого года, т.е. 3,0 процентов. Прибыль от реализации продукции в 2008 году составит 11 065,0 млн. руб., чистая прибыль – 4 445,0 млн. руб. Просроченная кредиторская и дебиторская задолженности на конец планируемого периода имеют тенденцию к снижению и соответственно будут равны 1 175,0 и 3 805,0 млн. руб.
Уровень рентабельности реализованной продукции в планируемом 2008 году ожидается на уровне 12,0 процентов, уровень рентабельности продаж – 8,9 процентов. Затраты на 1000 рублей реализованной продукции составят 744,45 рубля, материалоемкость – 595,03 руб. Производительность труда в действующих ценах по сравнению с 2007 годам увеличится на 117,8 процентов и составит 107,874 тыс. руб. Ожидаемый рост среднемесячной номинальной заработной платы – 108,0 процента или 1158,0 тыс. руб. на одного работающего.
Согласно Инструкции по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности от 14.05.2004 № 81/128/65(в редакции постановления Минфина РБ, Минэкономики РБ и Минстатанализа РБ от 27.04.2007 № 69/76/52) показателями, характеризующими платежеспособность предприятия, являются коэффициенты текущей ликвидности, обеспеченности собственными оборотными средствами, обеспеченности финансовых обязательств активами. В Таблице 10.1 представлены данные абсолютных изменений вышеупомянутых коэффициентов за период с 01.01.2008г. по 31.12.2008г.
Таблица 10.1. «Основные показатели финансового состояния УП «Минский вагоноремонтный завод» в прогнозируемом году».
| Показатели | Нормативное значение | На 01.01.2008г. | На 31.12.2008г. | Абсолютное изменение |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,7 | 1,7 | 2,4 | +0,7 |
| Коэффициент обеспеченнос-ти собственными оборотны-ми средствами | 0,3 | 0,42 | 0,59 | +0,17 |
| Коэффициент обеспеченнос-ти финансовых обязательств активами | Не более 0,85 | 0,34 | 0,25 | -0,09 |
Данные таблицы 10.1 свидетельствуют о росте основных показателей финансового состояния: коэффициента текущей ликвидности – на 0,7 пункта; коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами – на 0,17 пункта. Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами уменьшился на 0,09 пункта. Следует отметить, что в целом значения коэффициентов выше нормативных. Это свидетельствует об удовлетворительной структуре баланса и платежеспособности предприятия.