№	Наименование	Кол-во, шт.	Стоимость, руб.		Мощность		Срок службы, год.	Ставка амортизации, %.	Амортизационные отчисления за год, руб.
№	Наименование	Кол-во, шт.	ед. руб.	Всего, руб.	ед., Вт.	Всего, Вт.	Срок службы, год.	Ставка амортизации, %.	Амортизационные отчисления за год, руб.
Вспомогательное оборудование
1	Компьютер	3	18500	55500	250	750	10	10	5550
2	Принтер	2	4000	8000	160	320	10	10	800
3	Монитор	3	5000	15000	110	330	10	10	1500
4	Сейф	1	7000	7000	-	-	30	5	350
	ИТОГО	-	-	85500	-	-	-	-	8200
Нематериальные активы
1	Программное обеспечение	1	15000	15000			10	10	1500
2	Патент	1	700	700			-		700
Итого		-	-	15700	-	-	-	-	2200
Инвентарь
1	Стол	6	1200	5400			5	20	1080
2	Стул	20	400	3500			5	20	700
3	Кресло	3	2500	7500			5	20	1500
4	Шкаф стеклянный	2	3000	5800			5	20	1160
5	Полки	5	200	740			5	20	148
Итого				-	22940	-	-	-	-

Окончание таблицы 3.5. Расчёт потребности во вспомогательном оборудовании, таре, нематериальных активах и инвентаре

№	Наименование	Кол-во, шт.	Стоимость, руб.		Мощность		Срок службы, год.	Ставка амортизации, %.	Амортизационные отчисления за год, руб.

			ед. руб.	Всего, руб.	ед., Вт.	Всего, Вт.
Тара
1	Тележка для инструмента	10	100	1000			2	50	500
2	Тележка для готовых изделий	25	200	5000			2	50	2500
Итого		-	-	-	6000				3000
Итого(общ)		-	-	-	130140				17988

4. РАСЧЕТ ПОТРЕБНОСТИ В ТРУДОВЫХ РЕСУРСАХ И ЗАРПЛАТЕ ВСЕХ РАБОТНИКОВ

4.1 Расчет численности производственных рабочих

Требуемая численность производственных рабочих на 1 смену вычисляется по формуле:

где

– время обработки изделия на j-й операции, час.;

– действительный фонд рабочего времени рабочего, 1770 час.;

– годовая программа выпуска изделий по плану, 41403 шт.;

– коэффициент выполнения норм,

=1,17;

– применяемость изделия в сборочной единице;

– количество смен работы, 1 смена.

Определим количество рабочих каждой специальности, учитывая, что некоторые рабочие выполняют несколько операций.

Таблица 4.1. Численность работников предприятия

Категория работников	Численность, чел.	Удельный вес, %	В % к производственным рабочим
Производственные рабочие	70	87,6	100
Вспомогательные рабочие	3	3,8	4,3
Работники управления цехом	3	3,8	4,3
Работники управления предприятием	5	4,8	5,7
Всего	81	100

4.2 Расчет заработной платы основных производственных рабочих

Зарплата рассчитывается исходя из месячной тарифной ставки (МТС) (оклада) рабочего первого разряда машиностроения и металлообработки, с 01.07.2007 она равна 2308 руб. в РБ.

Определим часовую тарифную ставку:

руб/ч

Затем, используя тарифные коэффициенты разрядов, приведённые в таблице 4.2 рассчитаем тарифы рабочих по каждой специальности по формуле:

Таблица 4.2. Тарифные коэффициенты

Разряд	1	2	3	4	5	6	7	8
Тарифный коэффициент	1	1,09	1,21	1,33	1,5	1,71	1,85	2
ЧТС, руб/час	15,6	17,0	18,9	20,75	23,40	26,68	28,86	31,2

Таблица 4.3. Зарплата производственных рабочих по изделиям

Наименование операций	Разряд работ	Трудоемкость на изделие, час.	Часовая тарифная ставка, руб./час	Прямая (тарифная) зарплата, руб.	Всего прямой (тарифной) зарплаты на годовой выпуск №
Заготовительная	2	0,30	17,00	5,10	211204,98
Вырубка	5	0,50	23,40	11,70	484415,10
Зачистка	4	0,80	20,75	16,60	687223,56
Гибка	5	0,60	23,40	14,04	581298,12
Промывка	4	0,40	20,75	8,30	343611,78
Контрольная	5	0,2	23,40	4,68	193766,04
Покрытие	6	0,7	26,68	18,67	773126,50
Итого прямой (тарифной) зарплаты		3,50		79,09	3274646,08
Премии, 40%				31,64	1309858,43
Районный коэффициент (от прямой зарплаты с премией)				16,61	687675,68
Основная зарплата				127,34	5272180,18
Дополнительная зарплата				14,01	579939,82
Всего ФОТ				141,35	5852120,00

4.3 Расчет численности и заработной платы работников управления

Таблица 4.4. Численность и зарплата работников управления, входящая в общехозяйственные (ОХР) и общепроизводственные (ОПР) расходы.

Должности работников предприятия	Количество, ед.	Оклад, руб.	Премия, руб.	Итого, руб.	Уральские (15%), руб.	Всего в месяц, руб.	Итого на год, руб.
ОХР
Генеральный директор	1	14000	5600	19600	2940	22540	270480
Главный инженер	1	12000	4800	16800	2520	19320	231840
Экономист	1	7000	2800	9800	1470	11270	135240
Бухгалтер	1	5500	2200	7700	1155	8855	106260
Отдел кадров	1	6000	2400	8400	1260	9660	115920
Итого в ОХР	5	46500	44500	17800	62300	9345	71645
ОПР
Начальник цеха	1	8000	3200	11200	1680	12880	154560
Мастер	1	7300	2920	10220	1533	11753	141036
Инженер технолог	1	7500	3000	10500	1575	12075	144900
Итого в ОПР	3	19000	22800	9120	31920	4788	36708
Вспомогательные рабочие
Электрик	1	7500	3000	10500	1575	12075	144900
Уборщица	1	5300	2120	7420	1113	8533	102396
Шофер	1	6700	2680	9380	1407	10787	129444
Итого ВР	3	14500	19500	7800	27300	4095	31395

5. Составление сметы общепроизводственных расходов

5.1 Затраты на электропитание станков

Таблица 5.1. Затраты на электропитание станков

Марка	Количество		Мощность, кВт	, час		m	Цена 1кВт часа, Руб.	Стоимость, руб.
Гильотиновые ножницы НГМ-6,3	10	1	2	1770	0,35	1	1,91	27914,4
Пресс КД2126К	10	1	1,5	1770	0,35	1	1,91	20935,8
Слесарный верстак	16	1	0,62	1770	0,35	1	1,91	13845,5
Пресс КД2126К	12	1	1,5	1770	0,35	1	1,91	25123,0
Ванна Х4-600	8	1	0,4	1770	0,35	1	1,91	4466,3
Стол контролера	4	1	0,4	1770	0,35	1	1,91	2233,1
Ванна гальваническая	14	1	3,00	1770	0,35	1	1,91	58620,3
ИТОГО	74		9,4	1770	0,35	1	1,91	153138

Потребность в электроэнергии для питания станков вычисляется по формуле: