В тыс. руб.
| Наименование | Период | |||||||||||||
| Декабрь 2007 г. | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | Всего 2009 г. | |
| 1. Остаток кредиторской задолженности на начало периода | 140 | 612,76 | 740,92 | 764,26 | 793,08 | 840,62 | 885,56 | 909,32 | 932 | 947,46 | 905,32 | 818,8 | 752,92 | |
| 2. Закупки материалов | 945,52 | 1201,84 | 1248,52 | 1306,16 | 1401,24 | 1491,12 | 1538,64 | 1584 | 1614,92 | 1530,64 | 1357,6 | 1225,84 | 1213,46 | 16713,98 |
| 4. Выплаты по закупкам каждого месяца | ||||||||||||||
| декабрь | 472,76 | 472,76 | 472,76 | |||||||||||
| 1 | 600,92 | 600,92 | 1201,84 | |||||||||||
| 2 | 624,26 | 624,26 | 1248,52 | |||||||||||
| 3 | 653,08 | 653,08 | 1306,16 | |||||||||||
| 4 | 700,62 | 700,62 | 1401,24 | |||||||||||
| 5 | 745,56 | 745,56 | 1491,12 | |||||||||||
| 6 | 769,32 | 769,32 | 1538,64 | |||||||||||
| 7 | 792 | 792 | 1584 | |||||||||||
| 8 | 807,46 | 807,46 | 1614,92 | |||||||||||
| 9 | 765,32 | 765,32 | 1530,64 | |||||||||||
| 10 | 678,8 | 678,8 | 1357,6 | |||||||||||
| 11 | 612,92 | 612,92 | 1225,84 | |||||||||||
| 12 | 606,73 | 606,73 | ||||||||||||
| 5. Всего выплат | 472,76 | 1073,68 | 1225,18 | 1277,34 | 1353,7 | 1446,18 | 1514,88 | 1561,32 | 1599,46 | 1572,78 | 1444,12 | 1291,72 | 1219,65 | 16580,01 |
| 6. Кредиторская задолженность на конец периода | 612,76 | 740,92 | 764,26 | 793,08 | 840,62 | 885,56 | 909,32 | 932 | 947,46 | 905,32 | 818,8 | 752,92 | 746,73 | |
Таблица А.7 - Бюджет прямых затрат на оплату труда
| Наименование/период | Декабрь 2008г. | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | Всего 2009г. |
| 1. Объем продукции, подлежащей изготовлению, шт. | ||||||||||||||
| АТ-11 | 310 | 352 | 362 | 376 | 406 | 436 | 460 | 468 | 498 | 484 | 440 | 360 | 358 | 5000 |
| АТ-12 | 34 | 72 | 80 | 80 | 82 | 90 | 90 | 90 | 90 | 88 | 80 | 80 | 80 | 1002 |
| 2. Общие затраты рабочего времени, ч. | ||||||||||||||
| АТ-11 (4 ч) | 1240 | 1408 | 1448 | 1504 | 1624 | 1744 | 1840 | 1872 | 1992 | 1936 | 1760 | 1440 | 1432 | 20000 |
| АТ-12 (6 ч) | 204 | 432 | 480 | 480 | 492 | 540 | 540 | 540 | 540 | 528 | 480 | 480 | 480 | 6012 |
| Итого | 1444 | 1840 | 1928 | 1984 | 2116 | 2284 | 2380 | 2412 | 2532 | 2464 | 2240 | 1920 | 1912 | 26012 |
| 3. Почасовая ставка, руб. | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | |
| 4. Прямые затраты на труд, тыс. руб. | ||||||||||||||
| АТ-11 | 248 | 281,6 | 289,6 | 300,8 | 324,8 | 348,8 | 368 | 374,4 | 398,4 | 387,2 | 352 | 288 | 286,4 | 4000 |
| АТ-12 | 40,8 | 86,4 | 96 | 96 | 98,4 | 108 | 108 | 108 | 108 | 105,6 | 96 | 96 | 96 | 1202,4 |
| Итого | 288,8 | 368 | 385,6 | 396,8 | 423,2 | 456,8 | 476 | 482,4 | 506,4 | 492,8 | 448 | 384 | 382,4 | 5202,4 |
Таблица А.8 - Бюджет общепроизводственных расходов
| Наименование | Период | |||||||||||||
| Декабрь 2008 г. | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | Всего 2009г. | |
| 1. Запланированные прямые затраты труда, ч | 1444 | 1840 | 1928 | 1984 | 2116 | 2284 | 2380 | 2412 | 2532 | 2464 | 2240 | 1920 | 1912 | 26012 |
| 2. Ставка переменных накладных расходов, руб./ч | 270 | 270 | 270 | 270 | 270 | 270 | 270 | 270 | 270 | 270 | 270 | 270 | 270 | |
| 3. Итого переменные накладные расходы, тыс. руб. | 389,88 | 496,8 | 520,56 | 535,68 | 571,32 | 616,68 | 642,6 | 651,24 | 683,64 | 665,28 | 604,8 | 518,4 | 516,24 | 7023,24 |
| 4. Постоянные общепроизводственные расходы, тыс. руб. | 395 | 395 | 395 | 395 | 395 | 395 | 395 | 395 | 424,16 | 424,16 | 424,16 | 440,83 | 440,83 | 4919,14 |
| В том числе: | ||||||||||||||
| 4.1 Амортизация оборудования цеха | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 279,16 | 279,16 | 279,16 | 295,83 | 295,83 | 3179,14 |
| 4.2 Страхование имущества | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 120 |
| 4.3 Зарплата контролеров, мастеров, начальников цехов | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 1200 |
| 4.4 Электроэнергия на освещение | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 240 |
| 4.5 Ремонт цеха | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 180 |
| 5. Итого общепроизводственные расходы, тыс. руб. | 784,88 | 891,8 | 915,56 | 930,68 | 966,32 | 1011,68 | 1037,6 | 1046,24 | 1107,8 | 1089,44 | 1028,96 | 959,23 | 957,07 | 11942,38 |
| 6. Итого ставка накладных расходов, руб/ч (стр. 5/стр. 1) | 543,55 | 484,67 | 474,88 | 469,09 | 456,67 | 442,94 | 435,97 | 433,76 | 437,52 | 442,14 | 459,36 | 499,60 | 500,56 | |
| 7. Всего выплаты денежных средств, тыс.руб. * | 534,88 | 641,8 | 665,56 | 680,68 | 716,32 | 761,68 | 787,6 | 796,24 | 828,64 | 810,28 | 749,8 | 663,4 | 661,24 | 8763,24 |
| * - Амортизация не вызывает реального оттока денежных средств, поэтому вычитается из общего объема общепроизводственных расходов | ||||||||||||||
Таблица А.9 - Расчет себестоимости единицы готовой продукции
| Наименование | Период | |||||||||||||
| Декабрь 2008 г. | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | Всего 2009 г. | |
| 1. Стоимость единицы затрат,руб. | ||||||||||||||
| 1.1 Сталь | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | |
| 1.2 Литье | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 1.3 Рабочее время | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | |
| 1.4 Общепроизводственные расходы | 543,55 | 484,67 | 474,88 | 469,09 | 456,67 | 442,94 | 435,97 | 433,76 | 437,52 | 442,14 | 459,36 | 499,60 | 500,56 | |
| 2. Затраты на АТ-11, руб. | ||||||||||||||
| 2.1 Сталь (6 кг) | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 14400 |
| 2.2 Литье (3 кг) | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 1500 | 18000 |
| 2.3 Рабочее время (4 ч) | 800 | 800 | 800 | 800 | 800 | 800 | 800 | 800 | 800 | 800 | 800 | 800 | 800 | 9600 |
| 2.4 Общепроизводственные расходы (4 ч) | 2174,18 | 1938,70 | 1899,50 | 1876,37 | 1826,69 | 1771,77 | 1743,87 | 1735,06 | 1750,08 | 1768,57 | 1837,43 | 1998,40 | 2002,24 | 22148,67 |
| 2.5 Итого затраты, руб. | 5674,18 | 5438,70 | 5399,50 | 5376,37 | 5326,69 | 5271,77 | 5243,87 | 5235,06 | 5250,08 | 5268,57 | 5337,43 | 5498,40 | 5502,24 | 64148,67 |
| 3. Затраты на АТ-12, руб. | ||||||||||||||
| 3.1 Сталь (6 кг) | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 14400 |
| 3.2 Литье (4 кг) | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 24000 |
| 3.3 Рабочее время (6 ч) | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 14400 |
| 3.4 Общепроизводственные расходы (6 ч) | 3261,27 | 2908,04 | 2849,25 | 2814,56 | 2740,04 | 2657,65 | 2615,80 | 2602,59 | 2625,12 | 2652,86 | 2756,14 | 2997,59 | 3003,36 | 33223,0 |
| 3.5 Итого затраты, руб. | 7661,27 | 7308,04 | 7249,25 | 7214,56 | 7140,04 | 7057,65 | 7015,80 | 7002,59 | 7025,12 | 7052,86 | 7156,14 | 7397,59 | 7403,36 | 86023,0 |
Таблица А.10 - Бюджет производственных запасов (готовой продукции и материалов) на конец планируемого периода