Таблица 2
Состав, динамика, структура и износ основных средств (фондов)
| Показатели | Код строки | Сумма, тыс.руб | Удельный вес в стоимости основных средств предприятия, % | ||||
| в форме №5 | на начало года | на конец года | изменение за год (+,-) | на начало года | на конец года | изменение за год (+,-) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1. Земельные участки и объекты природопользования | |||||||
| 2. Здания | |||||||
| 3. Сооружения | |||||||
| 4. Машины и оборудования | |||||||
| 5. Транспортные средства | |||||||
| 6. Производственный и хозяйственный инвентарь | |||||||
| 7. Нематериальные активы | |||||||
| 8. Другие виды основных средств | |||||||
| 9. Итого первоначальная (восстанови-тельная) стоимость основных средств | 100,0 | 100,0 | 0,0 | ||||
| в том числе: 9.1. Производственные | |||||||
| 9.2. Непроизводственные | |||||||
| 10. Износ (амортизация) основных средств, всего | |||||||
| в том числе: 10.1. Зданий и сооружений | х | Х | х | ||||
| 10.2. Машин, оборудования и транспортных средств | х | Х | х | ||||
| 10.3. Других основных средств | х | Х | х | ||||
| Справочно: Основные средства (остаточная стоимость) | ф.№1, стр.120 | ||||||
Таблица 3
Оценка оборотных активов по степени риска
| Степень риска | Группа оборотных активов | Код строки | Сумма, тыс.руб. | Доля в общей сумме оборотных активов, % | ||||
| в форме № 1 | на начало года | на конец года | на начало года | на конец года | измене-ние за год (+,–) | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
| Мини-мальная | Наличные денежные средства и легкореализуемые ценные бумаги* | 260+250* | 19911 | 154660 | 0,03 | 0,19 | +0,16 | |
| Малая | Дебиторская задолженность предприятий с устойчивым финансовым положением*; запасы сырья и материалов, за исключением залежалых*; готовая продукция и товары для перепродажи, пользующиеся спросом*; товары отгруженные | (240*+ +211*+ +213*+ +215*+ +216) | 524382 | 550825 | 0,87 | 0,68 | -0,19 | |
| Средняя | Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения), расходы будущих периодов | 214+217 | 59351 | 106860 | 0,1 | 0,13 | +0,03 | |
| Высокая | Дебиторская задолженность предприятий, находящихся в тяжелом финансовом положении (сомнительная дебиторская задолженность)*, залежалые запасы сырья и материалов и (в том числе неликвидные)*, готовая продукция, не пользующаяся спросом*, прочие запасы | (230+ 240*+ 211*+ 213*+ 215*+ +218) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Итого оборотные и активы (без НДС по приобретенным ценностям) | 603644 | 812345 | 100,0 | 100,0 | 0,0 | |||
| Справочно: НДС по приобретенным ценностям | 220 | 25764 | 12834 | |||||
| *С уточнением по данным формы № 5 и по данным аналитического учета | ||||||||
Таблица 4
Состав, динамика и структура капитала, вложенного в имущество предприятия
| Показатели | Код строки | Сумма, тыс.руб. | Темп прироста | Удельный вес в капитале, вложенном в имущество % | ||||
| в форме № 1 | на начало года | на конец года | измене-ние за год (+,–) | % (+,–) | на начало года | на конец года | измене-ние за год (+,–) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1. Источники капитала предприятия*, всего | 700 | 904093 | 1071550 | 167457 | 18,52 | 100 | 100 | 0 |
| в том числе: 2. Собственный капитал* | 490 | 326913 | 423139 | 96226 | 29,43 | 36,16 | 39,49 | 3,33 |
| из него: 2.1. уставной капитал | 410 | 100038 | 100038 | 0 | 0 | 11,07 | 9,34 | -1,73 |
| 2.2. добавочный капитал | 420 | 59013 | 59013 | 0 | 0 | 6,53 | 5,51 | -1,02 |
| 2.3. резервный капитал | 430 | 25009 | 25009 | 0 | 0 | 2,77 | 2,33 | -0,43 |
| 2.4. фонд социальной сферы | - | - | ||||||
| 2.5. целевые финансирование и поступления | - | - | ||||||
| 2.6. нераспределенная прибыль прошлых лет | 470 | 145528 | 239079 | 93551 | 64,28 | 16,1 | 22,31 | 6,21 |
| 2.7. нераспределенная прибыль отчетного года | х | 93551 | 93551 | х | х | 8,73 | 8,73 | |
| 3. Заемный капитал | 590+690 | 577180 | 648711 | 71531 | 12,39 | 63,84 | 60,54 | -3,3 |
| из него: 3.1. долгосрочные заемные средства | 590 | 13460 | 16765 | 3305 | 24,55 | 1,49 | 1,56 | 0,08 |
| 3.2. краткосрочные заемные средства | 690 | 563720 | 631946 | 68226 | 12,1 | 62,35 | 58,97 | -3,38 |
| из них: 3.2.1. кредиты банков | 610 | 152247 | - | -152247 | -100 | 16,84 | 0 | -16,84 |
| 3.2.2. кредиторская задолженность | 620 | 411367 | 631748 | 220381 | 53,57 | 45,5 | 58,96 | 13,46 |
| В том числе: 3.2.2.1. поставщикам и подрядчикам | 621 | 86189 | 61127 | -25062 | -29,08 | 9,53 | 5,7 | -3,83 |
| 3.2.3. задолженность учредителям по выплате доходов | 630 | 106 | 198 | 92 | 86,79 | 0,01 | 0,02 | 0,01 |
| 3.2.4. доходы будущих периодов | 640 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.2.5. резервы предстоящих расходов и платежей | 650 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3.2.6. прочие краткосрочные пассивы | 660 | - | - | - | - | - | - | - |
| Справочно: Убытки | 470 | - | - | - | х | х | х | х |
| * За вычетом непокрытых убытков прошлых лет и отчетного года (стр 465, 475) | ||||||||
Таблица 5. Определение собственного оборотного капитала и расчет влияния факторов на его изменение
| Показатели | Код строки | Сумма, тыс.руб. | ||
| в форме № 1 | на начало года | на конец года | измене-ние за год, (+,–) | |
| 1. Собственный капитал* | 65689 | 193234 | 127545 | |
| 2. Долгосрочные заемные средства | 352031 | 420391 | 68360 | |
| 3. Собственный капитал, направленный на формирование внеоборотных активов | 122180 | 52483 | -69697 | |
| 4. Собственный оборотный капитал | - | - | ||
| 5. Влияние факторов на изменение собственного капитала*: 5.1. уставный капитал в части формирования оборотных средств | 612+622 | 36098 | 83019 | 46921 |
| 5.2. добавочный капитал | 575998 | 749127 | 173129 | |
| 5.3. резервный капитал | 152247 | 0 | -152247 | |
| 5.4. фонд социальной сферы | 86189 | 61127 | -25062 | |
| 5.5. целевые финансирование и поступления | 0 | 0 | 0 | |
| 5.6. нераспределенная прибыль прошлых лет | 281684 | 500275 | 218591 | |
| 5.7. нераспределенная прибыль отчетного года | 520120 | 561402 | 41282 | |
| Итого влияние факторов | 55878 | 187725 | 131847 | |
| 9811 | 5509 | -4302 | ||
| 6. Оборотные активы | 920 | 4102 | 4213 | 111 |
| 7. Краткосрочные обязательства | 13913 | 9722 | -4191 | |
| 8. Собственный оборотный капитал | ||||
| Справочно: Убытки | ||||
| * За вычетом непокрытых убытков прошлых лет и отчетного года | ||||
Таблица 6. Обеспеченность предприятия собственными оборотными средствами для покрытия запасов и дебиторской задолженности покупателей (заказчиков) за продукцию, товары, работы услуги
| Показатели | Код строки | Сумма, тыс.руб. | ||
| в форме № 1 | на начало года | на конец года | измене-ние за год (+,-) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. Наличие собственных оборотных средств | 290-690 | 65689 | 193234 | 127545 |
| 2. Запасы за вычетом расходов будущих периодов | 210-216 | 352031 | 420391 | 68360 |
| 3. Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков | 241 | 122180 | 52483 | -69697 |
| 4. Векселя к получению | 611 | - | - | |
| 5. Авансы выданные | 612+622 | 36098 | 83019 | 46921 |
| 6. Итого стр. (2+3+4+5) | 575998 | 749127 | 173129 | |
| 7. Краткосрочные кредиты банков и займы* | 610 | 152247 | 0 | -152247 |
| 8. Кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам | 621 | 86189 | 61127 | -25062 |
| 9. Векселя к уплате | 631 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Авансы полученные | 642 | 281684 | 500275 | 218591 |
| 11. Итого стр. (7+8+9+10) | 520120 | 561402 | 41282 | |
| 12. Запасы, не прокредитованные банком (стр. 6 – стр. 11) | 55878 | 187725 | 131847 | |
| 13. Излишек (+) недостаток (–) собственных оборотных средств для покрытия запасов и дебиторской задолженности за продукцию, товары, работы, услуги (стр. 1 – стр. 12) | 9811 | 5509 | -4302 | |
| 14. Сумма средств, приравненных к собственным | 630+640+650+660+590 | 13566 | 16765 | 3199 |
| 15. Излишек (+) недостаток (–) собственных оборотных и приравненных к ним средств для покрытия запасов и дебиторской задолженности за продукцию. товары, работы, услуги (стр. 1 + стр. 14 - стр. 12) | 23377 | 22274 | -1103 | |
| Под запасы | ||||
Таблица 7. Расчет чистых активов организации (в балансовой оценке)*