ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Сибирский государственный аэрокосмический университет
имени академика М.Ф. Решетнева»
Кафедра Организация производства и инвестиций
Планирование основных показателей работы предприятия
Красноярск
Содержание
Введение
1. Планирование товарной продукции и объема реализации
2. Планирование потребности в материалах
3. Планирование фонда заработной платы
4. Планирование себестоимости продукции
5. Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия
Заключение
Список использованных источников
Введение
Объектом исследования является крупное машиностроительное предприятие.
Цель: научиться планировать текущую деятельность предприятия, разрабатывать основные разделы годового плана предприятия.
В данной курсовой работе поставлены следующие задачи:
1. выполнить расчеты по производственной программе предприятия, обосновать объем производства и реализации продукции
2. разработать план материально-технического обеспечения
3. запланировать численность промышленно-производственного персонала
4. рассчитать годовой фонд заработной платы промышленно-производственного персонала
5. запланировать себестоимость производства и реализации продукции
6. рассчитать конечный финансовый результат деятельности предприятия за год
7. составить основные технико-экономические показатели деятельности предприятия за год.
Планирование товарной продукции и объема реализации
Форма 1
План производства и реализации продукции на 2006г.
| Наиме нование продук ции | Продукция в натуральном выражении, штук | Оптовая дейст-вующая цена, руб. | Товарная продукция, тыс. руб. | Реализованная продукция, тыс. руб. | ||||||
| 2005г ожид. вып-е | План на 2006г | Темп роста в % к 2005 г | 2005г ожид. вып-е | План на 2006г | Темп роста в % к 2005 г | 2005г ожид. вып-е | План на 2006г | Темп роста в % к 2005 г | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 11 | 12 | 13 |
| А | 49 | 51 | 104,08 | 28500,00 | 1396,50 | 1453,50 | 104,08 | 1368,00 | 1425,00 | 104,08 |
| В | 82 | 85 | 103,66 | 28200,00 | 2312,40 | 2397,00 | 103,66 | 2312,40 | 2397,00 | 103,66 |
| Г | 42 | 46 | 109,52 | 60000,00 | 2520,00 | 2760,00 | 109,52 | 2580,00 | 2820,00 | 109,52 |
| Д | 195 | 197 | 101,03 | 45000,00 | 8775,00 | 8865,00 | 101,03 | 8820,00 | 8910,00 | 101,03 |
| Итого: | 15003,90 | 15475,50 | 15080,40 | 15552,00 | ||||||
Примечание к форме 1:
Для изделия А:
1. Темп роста продукции в натуральном выражении, %: 51/49*100 = 104,08
2. Товарная продукция, ожидаемое выполнение, тыс. руб: 49*28500/1000 = 1396,50
3. Товарная продукция, план на 2006г., тыс. руб.: 51*285000/1000 = 1453,50
4. Темп роста товарной продукции в стоимостном выражении, %: 1453,50/1396,50 = 104,08
5. Остатки готовой продукции, тыс. руб:
6. - на начало года 28500*15/1000 = 427,50
7. - на конец года 28500*16/1000 = 456,00
8. Ожидаемое выполнение по реализованной продукции, тыс. руб.: 1396,50+427,50-456,00 = 1368,00
9. План на 2006 по реализованной продукции, тыс. руб.: 1453,50+427,50-456,00 = 1425,00
10. Темп роста реализованной продукции в стоимостном выражении: 1425,00/1368,00 = 104,08
Планирование потребности в материалах
Форма 2
Расчет потребности предприятия в сырье, полуфабрикатах, основных материалах, вспомогательных материалах и энергоносителей, идущих на технологические нужды
| Вырабатываемая продукция и перечень материалов и | Выработка по плану | Потребность в материалах на год | |||
| Ед. изм. | Всего за год | Ед. изм. | Удельн. норма | Всего | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. Изделие А | шт | 51 | |||
| 1.1 Основные материалы | |||||
| Сталь нержавеющая | кг | 0,624 | 31,82 | ||
| Сталь простая | кг | 0,977 | 49,83 | ||
| Трубы тонкостенные нержавеющие | кг | 0,8 | 40,80 | ||
| Комплектующие N 1 | шт | 1 | 51,00 | ||
| Комплектующие N 2 | шт | 3 | 153,00 | ||
| 1.2. Вспомогательные материалы | |||||
| Подпергамент | кг | 1,152 | 58,75 | ||
| Проволока стальная нержавеющая | кг | 0,4 | 20,40 | ||
| 1.3. Электроэнергия | кВт ч | 305 | 15555,00 | ||
| 2. Изделие В | шт | 85 | |||
| 3.1 Основные материалы | |||||
| Сталь простая | кг | 10,05 | 854,25 | ||
| Сталь нержавеющая | кг | 1,5 | 127,50 | ||
| Трубы сварные | кг | 3 | 255,00 | ||
| Трубы тонкостенные нержавеющее | кг | 16 | 1360,00 | ||
| Гвозди проволочные | кг | 4 | 340,00 | ||
| Комплектующее №3 | шт | 1 | 85,00 | ||
| Прокат алюминиевый | кг | 12 | 1020,00 | ||
| 3.2 Вспомогательные материалы | |||||
| Лента стальная | кг | 0,6 | 51,00 | ||
| Смолы полиамидные | кг | 20 | 1700,00 | ||
| 3.3. Электроэнергия | кВт ч | 1280 | 108800,00 | ||
| 3. Изделие Г | шт | 46 | |||
| 4.1. Основные материалы | |||||
| Сталь простая | кг | 14 | 644,00 | ||
| Сталь нержавеющая | кг | 4,3 | 197,80 | ||
| Трубы тонкостенные | кг | 1,36 | 62,56 | ||
| Гвозди проволочные | кг | 4 | 184,00 | ||
| Прокат алюминиевый | кг | 12 | 552,00 | ||
| Прокат бронзовый | кг | 29 | 1334,00 | ||
| Комплектующие N 3 | шт | 1 | 46,00 | ||
| 4.2. Вспомогательные материалы | |||||
| Ацетон | кг | 0,31 | 14,26 | ||
| Канифоль | кг | 0,04 | 1,84 | ||
| Лента поливинил-хлоридная | кг | 0,45 | 20,70 | ||
| 4.3. Электроэнергия | кВт ч | 2320 | 106720,00 | ||
| Мазут | т | 0,1 | 4,60 | ||
| 4. Изделие Д | шт | 197 | |||
| 5.1. Основные материалы | |||||
| Сталь простая | кг | 13,48 | 2655,56 | ||
| Сталь нержавеющая | кг | 6,13 | 1207,61 | ||
| Трубы тонкостенные нержавеющие | кг | 1 | 197,00 | ||
| Гвозди | кг | 2,5 | 492,50 | ||
| 5.2. Вспомогательные материалы | |||||
| Проволока стальная нержавеющая | кг | 5 | 985,00 | ||
| Лента стальная | кг | 0,1 | 19,70 | ||
| Марганец металлический | кг | 0,3 | 59,10 | ||
| 5.3. Электроэнергия | кВт ч | 1078 | 212366,00 | ||
| Газ | т | 0,005 | 0,99 | ||
Примечание к форме 2:
Для изделия А:
1. Сталь нержавеющая, кг: 0,624*51 = 31,85
2. Сталь простая, кг:0,977*51 = 49,83
3. Трубы тонкостенные нержавеющие, кг:0,8*51 = 40,80
4. Комплектующие N 1, шт:1*51 = 51,00
5. Комплектующие N 2, шт:3*51 = 153,00
6. Подпергамент, кг: 1,152*51 = 58,75
7. Проволока стальная нержавеющая, кг:0,4*51 = 20,40
8. Электроэнергия, кВт/ч:305*51 = 15555,00
Форма 3
Расчет планово-заготовительной стоимости сырья, полуфабрикатов, основных материалов и вспомогательных материалов, идущих на технологические нужды
| Сырье, полуфабрикаты, основные вспомогательные энергоносители | Ед. изм. | Потребность по плану | Расходы на единицу продукции независящие от предприятия | Расходы зависящие от предпри-ятия | Итого планово заготови-тельная цена, руб. | Всего планово заготовите-льная стоимость, руб. | |||
| Оптовая цена, руб. | Ж/д тариф | Наценка базы | Итого | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1. Изделие А | |||||||||
| 1.1 Основные материалы | 25114,512 | ||||||||
| Сталь нержавеющая | кг | 31,82 | 72,00 | 36,00 | 28,80 | 136,80 | 4,10 | 140,90 | 4484,00 |
| Сталь простая | кг | 49,83 | 8,00 | 4,00 | 3,20 | 15,20 | 0,46 | 15,66 | 780,29 |
| Трубы тонкостенные нержавеющие | кг | 40,80 | 79,00 | 39,50 | 31,60 | 150,10 | 4,50 | 154,60 | 6307,68 |
| Комплектующие N 1 | шт | 51,00 | 17,80 | 8,90 | 7,12 | 33,82 | 0,48 | 34,30 | 1749,30 |
| Комплектующие N 2 | шт | 153,00 | 40,00 | 20,00 | 16,00 | 76,00 | 1,08 | 77,08 | 11793,24 |
| 1.2. Вспомогательные материалы | 2932,66 | ||||||||
| Подпергамент | кг | 58,75 | 1,20 | 0,60 | 0,48 | 2,28 | 0,07 | 2,35 | 138,07 |
| Проволока стальная нержавеющая | кг | 20,40 | 70,00 | 35,00 | 28,00 | 133,00 | 3,99 | 136,99 | 2794,60 |
| 1.3. Электроэнергия | кВт ч | 15555,00 | 0,28 | 0,00 | 0,00 | 0,28 | 0,00 | 0,28 | 4355,40 |
| Итого по изд. А | 32402,58 | ||||||||
| 2. Изделие В | |||||||||
| 3.1 Основные материалы | 299462,06 | ||||||||
| Сталь простая | кг | 854,25 | 8,00 | 4,00 | 3,20 | 15,20 | 0,46 | 15,66 | 13377,56 |
| Сталь нержавеющая | кг | 127,50 | 72,00 | 36,00 | 28,80 | 136,80 | 4,10 | 140,90 | 17964,75 |
| Трубы сварные | кг | 255,00 | 9,80 | 4,90 | 3,92 | 18,62 | 0,56 | 19,18 | 4890,90 |
| Трубы тонкостенные нержавеющее | кг | 1360,00 | 79,00 | 39,50 | 31,60 | 150,10 | 4,50 | 154,60 | 210256,00 |
| Гвозди проволочные | кг | 340,00 | 14,00 | 7,00 | 5,60 | 26,60 | 0,80 | 27,40 | 9316,00 |
| Комплектующее №3 | шт | 85,00 | 35,00 | 17,50 | 14,00 | 66,50 | 0,95 | 67,45 | 5733,25 |
| Прокат алюминиевый | кг | 1020,00 | 19,00 | 9,50 | 7,60 | 36,10 | 1,08 | 37,18 | 37923,60 |
| 3.2 Вспомогательные материалы | 83198,85 | ||||||||
| Лента стальная | кг | 51,00 | 0,18 | 0,09 | 0,07 | 0,34 | 0,01 | 0,35 | 17,85 |
| Смолы полиамидные | кг | 1700,00 | 25,00 | 12,50 | 10,00 | 47,50 | 1,43 | 48,93 | 83181,00 |
| 3.3. Электроэнергия | кВт ч | 108800,00 | 0,28 | 0,00 | 0,00 | 0,28 | 0,00 | 0,28 | 30464,00 |
| Итого по изд. В | 413124,91 | ||||||||
| 3. Изделие Г | |||||||||
| 4.1. Основные материалы | 154613,64 | ||||||||
| Сталь простая | кг | 644,00 | 8,00 | 4,00 | 3,20 | 15,20 | 0,46 | 15,66 | 10085,04 |
| Сталь нержавеющая | кг | 197,80 | 72,00 | 36,00 | 28,80 | 136,80 | 4,10 | 140,90 | 27870,02 |
| Трубы тонкостенные | кг | 62,56 | 79,00 | 39,50 | 31,60 | 150,10 | 4,50 | 154,60 | 9671,78 |
| Гвозди проволочные | кг | 184,00 | 14,00 | 7,00 | 5,60 | 26,60 | 0,80 | 27,40 | 5041,60 |
| Прокат алюминиевый | кг | 552,00 | 19,00 | 9,50 | 7,60 | 36,10 | 1,08 | 37,18 | 20523,36 |
| Прокат бронзовый | кг | 1334,00 | 30,00 | 15,00 | 12,00 | 57,00 | 1,71 | 58,71 | 78319,14 |
| Комплектующие N 3 | шт | 46,00 | 35,00 | 17,50 | 14,00 | 66,50 | 0,95 | 67,45 | 3102,70 |
| 4.2. Вспомогательные материалы | 8069,96 | ||||||||
| Ацетон | кг | 14,26 | 5,00 | 2,50 | 2,00 | 9,50 | 0,29 | 9,79 | 139,61 |
| Канифоль | кг | 1,84 | 3,60 | 1,80 | 1,44 | 6,84 | 0,21 | 7,05 | 12,97 |
| Лента поливинил-хлоридная | кг | 20,70 | 39,00 | 19,50 | 15,60 | 74,10 | 2,22 | 76,32 | 1579,82 |
| 4.3. Электроэнергия | кВт ч | 106720,00 | 0,28 | 0,00 | 0,00 | 0,28 | 0,00 | 0,28 | 29881,60 |
| Мазут | т | 4,60 | 704,00 | 352,00 | 281,60 | 1337,60 | 40,13 | 1377,73 | 6337,56 |
| Итого по изд. Г | 192565,20 | ||||||||
| 4. Изделие Д | |||||||||
| 5.1. Основные материалы | 304845,44 | ||||||||
| Сталь простая | кг | 2655,56 | 8,00 | 4,00 | 3,20 | 15,20 | 0,46 | 15,66 | 41586,07 |
| Сталь нержавеющая | кг | 1207,61 | 72,00 | 36,00 | 28,80 | 136,80 | 4,10 | 140,90 | 170152,25 |
| Трубы тонкостенные нержавеющие | кг | 197,00 | 79,00 | 39,50 | 31,60 | 150,10 | 4,50 | 154,60 | 30456,20 |
| Гвозди | кг | 492,50 | 65,00 | 32,50 | 26,00 | 123,50 | 3,71 | 127,21 | 62650,93 |
| 5.2. Вспомогательные материалы | 18239,34 | ||||||||
| Проволока стальная нержавеющая | кг | 985,00 | 9,00 | 4,50 | 3,60 | 17,10 | 0,51 | 17,61 | 17345,85 |
| Лента стальная | кг | 19,70 | 0,18 | 0,09 | 0,07 | 0,34 | 0,01 | 0,35 | 6,90 |
| Марганец металлический | кг | 59,10 | 6,00 | 3,00 | 2,40 | 11,40 | 0,34 | 11,74 | 693,83 |
| 5.3. Электроэнергия | кВт ч | 212366,00 | 0,28 | 0,00 | 0,00 | 0,28 | 0,00 | 0,28 | 59462,48 |
| Газ | т | 0,99 | 100,00 | 50,00 | 40,00 | 190,00 | 5,70 | 195,70 | 192,76 |
| Итого по изд Д: | 382547,27 | ||||||||
| Всего: | 1020639,94 | ||||||||
Примечание к форме 3: