Введение
Жизненно важной и интересной проблемой, широко изучаемой и обсуждаемой сегодня в нашем обществе, является становление бизнеса, рассматриваемое во всей своей многогранности и неоднозначности.
Целью разработки данной работы стала:
· Выбор наиболее удобных финансовых инструментов для реализации предпринимательской деятельности
Задачи:
· Стратегия поведения лизинговых компаний в условии кризиса
· Процесс взаимодействия государственных структур и частных предпринимателей
· Государственное стимулирование банковских лизинговых операций
· Анализ динамики роста предпринимательской активности среди российских лизинговых компаний
· Сравнение отечественного и зарубежного опыта лизингового кредитования
· Государственные механизмы стимулирования развития малого бизнеса
· Реализация государственной программы поддержки малого бизнеса в Томской области на примере лизинговой компании
Финансовый кризис заставил банки ужесточить условия кредитования. Некоторые включают в договор пункт о возможности увеличения ставки по кредиту. Отрицательно на объем лизинговых операций повлияло повышение ставки по выдаваемым кредитам в связи с ростом ставки ЦБ РФ.
Актуальность данной темы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Малое предпринимательство – не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.
Среди основных проблем, препятствующих развитию МБ, особенно остро выделяется проблема финансирования. Отмечу, что она является актуальной на протяжении всего жизненного цикла компании. Так, недостаток средств для создания компании отмечают около 45% владельцев малого бизнеса. Основным источником финансирования на данном этапе выступают личные сбережения (60%), а также средства друзей и знакомых (35%). Банковские займы доступны лишь 12%. По мере развития бизнеса потребность в денежных ресурсах еще больше возрастает: на нехватку средств обращают внимание уже 60% предпринимателей, чьи фирмы работают на рынке более года.
В настоящее время можно говорить о том, что базовые предпосылки для роста интереса к проектам малого бизнеса со стороны кредитных организаций все же сформировались: произошло снижение доходности на рынках капитала, практика работы с небольшим числом крупных заемщиков (как правило, своих акционеров) подтолкнула банки к осознанию необходимости диверсификации своих кредитных портфелей.
1 Классификация кредита
1.1 Формы кредитования малого бизнеса
Кредитные отношения - это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты. При этом имеется в виду содержание действий участников отношений, прежде всего банковских работников.
Одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств, является банковский кредит. Право на осуществление подобных операций предоставляется исключительно специализированным кредитно-финансовым организациям, имеющим лицензию от Центрального банка РФ.
Экономическое содержание активных операций Банка состоит в целесообразном размещении собственных и привлеченных средств банка с целью получения наивысшей доходности. Именно от качественного размещения и состояния активных операций банка зависит ликвидность, прибыльность, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Экономическим содержанием ссудной операции является выполнение банком кредитной функции, т.е. предоставление денежных средств клиентам на принципах срочности, возвратности и платности.
Под субъектом кредитных отношений понимают участника конкретных экономических отношений по поводу предоставления ссуды. Участником (субъектом) кредитной сделки могут выступать как физические, так и юридические лица как резиденты, так и нерезиденты.
Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита, т.е. кредита, предоставляемого коммерческими банками разных типов и видов, являются предприятия (организации), население, государство и сами банки. В кредитной сделке субъект кредитных отношений всегда выступает кредитор и заемщик, иногда как поручитель (или гарант).
В основу классификации ссудных операций легли следующие критерии: экономическое содержание операции, вид кредита, объекты, сроки, отрасль, вид открываемых счетов, порядок начисления и погашения процентов, порядок выдачи и погашения ссуды, документальное оформление операции, размер риска, характер обеспечения кредита, уровень доходности.
В зависимости от вида предоставляемого кредита к ссудным операциям можно отнести: операции по приобретению запасов, а также инвестиционные, лизинговые, факторинговые, ломбардные, авальные, форфейтинговые, дисконтные, рамбурсные, акцептные операции.
По экономическому назначению ссуды классифицируются:
· конкретная операция или финансирование деятельности;
· платежные (под оплату платежных документов, приобретение ценных бумаг, авансовые платежи, постфинансирование, под конкретную коммерческую деятельность);
· под формирование запасов товарно-материальных ценностей, включая сезонные;
· под финансирование производственных затрат;
· расчетные (учет векселей);
· под финансирование инвестиционных затрат;
· потребительские (физическим лицам);
· досрочный кредит на операции с недвижимостью (включая строительство, приобретение и модернизацию зданий);
· промежуточные (под лизинг);
· кредит в основные и оборотные средства.
По направлению средств в ту или иную отрасль:
· торговые;
· посреднические;
· строительные;
· промышленные и т.д.
· По технике предоставления:
· одной суммой;
· открытая кредитная линия;
· stand-by;
· контокоррентные;
· овердрафт.
По форме предоставления:
· налично-денежные;
· рефинансирование;
· переоформление (реструктизация, предоставление нового кредита).
В зависимости от вида открываемых счетов:
· операции по простому ссудному счету;
· по онкольному счету;
· по контокоррентному счету (единый счет клиента, на котором могут отражаться как поступления выручки, так и ссуды и платежи клиента-заемщика);
· овердрафт;
· счет для открытой кредитной линии.
По виду процентной ставки:
· с фиксированной ставкой;
· с плавающей ставкой;
· со смешанной ставкой.
По порядку начисления и погашения процентов:
· с досрочным начислением процентов возврата (определяются договором, в том числе в части антиинфляционной защиты интересов кредита);
· всегда используются при долгосрочных ссудах;
· при среднесрочных.
По сроку:
· краткосрочные (до шести месяцев);
· среднесрочные (от трех - шести месяцев до года);
· долгосрочные (от одного года до девяти лет);
· пролонгированные;
· просроченные.
По видам:
· овердрафт;
· револьверные;
· сезонные (фермерские);
· акцептно-рамбурсные;
· документарный аккредитив;
· инвестиционные;
· централизованные.
Механизм выдачи и погашения отдельных видов ссуд
Кредитование по контокорренту. Данный вид кредита связан с удовлетворением текущей потребности в заемных средствах, Т.е. используется заемщиком для формирования оборотных активов. Характеризуется как кредит краткосрочный. Объектом кредитования выступает укрупненная потребность в средствах, связанная с периодически возникающим разрывом между платежами и поступлением выручки. Практически это предполагает закрытие расчетного счета и открытие контокоррентного счета, являющегося активно-пассивным. Дебетовое сальдо по этому счету означает выдачу кредита клиенту, кредитовое сальдо - наличие у него собственных средств на счете.
Поскольку с контокоррентного счета систематически происходит оплата расчетных документов по разным видам платежей (расчеты за товарно-материальные ценности, выплата средств на зарплату, платежи в бюджет), выданный кредит в сумме возникшего дебетового сальдо по счету не имеет четко обозначенной направленности, обеспечивает абстрактную по своему характеру потребность клиента - общий недостаток на данный момент собственных средств для текущих платежей.
При наличии капитала, соответствующего договора выдача такого кредита осуществляется как бы автоматически, без анализа причин возникновения потребности, что обеспечивает оперативность ее удовлетворения. Вместе с тем внешняя видимость автоматизма сопряжена с тщательным предварительным и последующим анализом финансового состояния заемщика, всех сторон его производственной или торговой деятельности, постановки учета и отчетности, личных качеств руководителей, прогноза поступлений на контокоррентный счет. [1]
Овердрафт
Овердрафт представляет собой краткосрочное кредитование укрупненной потребности клиента в средствах при их недостаточности для завершения текущих расчетов. Возникает дебетовое сальдо по расчетному счету (в российской практике отражается на ссудном счете). Выдача его происходит автоматически и не сопровождается заключением дополнительного кредитного договора. Применяется в отношении первоклассных заемщиков, имеющих высокую степень доверия со стороны банка.