Остаток по приносящей доход деятельности сократился на 7 614,42 тыс. руб. (52,58%), что является негативным результатом.
Произошло сокращение среднесписочной численности работников с 707 человек в 2006 году до 682 человек в 2007году (3,54%).
Годовой фонд оплаты труда увеличился на 7 152,09 тыс. руб. (17,08%) из-за общего повышения заработной платы работникам бюджетной сферы.
Среднемесячная заработная плата одного работника увеличилась на 1,06 тыс. руб. (21,43%) из-за увеличения годового фонда оплаты труда работников.
Среднегодовое число коек осталось неизменным, это свидетельствует об укомплектованности больницы койко-местами.
Увеличился среднегодовой оборот одного койко-места до 30,81 чел. в год (на 1,92%) вследствие увеличения числа пациентов, нуждающихся в госпитализации, перевыполнения плана койко-дней на 1,4%.
Среднегодовая балансовая стоимость основных средств увеличилась 74 029,91 тыс. руб. (64,88%) из-за произведенной переоценки балансовой стоимости основных средств и приобретения нового оборудования.
Среднегодовая остаточная стоимость основных средств увеличилась на 40 237,11 тыс. руб. (69,88%) из-за приобретения предприятием новых машин и оборудования. Это является положительным результатом.
Амортизационные отчисления увеличились на 33 792,80 тыс. руб. (59,79%) из-за увеличения износа основных средств в процессе их применения и использования.
Фондовооруженность увеличилась на 776,01 тыс. руб. на одного врача (на 71,42%) и составила 1 862,62 тыс. руб., это означает, что на одного сотрудника врачебного персонала приходится 1 862,62 тыс. руб. основных производственных фондов
Материальные запасы увеличились на 3 390,60 тыс. руб. (25,17%) из-за увеличения врачебных посещений в поликлинике и повышения объема их использования.
2. Анализ и оценка обеспеченности учреждения кадрами показал, что в 2007 год наблюдается сокращение численности работников в целом по учреждению по сравнению с предыдущим годом.
Сокращение численности работников связано, прежде всего, с тем, что молодые специалисты не желают идти работать в бюджетную сферу из-за низкого уровня оплаты труда. Это отрицательно сказывается на результатах работы учреждения. Следовательно, для ликвидации этих негативных явлений необходимо доукомплектовать штат по врачебному персоналу, среднему и младшему медицинскому персоналу. Абсолютное отклонение фактической численности в 2007 году от численности в 2006 году в целом составило –25 человека, а относительное отклонение –3,54%. Это свидетельствует о сокращении численности работников в целом по учреждению по сравнению с прошлым годом.
3. Анализ уровня квалификации персонала показал, что МУЗ "Городская больница №2" имеет стабильный состав работников, что положительно влияет на эффективность их работы.
Наличие среди врачебного персонала врачей со стажем до 5 лет свидетельствует о привлечении в больницу молодых специалистов. Их удельный вес в общей численности состава составил 9,52% в 2006 году и 8,91% в 2007 году, что свидетельствует о сокращении их численности. Основными причинами данной тенденции является низкий уровень оплаты труда работников.
Также в 2007 году наблюдается тенденция увеличения числа врачей, получивших квалификационные категории, что свидетельствует о повышении уровня квалификации работников МУЗ "Городская больница №2".
4. Анализ движения кадров учреждения за период 2006-2007 гг. позволяет сделать вывод о том, что в 2007 году общая численность персонала сократилась, а также уменьшилось число принятых работников.
Анализирую динамику изменения коэффициента оборота по увольнению, коэффициента оборота по текучести и коэффициент оборота по приему за период 2006-2007 гг., важно отметить тенденцию уменьшения значений коэффициента обновления трудовых ресурсов и коэффициента выбытия. Значение коэффициента текучести кадров увеличилось. Следовательно, руководству больницы необходимо установить конкретные причины, явившиеся основанием для увольнения, и принять меры по их ликвидации.
В 2007 году по сравнению с 2006 годом произошло сокращение общей численности персонала больницы на 25 человека (0,23%). Численность принятых работников в 2007 году составила 12 человек (1,76% в общей численности работников), что на 1 человека (7,69%) меньше, чем в 2006 году. Число уволенных работников также сократилось на 1 человека и составило 5 человек – 0,73% общей численности работников.
По оправданным причинам в 2006 году было уволено 2 человека, по отрицательным причинам – 4. В 2007 году все 5 человек были уволены по отрицательным причинам.
За два анализируемых года в связи с несоответствием занимаемой должности не был уволен ни один человек; за нарушение трудовой дисциплины в 2006 году был уволен 1 человек; по собственному желанию в 2006 году были уволены 5 человек, в 2007 – также 5 человек.
Основными причинами увольнений стали:
– низкий уровень заработной платы работников бюджетной сферы;
– неудовлетворенность графиком работы;
– морально тяжелая работа, требующая эмоциональной устойчивости и навыков общения с людьми, оказавшимися в сложной ситуации.
5. Анализ укомплектованности учреждения специалистами позволяет сделать вывод о том, что количество фактически занятых должностей в отчетном году не соответствует тому объему медицинских услуг, который необходим для удовлетворения потребностей населения. Коэффициент укомплектованности штатных врачебных должностей учреждения составляет в целом 98,19%. В больнице не занято три штатных врачебных должности. Низок уровень укомплектованности больницы врачами-рентгенологами и врачами функциональной диагностики. Такое положение ведет к перегрузке работающего врачебного персонала, снижению уровня и качества медицинского обслуживания населения.
Низкий уровень укомплектованности и существующая система организации труда предполагают повышение уровня совместительства, а также повышение интенсивности и напряженности труда в целях выполнения больницей своих функций в полном объеме.
Делая вывод об обеспеченности больницы кадрами, особое внимание хотелось бы обратить на то, что низкий уровень укомплектованности штатов ведет к перегрузке специалистов всех категорий персонала, ухудшению качества работы больницы, а, следовательно, возникает вопрос о сравнимости величины экономии, полученной за счет недоукомплектации штатов, и величины убытков, понесенных бюджетом в результате снижения качества стационарного лечения населения.
Необходимо пересмотреть политику принятия новых работников, возможно делать более тщательный обзор, и обратиться в службу занятости для подбора прочего персонала.
6. Анализ уровня совместительства в учреждении позволяет установить, что в МУЗ "Городская больница №2" имеется значительная недоукомплектованность всех категорий персонала: врачебного персонала – на 38,04%; среднего медицинского персонала на 15,24%; младшего медицинского персонала на 27,37%.
Штаты по этим категориям укомплектованы за счет совместительства должностей. В целом же уровень совместительства по учреждению превышает плановый. Это отрицательно сказывается на качестве работы персонала.
Сравнивая значения коэффициентов совместительства за период 2006-2007 гг., важно отметить повышение его значения по всем категориям персонала. В целом по учреждению в 2006 г. коэффициент совместительства был равен 1,25, что на 0,14 больше планового значения; в 2007 г. – 1,31, что на 0,07 больше планового значения. Коэффициент имеет тенденцию к возрастанию, следовательно, необходимо разрабатывать мероприятия по укомплектованности учреждения кадрами и закреплению их на соответствующих должностях.
Анализ использования фонда рабочего времени
7. Исходя из проведенного анализа использования фонда рабочего времени, можно сделать вывод о том, что в 2007 году в МУЗ "Городская больница №2" фактический уровень использования рабочего времени ниже планового.
Причиной такого положения является увеличение количества неявок на работу в среднем каждым работником по болезни на 4 дня, по беременности и родам – на 1 день и с разрешения администрации – на 2 дня.
Кроме того, имелись случаи нарушения трудовой дисциплины (прогулы) и отвлечения работников на другие работы. По этим причинам фонд рабочего времени недоиспользован на 4,08%.
Рассматривая показатели использования рабочего времени за период 2006-2007 гг., важно отметить, что в 2007 г. сократилась среднегодовая численность работников, это явилось главной причиной сокращения номинального фонда рабочего времени по сравнению с 2006 г. Также увеличилось количество нормируемых целодневных невыходов на работу в среднем каждым работником, что явилось следствием сокращения как активного фонда, так и полезного фонда рабочего времени.
8. Анализ эффективности труда показал, что среднегодовая выработка в целом по учреждению в расчете на одного врача снизилась на 44,78 больных в год, в том числе за счет изменения по сравнению с 2006 годом среднечасовой выработки одного, удельного веса врачей, ведущих прием больных, в общей численности врачей, средней продолжительности рабочего дня.
Основной фактор невыполнения плана по росту эффективности труда работников – снижение интенсивности работы врачей, осуществляющих прием пациентов. Конкретными причинами этого являются:
– изменение качественного состава работников;
– недостаточное количество врачебных должностей;
– увеличение нагрузки на одного врача.
Также важно отметить увеличение среднегодового количества койко-дней, приходящихся на одного работника медицинского персонала
Основными причинами явились: