Несогласованность декларируемых задач и вектора законотворчества в данном вопросе, отсутствие гласности результатов работы системы ПОД/ФТ предоставили кредитным организациям, до этого активно расширявшим работу по соблюдению требований Федерального закона 115-ФЗ, возможность применить формальный подход, освоить технологии, позволяющие безболезненно обходить требования регулятора.
В целом борьба с легализации протекает не совсем гладко. И у этого есть свои причины.
Действия различных государственных структур, к сожалению, недостаточно скоординированы между собой и не системны. Так, например, в соответствии с законом бороться с легализацией незаконных доходов должен достаточно широкий круг организаций. Это финансовые организации банки, страховые и лизинговые компании, участники рынка ценных бумаг, иные организации - риелторы, нотариусы, букмекерские конторы, ломбарды и даже ювелирные магазины. Однако создается впечатление, что борьба с легализацией незаконных доходов ведется в основном банками. Это связано с тем, что реальное участие в этой борьбе напрямую зависит от активности соответствующего надзорного органа. В настоящее время такую активность проявляет только Банк России.
Законодательная система страны не адаптирована для борьбы с легализацией денежных средств. У банков нет инструментов для борьбы с организаторами теневых схем. Действующее гражданское законодательство, защищая клиентов, обязывает банки заключать договоры банковского обслуживания, проводить операции по поручениям клиентов, не препятствовать ведению хозяйственной деятельности. Клиент имеет право не информировать банк об источниках денежных средств и целях проведения операции. Организаторы теневых схем, прикрываясь действующим законодательством, проводят сомнительные операции, маскируя их под законные. Банки, наблюдая эти операции, пытаются им противодействовать, используя небогатый выбор средств тарифная политика и создание различных искусственных препятствий бюрократического характера. Но оба средства имеют свои недостатки.
Бюрократический метод изначально ориентирован на конфликт с клиентом и может нести юридические риски. Поэтому применять его в массовом порядке проблематично. Кроме того, неотрегулированная под эти цели банковская система предоставляет достаточно много бесплатных и безрисковых способов легализации денежных средств.
Тарифы заградительного характера могут быть обойдены классическими методами легализации и вероятнее всего ущемят интересы добропорядочных клиентов. Использование возможностей тарифной политики в краткосрочной перспективе позволит снизить привлекательность конкретного банка для обналичивания денежных средств за счет того, что остаются другие банки, тарифная политика которых позволяет их использовать для этих целей. Дешевые деньги побуждают к перетеканию таких клиентов в эти банки. Известно, что при разработке схемы обналичивания денег для ее организаторов важны скорость цикла оборота схемы, ее мощность или пропускная способность и себестоимость оборота схемы. Если хоть один параметр не удовлетворяет требованиям организаторов, то обналичивающие схемы стараются перевести в более комфортные условия.
Список литературы
1. Бурова Н.В. Об изучении теневой и нелегальной деятельности // Вопросы статистики. – 2006. -№6.
2. Волков Ю.Л., Танющева Н.Ю. Совершенствование общероссийской системы финансового мониторинга // Деньги и кредит. – 2007. -№10.
3. Гамза В.А. Теневая экономика и коррупция: происхождение и противодействие // Финансы и кредит. – 2007. -№35.
4. Грязнова А.Г., Думная Н.Н. Макроэкономика. Теория и российская практика: Учебник. – М.: КНОРУС, 2005. – 688 с.
5. Дадалко В.А., Румянцева Д.А., Пешко Д.А.// Теневая экономика и кризис власти: проблемы и пути решения. М., 1999.
6. Есипов В.М. Теневая экономика: Учебное пособие. М.: ОНиРИО Московского института МВД России, 1997.
7. Ефремова Н.Н. Аукцион как средство от коррупции в сфере государственных закупок // Финансы и кредит. – 2007. -№27.
8. Жуковская В.М., Чертко Н.Т. Масштабы и формы теневого импорта в России // Российский внешнеэкономический вестник. – 2006. -№2.
9. Кандилов В.П., Краснова О.М., Галдина А.А. Оценка ненаблюдаемой экономической деятельности // Экономический вестник РТ. – 2006. -№4.
10. Кирьянов М. Актуальные аспекты противодействия легализации доходов, полученных преступным путем // Банковское дело. – 2007. -№4.
11. Козлов И.В. О стадиях процесса легализации преступных доходов // Финансы и кредит. – 2007. -№31.
12. Корягина Т.И. Теневая экономика в СССР - Вопросы экономики. - 1990. № 3 . - С. 33.
13. Макаров Д. Экономические и правовые аспекты теневой экономики в России// Вопросы экономики. 1998. № 3.
14. Нещадин А. , Вигдорчик Е., Липсиц И., Никологорский Д. Преодоление кризиса российской промышленности: финансовое оздоровление и реструктуризация предприятий// Вопросы экономики. 1997. № 4. С. 59.
15. Теневая экономика (экономические, социальные и правовые аспекты): Мат-лы науч. конф. 9 июля 1996 г. - М.: 196. С. 9.
16. Тимушев А.А. Роль Федеральной службы по финансовому мониторингу в борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем // Финансы и кредит. – 2007. -№21.
17. Улыбин К. Теневая экономика. - М.: Экономика, 1991.
18. Фесина Е.Л. Методологические аспекты статистической оценки теневой экономики // Вестник КГФЭИ. – 2006. -№2.
19. Чибриков Г.Г., Сажина М.А. / Экономическая теория. М., 1999.
20. Юров А.В., Лютов В.В. Фальшивомонетчество: текущие тенденции и их оценка // Деньги и кредит. – 2006. -№12.
[1] Грязнова А.Г., Думная Н.Н. Макроэкономика. Теория и российская практика: Учебник. – М.: КНОРУС, 2005. – 688 с.
[2] Корягина Т.И. Теневая экономика в СССР - Вопросы экономики. - 1990. - № 3 . - С. 33.
[3] Макаров Д. Экономические и правовые аспекты теневой экономики в России// Вопросы экономики. 1998. № 3.
[4]Гинсбург В., Мичел. P. Макроэкономическая политика в неформальном секторе. –М.: Юнион, 1985
[5] Нещадин А. , Вигдорчик Е., Липсиц И., Никологорский Д. Преодоление кризиса российской промышленности: финансовое оздоровление и реструктуризация предприятий// Вопросы экономики. 1997. № 4. С. 59.
[6]Теневая экономика (экономические, социальные и правовые аспекты): Мат-лы науч. конф. 9 июля 1996 г. - М.: 196. С. 9.
[7] Гамза В.А. Теневая экономика и коррупция: происхождение и противодействие // Финансы и кредит. – 2007. -№35.
[8] Гамза В.А. Теневая экономика и коррупция: происхождение и противодействие // Финансы и кредит. – 2007. -№35.
[9]Гамза В.А. Теневая экономика и коррупция: происхождение и противодействие // Финансы и кредит. – 2007. -№35.
[10]Кирьянов М. Актуальные аспекты противодействия легализации доходов, полученных преступным путем // Банковское дело. – 2007. -№4.
[11]Волков Ю.Л., Танющева Н.Ю. Совершенствование общероссийской системы финансового мониторинга // Деньги и кредит. – 2007. -№10.
[12]Кирьянов М. Актуальные аспекты противодействия легализации доходов, полученных преступным путем // Банковское дело. – 2007. -№4.