Разработка инновационного проекта на примере ОАО "Бетон" (стр. 8 из 9)

Проектом предусматривается установка нового электрофильтра, после чего пылевыбросы на вращающейся печи должны сократиться.

Составим производственную программу ОАО «Бетон» по выпуску цемента (табл.7). Производственная программа – это развернутый или комплексный план производства и продажи продукции, характеризующий годовой объем выпуска, номенклатуру, качество и сроки, требуемые рынком товаров и услуг.

Таблица 7.

Производственная программа выпуска цемента, тонн

Объем выпуска, тыс. т.	Годы реализации проекта
Объем выпуска, тыс. т.	2008	2009	2010	2011	2012
Цемент	1980	2250	2480	2600	2750

Рассчитаем объем продаж в 2008-2012 годах с учетом изменения объема производства (таблица 8)

Таблица8

Планируемый объем продаж цемента по годам

Показатель	Годы реализации проекта
Показатель	2008	2009	2010	2011	2012
Объем выпуска, тыс. тонн	1980	2250	2480	2600	2750
Цена за ед., руб.	2580	2700	2950	3200	3470
Объем продаж, тыс. руб.	5108400	6075000	7316000	8320000	9542500

В табл. 9 проанализируем потребность в новом оборудовании.

Таблица 9

Потребность в оборудовании

Оборудование	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб.
Вертикальный электрофильтр	1	8980000	8980000
Итого:	8980000

Также необходимо рассчитать потребность в ресурсах на производственную программу (таблица 10).

Таблица 10

Потребность в ресурсах на производственную программу

Ресурсы (на весь объем)	2008 год на весь объём, руб.	2009 год на весь объём, руб.	2010 год на весь объём, руб.	2011 год на весь объём, руб.	2012 год на весь объём, руб.
1. Сырье и основные материалы	337332,6	364162,5	401388	420810	445087,5
2. Мелющие тела	10177,2	10980	12102,4	12688	13420
3. Топливо	416829,6	449977,5	495975,2	519974	549972,5
4. Воздух	33996,6	36697,5	40448,8	42406	44852,5
5. Электроэнергия	144005,4	155452,5	171343,2	179634	189997,5
Итого	942341,4	1017270	1121258	1175512	1243330

Рассчитаем потребность предприятия в инвестициях в оборотный капитал:

Инвестиции в ОбК = Потребность в ресурсах / Коэф-т оборачиваемости

Коэффициент оборачиваемости запасов = 10,42

Инвестиции в ОбК на 2008 г. = (1017270 - 942341,4)/ 10,42 = 7190,84 руб.

Таблица 11

Потребность в инвестициях

Показатели	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год
Затраты на прединвестиционные исследования,тыс. руб.	2	-	-	-	-
Приобретение оборудования, тыс. руб.	8980	-	-	-	-
Инвестиции в оборотный капитал, тыс. руб.	7,19	9,98	5,21	6,51	-
Итого:	8989,19	9,98	5,21	6,51	-

Далее необходимо рассчитать сводку затрат и калькуляцию плановой себестоимости цемента за планируемые годы выпуска.

Средние годовые издержки на 1 т. продукции представим в таблице 12:

Таблица 12

Средние годовые издержки на 1 т. продукции

Статьи издержек	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год
Сырье и основные материалы	170,37

161,85

Мелющие тела 5,14

4,88

Топливо 210,52

199,99

Воздух 17,17

16,31

Электроэнергия 72,73

69,09

Основная зарплата 12,26 12,26 12,26 12,26 12,26 Отчисления на соцстрах 3,19 3,19 3,19 3,19 3,19 РСЭО 65,12 57,57 52,23 49,82 47,10 Цеховые расходы 22,20 19,54 17,72 16,91 15,98 Общезаводские расходы 63,18 55,59 50,44 48,11 45,49 Итого заводская себестоимость

641,88

600,27

587,96

582,41

576,14

Внепроизводственные расходы 22,67 22,67 22,67 22,67 22,67 Полная себестоимость 664,55 622,94 610,63 605,08 598,81

Полные годовые издержки представим в таблице 13.

Таблица 13.

Полные годовые издержки

Статьи издержек	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год
Сырье и основные материалы	337332,6	364162,5	401388	420810	445087,5
Мелющие тела	10177,2	10980	12102,4	12688	13420
Топливо	416829,6	449977,5	495975,2	519974	549972,5
Воздух	33996,6	36697,5	40448,8	42406	44852,5
Электроэнергия	144005,4	155452,5	171343,2	179634	189997,5
Основная зарплата	24274,8	27585	30404,8	31876	33715
Отчисления на соцстрах	6316,2	7177,5	7911,2	8294	8772,5
РСЭО	128937,6	129536,3	129536,3	129536,3	129536,3
Цеховые расходы	43956	43956	43956	43956	43956
Общезаводские расходы	125096,4	125096,4	125096,4	125096,4	125096,4
Итого заводская себестоимость

1350621,2

1458162,3

1514270,7

1584406,2

Внепроизводственные расходы 44886,6 51007,5 56221,6 58942 62342,5 Полная себестоимость 1315809 1401628,7 1514383,9 1573212,7 1646748,7

Для реализации мероприятия необходимо взять кредит. Основная сумма кредита выплачивается равными долями в течение четырех лет. Сумма кредита составляет 10575,52 тыс. руб. под 20% годовых. Рассчитаем полное погашение кредита и сумму процентов за него (табл. 14).

Таблица 14.

Погашение кредита и процентов по нему

Показатели, тыс. руб.	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год
Кредит	10575,52
Возврат кредита	-	2643,88	2643,88	2643,88	2643,88
Остаток на начало года	10575,52	10575,52	7931,64	5287,76	2643,88
Сумма процентов за кредит	2115,10	2115,10	1586,33	1057,55	528,78

Рассчитаем денежные потоки по 3-м видам деятельности. Для этого составим таблицу 15.