Рассчитаем ожидаемый прирост производительности труда в результате внедрения данного мероприятия по формулам 3.5.1. и 3.5.2.:
Т = (370,2 – 340,2) / 370,2 * 100 = 8,1 %
DП цех = 8,1 * 100 / (100 – 8,1) = 8,8%
Таблица 3.6.1.
Расчет трудоемкости ремонта электротехнической части
| № | Оборудование | Количество | Кат-я сложности ремонта эл.части | Количество ремонтов в год | Трудоемкость ремонтной ед. | Общая труд-ть рем-та эл.части | ||
| средних | малых | осмотров | ||||||
| 1 | Стиральные машины СМ-10А | 1 | 3 | 1 | 2 | 9 | С-7; М-1,2; О-0,2 | 33,6 |
| КП-122А | 4 | 5 | 1 | 2 | 9 | С-7; М-1,2; О-0,2 | 224 | |
| 2 | Центрифуги КП-217А | 1 | 3 | - | 3 | 9 | С-7; М-1,2; О-0,2 | 16,2 |
| Кп-211 | 2 | 3 | - | 3 | 9 | М-1,2; О-0,2 | 32,4 | |
| 3 | Барабан сушильный | 3 | 5 | - | 2 | 4 | М-1,2; О-0,2 | 48 |
| 4 | Гладильная машина | 1 | 5 | - | 2 | 4 | М-1,2; О-0,2 | 16 |
| 370,2 | ||||||||
Следовательно, прирост объема реализации при неизменной численности (4 человека) тоже будет равен 8,8%. Отсюда рост объема реализации в целом по МУПБО «Бодрость» и рост производительности труда составит (формула 3.3.2):
П общ = 8,8 4/26 = 1,4%
Тогда рост объема реализации по проектному варианту составит:
DР = 1009695 * 1,4 / 100 = 14135,7 (руб.)
Относительная экономия численности на участке составит:
Эч = (8,8 * 4) / (100 * 8,8) = 0,32 (чел.)
Тогда экономия себестоимости по основной заработной плате составит:
Э з/пл осн = 0,32 * 11739,5 = 3756,64 (руб.)
Экономия по фонду заработной платы повлечет за собой экономию и по дополнительной заработной плате:
Э з/п = 3756,64 * (1 40/100) = 5259,3 (руб.)
Условно-годовая экономия на социальные нужды:
Э с/н = 5259,3 * 39,5% = 2077,4 (руб.)
Тогда общая экономия себестоимости в результате модернизации оборудования составит:
Э общ = Э з/пл + Э с/н = 5259,3 + 2077,4 = 7336,7 (руб.)
Таблица 3.6.2
Затраты на модернизацию оборудования
| № | Наименование | Количество единиц | Цена единицы (руб) | Стоимость приобретения, руб |
| 1 | Амперметр | 11 | 60 | 660 |
| 2 | Вольтметр | 11 | 70 | 770 |
| 3 | Тепловое реле | 11 | 10 | 110 |
| 4 | Реостат | 11 | 30 | 330 |
| 5 | Лампочка | 11 | 5 | 55 |
| 6 | Провода (метр) | 16,5 | 2 | 33 |
| 1958 |
Установка приспособления на прачечное оборудование будет производиться ремонтной бригадой МУПБО «Бодрость» и дополнительных затрат не потребует.
Отсюда годовой экономический эффект от совершенствования ремонтного обслуживания путем модернизации оборудования составит:
Э год = 7336,7 – 1958 * 0,38 = 6592, 7 (руб.)
Срок окупаемости капитальных затрат (формула 3.4.6.):
Т од = 1958 / 7336,7 = 0,27
Капитальные затраты на модернизацию оборудования окупятся приблизительно за 4 месяца.
3.7. Расчеты и выводы результативности и экономической эффективности проектируемых организационно-технических мероприятий
Таблица 3.7.1.
Сводная таблица показателей экономической эффективности предложенных мероприятий для МУПБО «Бодрость»
| № | Мероприятия | Условное высвобождение численности, чел | Рост производительности труда, % | Рост объема производства, руб. | Годовой экономический эффект, руб. |
| 1 | Мероприятие по интенсификации процесса удаления воды во время центрифугирования | 0,54 | 1,8 | 18174,5 | 12380,8 |
| 2 | Мероприятие по совершенствованию ремонтного обслуживания (введение планов-графиков ППР) | 0,87 | 3,5 | 35339,3 | 14247,7 |
| 3 | Мероприятие по сокращению времени обслуживания | 0,68 | 3,1 | 31300,6 | 13762,4 |
| 4 | Мероприятие по модернизации оборудования | 0,32 | 1,4 | 14135,7 | 6592,7 |
| Итого: | 2,48 | 9,8 | 98950,1 | 46983,6 |
В завершении рассчитаем срок окупаемости капитальных вложений по проекту предложенных мероприятий по формуле:
Т = К / Э год, (3.7.1.)
где К – суммарные капитальные вложения по всем предлагаемым мероприятиям, руб.
Э год – условно-годовая экономия от внедрения предлагаемых мероприятий, руб.
Суммарные капитальные вложения составят:
4811,26 + 1958 = 6769,26 (руб.)
К = 6769,26 (руб.)
Суммарная условно-годовая экономия от внедрения предлагаемых мероприятий составит:
12380,8 + 15394,0 + 15590,7 + 7336,7 = 50702,2
Т = 6769,26 / 50702,2 = 0,13 или
Капитальные затраты по всем предлагаемым мероприятиям окупятся приблизительно за 2 месяца.
В проектной части были предложены следующие мероприятия, направленные на повышение эффективности деятельности МУПБО «Бодрость»:
- Мероприятие по совершенствованию технологии – «Мероприятие по интенсификации процесса удаления воды во время центрифугирования». Расходы на это мероприятие включаются в себестоимость продукции, но она не возрастает из-за экономии на электроэнергии. Годовой экономический эффект от этого мероприятия составил 12380,8 руб. Оно не требует дополнительных капитальных вложений.
- «Мероприятие по совершенствованию ремонтного обслуживания внедрением планов-графиков ППР». Не требует капитальных вложений, дополнительных людей для выполнения плана-графика ППР привлекать не нужно, увеличится лишь загруженность имеющегося работника. Годовой экономический эффект составит 15394,0 руб.
- «Мероприятие по сокращению времени обслуживания». Экономия времени достигается за счет механизации ручных работ по операции «Прием белья». Выписка квитанций заменяется выбиванием чека на кассовом аппарате. Капитальные затраты на приобретение и монтаж кассового аппарата составят 4811,26 руб., и будут финансироваться за счет прибыли МУПБО «Бодрость». Годовой экономический эффект от этого мероприятия составит 13762,4 руб.
- «Мероприятие по модернизации оборудования». позволяет сократить простой оборудования по причине выхода из строя электродвигателя. Затраты на приобретение и установку необходимых приборов и деталей составят 1958 руб., и будут финансироваться за счет прибыли предприятия. Годовой экономический эффект равен 6592,7 руб. Срок окупаемости капитальных затрат составит 4 месяца.
Суммарный годовой экономический эффект по всем предлагаемым мероприятиям составит 48129,9 руб. А капитальные затраты окупятся за 2 месяца.
4.1. Годовая программа производства бытовых услуг
План производства и реализации услуг является важнейшим и определяющим разделом годового плана. Он служит базой для определения потребности в материальных, трудовых, финансовых ресурсов. На основе этого раздела рассчитывают показатели по труду и заработной плате, материально-технического снабжения, себестоимости услуг и продукции, прибыли и рентабельности производства.
Расчет плана производства и реализации услуг (работ, продукции) основывается на отчетных данных предприятия за отчетный период и по росту объема производства в результате внедрения мероприятий по повышению эффективности деятельности предприятия, разработанных в проектной части дипломного проекта (см. таблицу 3.6.1.).
О пл. = (О баз. * Пт) / 100 + О баз. (4.1.1.)
где О пл., О баз. – соответственно объем производства и реализации услуг в плановом и базовом году, штук или рублей,
Пт – суммарный рост производительности труда в результате внедрения запроектированных мероприятий, %.
О пл. = (1009695 * 9,8) / 100 + 1009695 = 1108645,1 (руб.)
Теперь сформируем производственную программу по кварталам и месяцам планового периода с учетом коэффициента сезонности. Так как мероприятия по сглаживанию сезонных колебаний отсутствуют, то величина плановых коэффициентов принимается сезонности на уровне отчетных (см. Таблицу 2.3.2.). Производственная программа предприятия за квартал составит: