Второй важной, а нередко главной целью покупки центральными банками государственных облигаций является регулирование ликвидности банковской системы и управление государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральные банки, в частности, используют операции типа РЕПО, т.е., покупая у банков государственные ценные бумаги, одновременно берут на себя обязательство обратной продажи этих бумаг через определенный срок по заранее фиксированной цене.
Основные виды активных операций:
· кредитные (ссудные) – операции выдачи заемщикам денег в качестве банковского кредита. Кредитные операции, в ходе которых банки покупают (учитывают) векселя или принимают их в залог, принято называть учетно-ссудными;
· фондовые – операции вложения банком собственных средств и / или средств клиентов (как правило, по их распоряжениям) в ценные бумаги на организованном и неорганизованном биржевом рынке;
· расчетные (расчетно-платежные) – в основном операции зачисления средств на счета клиентов и оплаты со счетов их обязательств перед другими лицами;
· инвестиционные – операции вложения банком своих средств в акции и паи (т.е. в уставные капиталы) других юридических лиц в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности, рассчитанной на получение прибыли в форме дивидендов;
· комиссионные и гарантийные.
59. Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура
К основным пассивным операциям центральных банков относятся: эмиссия банкнот, прием вкладов коммерческих банков и казначейства, образование собственного капитала.
Пассивные операции банков всегда играют первичную роль по отношению к активным операциям, так как прежде чем размещать, необходимо сформировать ресурсы.
Пассивные операции подразделяются на привлечение собственных средств и заемных.
1. Операции накопления собственного капитала банка путем:
· формирования и последующего увеличения его уставного капитала (посредством выпуска и размещения акций или паев среди постоянного или растущего числа участников банка). Данные операции часто называют эмиссионными;
· формирования и последующего увеличения (в основном за счет отчислений от прибыли) его специальных фондов;
· привлечения субординированных кредитов (займов);
2. Операции привлечения заемных средств в форме:
· внесения в банк юридическими и физическими лицами депозитов и вкладов;
· распространения среди клиентов банковских векселей и сертификатов, банковских карт;
· накопления средств на расчетных и других счетах клиентов, открытых ими в банке (внесение определенных сумм на вновь открываемые счета, зачисление на действующие счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной выручки);
· получения кредитов и займов от других юридических и физических лиц.
60. Особенности банковского менеджмента: цели, задачи, основные концепции
Банковский менеджмент – это система управления кредитной организацией, основанная на использовании современных эффективных форм, средств и методов управления банковской деятельностью в условиях рыночной экономики. Она представляет собой воздействие субъекта управления на объект управления для достижения поставленной цели.
В сфере банковской деятельности в качестве субъекта управления выступают органы управления кредитными организациями. Объектами управления в кредитных организациях являются денежные ресурсы банка и их движение (финансовый менеджмент банка), организационные структуры банковской системы (отдельного банка) и персонал банка.
Цель банковского менеджмента – организационное обеспечение получения прибыли от предпринимательской деятельности банка. Для ее достижения кредитная организация посредством банковского менеджмента решает следующие задачи:
· наиболее полное и качественное удовлетворение потребностей рынка в банковских продуктах;
· соблюдение обязательств банка перед клиентами, вкладчиками, партнерами и другими контрагентами;
· привлечение и рациональное размещение денежных ресурсов;
· обеспечение ликвидности баланса банка;
· внедрение прогрессивных банковских технологий;
· совершенствование организационной структуры кредитной организации;
· обеспечение конкурентоспособности и имиджа банка;
· обеспечение экономической безопасности банка;
· подготовка, переподготовка и повышение квалификации кадров;
· удовлетворение социальных потребностей работников банка.
Основные требования к менеджменту выражаются в принципах управления, являющихся общими для всех сфер деятельности. К общим принципам современного менеджмента относятся, в частности, принцип оптимального сочетания централизации и децентрализации в управлении; принцип сочетания прав, обязанностей и ответственности; принцип демократизации управления.
Наряду с общими принципами:
· направленность на достижение конкретных целей;
· ориентированность на создание атмосферы и условий заинтересованности сотрудников в достижении необходимых результатов (принцип активизации);
· соответствие целей (результатов) и средств;
· комплексность процесса;
· гибкость организационных структур.
Могут действовать принципы, выражающие специфические требования к управлению данной сферой (отраслью) деятельности и отражающие ее особенности.
61. Сущность и функции финансов. Субъекты и объекты финансовых отношений
Термин «финансы» (лат. financia) в переводе означает наличность, доход; в широком смысле – денежные средства, денежные обороты. Однако, финансы – это не сами денежные средства, а отношения между людьми по поводу образования, распределения и использования фондов денежных средств. Таким образом, финансы представляют собой экономические – денежные отношения, связанные с формированием, распределением и использованием централизованных (находящихся в распоряжении государства) и децентрализованных (находящихся в распоряжении предприятий) фондов денежных средств в целях обеспечения условий расширенного воспроизводства и выполнения функций и задач государства. Сущность финансов проявляется в их функциях. Финансы выполняют следующие основные функции: 1) распределительная, 2) контрольная, 3) регулирующая, 4) стабилизационная.
Распределительная функция. Субъектами распределения на микроуровне выступают юридические и физические лица, на макроуровне – государство. Объектами распределения служат ВВП и НД в денежной форме. С помощью распределительной функции осуществляется распределение новой стоимости (на микроуровне) и перераспределение этой стоимости (на макроуровне). Распределительная функция охватывает три последовательные ступени:
1. Формирование фондов денежных средств. На микроуровне создаются финансовые ресурсы хозяйствующих субъектов, необходимые для кругооборота капитала, и денежные средства домохозяйств, а на макроуровне – централизованные средства государства;
2. Распределение денежных фондов через финансовые инструменты. На микроуровне образуются обособленные фонды предприятия (уставный, оплаты труда, амортизации) и домашнего хозяйства для конкретного потребления; на макроуровне возникают бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды;
3. Использование денежных фондов призвано обеспечить на микроуровне расширенное производство и существование отдельных членов общества, на макроуровне – улучшение народнохозяйственных пропорций, общегосударственных потребностей страны.
В результате распределения ВВП и НД создаются доходы общества.
Контрольная функция. Контрольная функция финансов проявляется:
1. До наступления распределительного процесса, когда составляются программы, прогнозы, бюджеты.
2. В процессе использования фондов денежных средств, при исполнении намеченных программ, планов, смет.
3. В процессе подведения итогов, составления оценок исполнения денежных фондов.
Контрольная функция реализуется через:
1. Финансово-хозяйственный контроль на отдельных предприятиях, на основе выполнения хозяйственных договоров, осуществления коммерческого расчета.
2. Финансово-бюджетный контроль, при выполнении налоговых платежей и выполнении финансирования из бюджетных ресурсов.
3. Кредитно-банковский контроль, при использовании принципов кредитования и денежных расчетов.
Регулирующая функция тесно связана с вмешательством государства с помощью финансов в процесс воспроизводства. На микроуровне (предприятие) – эта функция стимулирует его деятельность, создавая различные фонды, которые способствуют улучшению качества производственного процесса, увеличению его объема, улучшению материального положения работающих. На макроуровне (государство) эта функция, используя государственные расходы, налоги, госкредит, достигает таких же результатов.
Стабилизационная функция. Ее содержание заключается в том, чтобы обеспечить для всех хозяйствующих субъектов и граждан стабильные условия в экономических и социальных отношениях. Особое значение при этом имеет вопрос о стабильности финансового законодательства, поскольку без этого невозможно осуществление инвестиционной политики.
62. Финансовая система, ее структурные элементы и их взаимодействие. Новые черты российской финансовой системы