Повышение эффективности управления основным капиталом предприятия ОАО "КБ Сухой" (стр. 13 из 15)

Капитальные затраты на проект практически полностью определяются стоимостью программного обеспечения и дополнительного оборудования.

Что касается эксплуатационных затрат, то они в основном складываются из зарплаты операторов, амортизационных отчислений, и единого социального налога. Наибольший вес из этих составляющих приходится на зарплату трех операторов – на начальном этапе внедрения проекта такое количество операторов новой информационной системы представляется достаточным, в дальнейшем это количество может варьироваться в зависимости от изменения масштабов их деятельности, которая рассчитана исходя из средней ставки заработной платы операторов в России, составляющей порядка 200 долл. в месяц. Значительное место в структуре затрат занимают амортизационные отчисления, рассчитанные линейным методом, исходя из стоимости оборудования и нормы амортизации. В целом эксплуатационные расходы достигнут 1580 тыс. руб. в год. Структуру эксплуатационных расходов отобразим на рис. 3.3.

При расчете ожидаемых доходов мы будем учитывать доходы от роста реализации и от экономии расходов. Что касается доходов от реализации, то рассмотрим такие из них как дополнительные продажи и предоставление коммерческой информации. В зависимости от рода деятельности компании количество дополнительных продаж при применении системы может различаться на порядки.

Для целей нашего расчета предположим, что дополнительный доход предприятия в результате внедрения автоматизированной системы управления основными фондами составит примерно 450 тыс. руб. в месяц. Дополнительный доход в основном обусловливаются улучшением постановки управленческого учета, снижением аварийных простоев. Кроме того, внедрение системы позволит контролировать общую ситуацию на предприятии, во всех его подразделениях. При этих допущениях дополнительный доход предприятия составит немногим менее 5700 тыс. руб. в год.

Далее обратимся к доходам от экономии ресурсов. Поскольку речь идет о предприятии, деятельность которого является фондоемкой, то для эффективной работы ему, естественно, требуется знать состояние основных фондов, прогнозировать возможные аварийные простои и другие данные для выработки производственной стратегии. Очевидно, для получения этих данных предприятие нуждается в проведении экспертных оценок, наиболее трудоемким этапом которых является сбор информации, после внедрения системы эти данные будут получаться автоматически в рабочем режиме действия системы. В расчете экономия на проведении исследования рассчитывается из средней стоимости исследования. Структуру доходов отобразим на рис. 3.4.