Повышение рентабельности продукции на основе снижения переменных затрат в цехе холодной прокатки нержавеющей ленты ОАО ММЗ "Серп и молот" (стр. 26 из 32)
Анализ РПП за 2003г.
2003 г.
РПП всего (без ОЗР) 106730,6
РПП на 1 нат. тн. (без ОЗР) 46824,0
РПП на 1 усл. тн. (без ОЗР) 38098,9
Выпуск в усл.тн 2801,4
| виды затрат (ед. изм.) | 2003 г. | |||||||
| кол-во | цена | сумма | ||||||
| кол-во | на 1 тн | руб | тыс.руб. | |||||
| 2279.40 | ||||||||
| прямые затраты: | ||||||||
| топливо и энерг. на осн. пр-во | 33129.0 | |||||||
| - природный газ (1000 куб.м.) | 2987.00 | 1310.43 | 859.1 | 2566.0 | ||||
| - вода город. ( 1000 куб.м.) | 41.00 | 17.99 | 8 902.4 | 365.0 | ||||
| - вода гор. своя (1000 куб. м.) | 163.00 | 71.51 | 25 577 | 4169.0 | ||||
| - вода курьян. (1000 куб. м.) | 255.00 | 111.87 | 1 498.0 | 382.0 | ||||
| - вода оборот. (1000 куб.м.) | 1228.00 | 538.74 | 715.8 | 879.0 | ||||
| - электроэнергия ( 1000 квч.) | 5895.00 | 2586.21 | 456.1 | 2689.0 | ||||
| - азот свой (1000 куб. м.) | 3960.00 | 1737.30 | 900.8 | 3567.0 | ||||
| - азот привоз.( 1000 куб.м.) | 220.00 | 96.52 | 5 340.9 | 1175.0 | ||||
| - жидкий кислор.( 1000куб.м) | 0.90 | 0.39 | 3 333.3 | 3.0 | ||||
| - водород (1000 куб. м.) | 1613.00 | 707.64 | 5 362.7 | 8650.0 | ||||
| - сжатый возд. (1000 куб. м.) | 49361.00 | 21655.26 | 86.0 | 4244.0 | ||||
| - пар (гкал) | 16265.00 | 7135.65 | 272.9 | 4439.0 | ||||
| вспомогательные материалы | 6124.42 | 13960.0 | ||||||
| сменное оборудование | 680.00 | 1550.0 | ||||||
| транспортные расходы | 476.00 | 1085.0 | ||||||
| станция нейтрализация | 285.00 | 125.03 | 3 203.5 | 913.0 | ||||
| итого прямые затраты: | 22215.06 | 50637.0 | ||||||
| косвенные затраты : | ||||||||
| топливо и энерг. на сод. цеха | 1428.01 | 3255.0 | ||||||
| - электроэнергия ( 1000 квч.) | 2097.00 | 919.98 | 477.8 | 1002.0 | ||||
| - канализация {1000 куб.м} | 157.00 | 68.88 | 6 490.4 | 1019.0 | ||||
| - вода горяч.отопит.{ гкал} | 4932.00 | 2163.73 | 154.5 | 762.0 | ||||
| - вода горячая (1000 куб.м.) | 12.00 | 5.26 | 27 250 | 327.0 | ||||
| - вода холодная (1000 куб.м.) | 20.00 | 8.77 | 7 250.0 | 145.0 | ||||
| зароботная плата | 8511.89 | 19402.0 | ||||||
| начисления на з/п | 3232.43 | 7368.0 | ||||||
| затраты на рем-т и содерж.ОС | 7667.81 | 17478.0 | ||||||
| - услуги сторон, организаций | 714.22 | 1628.0 | ||||||
| - материалы и запчасти | 4682.81 | 10674.0 | ||||||
| - услуги цехов завода | 2270.77 | 5176.0 | ||||||
| отклонения по х/н | 48.70 | 111.0 | ||||||
| ЕРФ | 0.00 | 0.0 | ||||||
| До нач.резерва в ЕРФ за 2001 | 2158.90 | 4921.0 | ||||||
| аммортизация осн. средств | 378.17 | 862.0 | ||||||
| прочие расходы + водосток | 796.26 | 1815.0 | ||||||
| недост.излишки матер.ценност | 348.78 | 795.0 | ||||||
| межгорпереговоры+горсвязь | 37.73 | 86.0 | ||||||
| итого косвенные затраты: | 24608.67 | 56093.0 | ||||||
| итого расходы по переделу: | 46823.73 | 106730.0 | ||||||
| общепроизводств. расходы: | 1288.50 | 2937.0 | ||||||
| всего расходы по переделу: | 48112.22 | 109667.0 | ||||||
Рис. 4.17 Динамика расходов по переделу, тыс. руб.
затраты В косвенные затраты
Рис. 4.18 Динамика прямых и косвенных затрат, тыс. руб.
  |
Рис.4.19 Динамика объёма производства, тн.
Рис.4.20 Динамика товарной продукции в сопоставлении с затратами, тыс. руб.
Таблица 4.14
План и отчёт технико-экономических показателей 2006г.
| Технико-экономические показатели | Ед.изм. | план 2005 г. | отчет 2005 г. |
| Объем производства(выработка) лента холоднокатанная | 2220 1770 | 1080 827.43 | |
| Товарная продукция | тыс.руб. | 282872 | 127548 |
| 273552 | 122244 | ||
| Расходный К металла на ленту | тн/тн | 1.310 | 2.023 |
| Итого задано ленты | тн | 2318 | 1674 |
| Экономия/перерасход | тн тыс.руб. | 607 21726 | |
| Брак | тн | 429 | |
| Убытки от брака | тыс.руб. | 32827 | |
| Расходы по переделу по цеху без ОЗР: | тыс.руб. | 101083 | 96632 |
| РПП без ОЗР на 1тн ленты | руб. | 56085 | 89507 |
| Прибыль/убыток | тыс.руб. | 21150 | -81194 |
| Рентабельность | % | 8.08 | -38.90 |
| Численность | человек | 183 | |
| Фонд заработной платы | тыс.руб. | 19238 | |
| Средняя зарплата | руб. | 8781 | |
| Производительность труда в м-ц | тн/чел | 492.7 | |
| Призв-ть труда по горячему прокату | усл.тн/чел | 485.8 | |
| Уел .тоннаж ленты | тн | 2332.4 | 1064 |
| Простои осн. Оборуд. | % | 17 | 40.6 |
Таблица 4.15
| Динамика экономических \ | показателей с 2001г. по 2005г. (отчёт) | |||||
| Технико-экономические показатели | Един, измер. | Годовой отчет 2001г. 2002 г. 2003г. 2004г. 2005 г. | ||||
| Объем производства(выработка) | тн | 3621 | 3097 | 2279 | 1731 | 1080 |
| в т.ч. лента холоднокатанная | тн | 3621 | 3097 | 2279 | 1731 | 827 |
| Товарная продукция | тыс.руб. | 210111 | 241667 | 259567 | 210533 | 127548 |
| в т.ч.лента холоднокатанная | тыс.руб. | 210111 | 241667 | 259567 | 210533 | 122244 |
| Расходный К металла на ленту | тн/тн | 1.562 | 1.434 | 1.623 | 1.717 | 2.02 |
| Экономия/перерасход | тн тыс.руб. | 895 | 405 | 683 | 730 | 607 |
| 21596 | 8477 | 15297 | 27887 | 21726 | ||
| Брак | тн | 708 | 212 | 391 | 496 | 429 |
| Убытки от брака | тыс.руб. | 9433 | 7624 | 11797 | 24348 | 32827 |
| Расходы по переделу без ОЗР по цеху: | тыс.руб. | 76076 | 72961 | 106731 | 97156 | 96632 |
| РПП без ОЗР на 1тн ленты | руб. | 21010 | 23561 | 46824 | 56114 | 89507 |
| Прибыль/убыток | тыс.руб. | -35481 | -3073 | -2412 | -42468 | -81194 |
| Рентабельность | % | -14.4 | -1.3 | -0.9 | -16.8 | -39 |
| Численность | человек | 289 | 275 | 241 | 208 | 183 |
| Фонд заработной платы | тыс.руб. | 15461 | 17934 | 19334 | 19685 | 19238 |
| Средняя зарплата | руб. | 4472 | 5434 | 6677 | 7903 | 8781 |
| Производительность труда в месяц ленты | кг/чел | 1044 | 938 | 787 | 695 | 493 |
| усл.кг/чел | 1397 | 959 | 967 | 857 | 486 | |
| Простои осн. Оборуд. | % | 23 | 25.4 | 34.9 | 40.6 | 40.6 |
| Дебиторская задолж. свыше 2-х мес. Кредиторская задолженность общая | млн.руб. | 3.2 | 4.3 | 1.684 | 0.27 | 0 |
| млн.руб. | 15.0 | 21.6 | 22.4 | 23 | 0 | |
| в т.ч. Кз свыше 2-х мес. | млн.руб. | 5.7 | 7.2 | 8.2 | 10.59 | 0 |
Рис.4.21 Динамика рентабельности (нерентабельность) цеха.
Рис.4.22 Динамика убыточности цеха
| Динамика ТЭП | по ЦХПНЛ(в среднем за год) | ||||
| Наименование | |||||
| показателей | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 |
| Лента, г/к полоса нат.тн (факт) | 301.8 | 258.1 | 190.0 | 141.8 | 90.9 |
| усл.тн (факт) | 403.8 | 331.1 | 233.4 | 178.0 | 91.0 |
| Общая численность | 304 | 287 | 249 | 215 | 183 |
| Производительность | |||||
| нат.тн / чел. | 1.0 | 0.9 | 0.8 | 0.7 | 0.5 |
| усл.тн / чел. | 1.3 | 1.2 | 0.9 | 0.8 | 0.5 |
4.11 Основные направления снижения себестоимости в прокатном производстве
Основными направлениями технического прогресса в черной металлургии являются повышение технического уровня и эффективности производства; улучшение качества продукции по всему металлургическому циклу; повышение концентрации производства в связи с увеличением единичной мощности и емкости агрегатов; совершенствование технологии и интенсификации производственных процессов и управления производством.