| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 10. Расходы на подготовку и освоение производства | |||||||||
| 11. Общепроизводственные расходы | 63,0 | 11,25 | 54,51 | 57,7 | 22,21 | 186,33 | 60,0 | 455,0 | |
| 12. Общехозяйственные расходы | 46,8 | 17,17 | 8,27 | 186,5 | 76,4 | 114,2 | 153,2 | 602,54 | |
| 13. Потери от брака | |||||||||
| 14. Прочие производственные расходы | 1,0 | 1,0 | |||||||
| Итого затрат: | 8124,47 | 109,8 | 168,42 | 62,78 | 633,85 | 248,63 | 300,53 | 214,2 | 9862,68 |
| 15. Затраты, списанные на коммерческие расходы | 45,9 | 17,68 | 63,58 | ||||||
| Итого затрат на производство: | 8124,47 | 109,8 | 168,42 | 62,78 | 679,75 | 266,31 | 300,53 | 214,2 | 9914,18 |
Таблица № 14.
СМЕТА ЗАТРАТ НА ПРОИЗВОДСТВО
| № | Элементы затрат | План тыс.руб. | Структура себестоимости, % | |
| По затратам на производство | По полной себестоимости | |||
| 1. | Сырье и основные материалы за вычетом отходов | 8124,47 | 81,85 | 80,03 |
| - в том числе покупные изделия и полуфабрикаты | ||||
| 2. | Вспомогательные материалы | 109,8 | 1,11 | 1,08 |
| 3. | Топливо со стороны | 168,42 | 1,7 | 1,66 |
| 4. | Энергия всех видов со стороны | 62,78 | 0,63 | 0,62 |
| 5. | Заработная плата основная и дополнительная | 679,75 | 6,85 | 6,7 |
| 6. | Отчисления на социальные нужды | 266,31 | 2,68 | 2,62 |
| 7. | Амортизация основных фондов | 300,53 | 3,03 | 2,96 |
| 8. | Прочие денежные расходы | 214,2 | 2,15 | 2,1 |
| Итого затрат на производство: | 9926,26 | 100,0 | 97,66 | |
| 9. | Из них списанные на производственные счета | 63,58 | 0,52 | |
| 10. | Производственная себестоимость товарной продукции | 9862,68 | 97,15 | |
| 11. | Коммерческие расходы | 288,54 | 2,84 | |
| 12. | Полная себестоимость товарной продукции | 10151,23 | 100,0 | |
| 13. | Товарная продукция в оптово-отпускных ценах | 11123,3 | ||
| 14. | Затраты на один рубль товарной продукции, коп. | 91,26 | ||
Таблица № 15.
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ РАБОТЫ ХЛЕБОЗАВОДА
| № | Показатели | За предшествующий год | По плану на ______г. | % плана к прошлому году |
| 1. | Объем реализуемой продукции в оптовых ценах предприятия, тыс.руб. | 13176 | 11123,3 | 84,42 |
| 2. | Товарная продукция в оптовых ценах предприятия, тыс.руб. | 13176 | 11123,3 | 84,42 |
| 3. | Численность промышленно-производственного персонала, чел. | 323 | 312 | 96,59 |
| 4. | Полная себестоимость товарной продукции, тыс.руб. | 12127 | 10151,23 | 83,71 |
| 5. | Затраты на 1 рубль товарной продукции, коп. | 92,04 | 91,26 | 99,15 |
| 6. | Прибыль от реализации, тыс.руб. | 1049,0 | 972,07 | 92,67 |
| 7. | Рентабельность продукции, % | 8,65 | 9,58 | 0,93 |
| 8. | Основные производственные фонды и нормируемые оборотные средства, тыс.руб. | 3447,55 | ||
| 9. | Прочие доходы, тыс.руб. | 16,0 | ||
| 10. | Прибыль планируемого периода, тыс.руб. | 988,07 | ||
| 11. | Общая рентабельность предприятия, % | 31,6 | 28,66 | -2,94 |
Литература
1. Бухалков М.И. «Внутрифирменное планирование» - М: ИНФРА-М; 1999
2. Балабанов И.Т. «Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом?» - М: «Финансы и статистика»; 1995
3. Володин А.А. «Справочник экономиста предприятия» - М: ИНФРА-М; 1996
4. Лепуета М.Г. «Справочник директора предприятия» - М: ИНФРА-М; 1996
5. Пелих А.С. «Бизнес-план или как организовать собственный бизнес» - М: «Ось-89»; 1996
6. Уткин Э.А., Кочеткова А.И., «Бизнес-план. Как развернуть собственное дело» - М: АКАЛИС; 1996
7. Шекшня С.В. «Управление персоналом современной организации. Учебно-практическое пособие» - М: Бизнес-школа «Интел-Синтез»; 1996
8. Экономика. Учебник под ред. Булатова А.С. – М: БЕК; 1997
9. Экономика предприятия. Учебник под ред. Гофинкеля В.Я., Купрякова Е.М., - М: ЮНИТИ; 1996