Длительность ремонтов (капитальных, холодных и текущих);
Продолжительность простоев по другим причинам;
Сортамент продукции;
Технологические факторы и степень механизации и автоматизации.
Анализ влияния экстенсивных факторов приведен в таблице 13
Таблица13 - Влияние экстенсивных факторов по производство продукции по станку
| Показатели | Вертикально фрезерный станок 6Р82Ш |
| Продолжительность капитального ремонта, сутки по плану по отчету отклонение в сутки влияние капитального ремонта, шт. | 125 113 -12 12 х 75,5 ~ 906 |
| Продолжительность холодного ремонта, сутки по плану по отчету отклонение в сутки влияние холодного ремонта, шт. | - - - - |
| Продолжительность текущих ремонтов, сутки по плану по отчету отклонение в сутки влияние текущих ремонтов, шт. | 32 28 -4 4 х 84,96 ~ 340 |
| Всего по цеху, шт. | 1246 |
Влияние продолжительности капитального ремонта на производство продукции рассчитывается по формуле:
Вр = (Тпл - Тф) х Пф
где Вр – изменение производства продукции, тн.;
Тпл – плановая продолжительность капитального ремонта, сутки;
Тф – фактическая продолжительность капитального ремонта, сутки;
Пф – фактически произведенная продукция в номинальные сутки, тн.
Вр = (125-113) х 75,5 = 906 тн.
Влияние текущих ремонтов на производство продукции рассчитывается по формуле:
В’р = (Т’пл – Т’ф) х П’ф
где В’р – изменение производства продукции, тн.;
Т’пл – плановая продолжительность текущих простоев, сутки;
Т’ф – фактическая продолжительность текущих простоев, сутки;
П’ф – фактическое производство продукции в фактические сутки,тн.
В’р = (32 - 28) х (19032 / 224) = 4 х 84,96 = 340 тн.
К факторам интенсивных нагрузок относятся:
Изменение суточной производительности в фактические сутки;
Длительность производства.
Изменение производства продукции в зависимости от интенсивных факторов определяется по формуле:
В = (Пф - Ппл) х Тф,
где В – изменение производства продукции, тн.;
Пф – фактическая производительность стана в фактические сутки, тн.;
Ппл – плановая производительность стана в фактические сутки, тн.;
Тф – число фактических суток работы станка.
В = ((19032 / 224) – (15035/208,3)) х 224 = (84,96 – 72,18) х 224 = +2863тн.
Изменение суточной производительности в фактические сутки привело к увеличению объема производства в 2008 году.
1.2.3 Анализ выполнения плана по качеству продукции
При формировании ассортимента продукции предприятие должно учитывать, с одной стороны, спрос на данные виды продукции, а с другой – наиболее эффективное использование трудовых, сырьевых, технических, технологических, финансовых и других ресурсов, имеющихся в его распоряжении. В таблице14 представлено выполнение плана цеха обработки по ассортименту.
Таблица14
Выполнение плана цехом по ассортименту.
| Вид продукции | Объем производства, 2009г. | % выполнения плана | Объем производства, зачтенный в выполнение плана по ассортименту, тн. | |
| План, тн. | Факт, тн. | |||
| Запчасти для станочного оборудования | 250 | 260 | 104,0 | 250 |
| Запчасти для прокатных станов | 125 | 84 | 67,2 | 84 |
| Запчасти для кранов | 228 | 250 | 109,6 | 228 |
| Всего по цеху: | 603 | 594 | 98,5 | 562 |
Оценка выполнения плана по ассортименту производится по методу наименьшего числа.
Из таблицы 1.15 видно, что план по ассортименту продукции выполнен на 93,2% = (562 / 603 х 100).
1.2.4 Анализ выполнения плана по заработной плате
В данном разделе необходимо проанализировать обеспеченность цеха трудовыми ресурсами, определить показатели текучести кадров, производительности труда, трудоемкости ее выполнения. Анализ использования трудовых ресурсов на предприятии, уровня производительности труда необходимо рассматривать в тесной связи с оплатой труда. В процессе его следует осуществлять систематический контроль за исполнением фонда заработной платы (оплаты труда), выявлять возможности экономии средств за счет роста производительности труда и снижения трудоемкости продукции.
Анализ трудовых ресурсов.
К трудовым ресурсам относится та часть населения, которая обладает необходимыми физическими данными, знаниями и навыками труда в соответствующей отрасли. Достаточная обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами, их рациональное использование, высокий уровень производительности труда имеют большое значение для увеличения объемов продукции и повышения эффективности производства. Основными задачами анализа являются:
Изучение и оценка обеспеченности цеха трудовыми ресурсами;
Определение и изучение показателей текучести кадров;
Выявление резервов трудовых ресурсов, более полного и эффективного их использования. Источниками информации для анализа служат план по труду, статистическая отчетность “Отчет по труду”, данные табельного учета и отдела кадров. Анализ численности работающих представлен в таблице15
Таблица15 - Выполнение плана по численности персонала.
| Категория работающих | 2008 год (отчет) | 2009 год | Абсолютное отклонение от плана, чел. | |
| План | Факт | |||
| Всего работающих, | 115 | 103 | 100 | -3 |
| в том числе: рабочие | 100 | 90 | 87 | -3 |
| руководители и специалисты | 15 | 10 | 10 | - |
| служащие | 7 | 3 | 3 | - |
Анализ обеспеченности рабочей силой осуществляется путем сравнения фактических данных о численности работающих по категориям с запланированными. Важными характеристиками стабильности кадрового состава являются коэффициенты оборота по приему, увольнению, коэффициент текучести, расчет которых представлен в таблице 16.