Оценка факторов, влияющих на производство и реализацию продукции (на примере ОАО "ТАИФ-НК") (стр. 6 из 19)

В состав установки по переработке газового конденсата входят следующие узлы и блоки:

- система нагрева газового конденсата;

- разгонка стабильного газового конденсата с выделением сжиженной пропан-бутановой фракции, легкой бензиновой фракции НК-140 ºС, частично отбензиненного газового конденсата, углеводородного газа;

- печь нагрева частично отбензиненного газового конденсата и блок подготовки топлива;

- атмосферная ректификация частично отбензиненного газового конденсата с получением бензиновой фракции НК-180 ºС, дизельного топлива и остатка перегонки газового конденсата;

- узел приготовления щелочного раствора;

- узел приготовления ингибитора коррозии и нейтрализатора;

- факельная система установки;

- система аварийного освобождения оборудования;

- система освобождения аппаратов и насосов от остатков нефтепродуктов;

- система подачи охлаждающей жидкости к подшипникам насосов.

Сведем технико-экономические показатели в таблицу 1

Таблица 1 - Технико-экономические показатели ОАО «ТАИФ-НК»,2006- 2008гг.

Наименование	Ед.изм.	2006г.	2007г.	2008г.
Выпуск товарной продукции	млн. р.	54 877	65 358	89 131
Реализация продукции, всего	млн. р.	55 465	64 621	89 149
в т.ч. реализация на экспорт	млн. р.	29 016	35 241	43 793
Затраты на 1 руб. товарной продукции	коп.	88	83	80
Прибыль до уплаты процентов,
Налог,вычета амортизации (EBITDA)	млн. р.	5 598	9 168	10 695
Налоги начисленные	млн. р.	5 994	10 393	15 888
Прибыль до налогообложения	млн. р.	2 613	6 086	7 100
Чистая прибыль	млн. р.	1 954	4 582	5 272
Рентабельность затрат по чистой прибыли	%	3,8	8,0	6,7
Основные капитальные вложения (без НДС)	млн. р.	1 739	8 732	2 027
Чистые активы	млн. р.	1 440	5 436	16 557
Среднесписочная численность работающих	чел.	2 428	2 616	2 718

2.2 Оценка динамики ассортимента, ритмичности, качества

производства и реализации продукции

Проведем анализ динамики производства и реализации основных видов продукции нефтеперерабатывающего завода ОАО «ТАИФ-НК»: прямогонного бензина, гидроочищенного керосина и гидроочищенного дизельного топлива.

Для проведения анализа изменения динамики производства и реализации прямогонного бензина составляем аналитическую таблицу, исходя из данных Приложения Б.

Таблица 2 – Динамика производства и реализации прямогонного бензина

Год	Объем производства продукции, т	Темпы роста, %		Объем реализации продукции, т	Темпы роста, %
		базисные	цепные		базисные	цепные
2004	735726	100	100	735726	100	100
2005	874085	118,81	118,81	874085	118,81	118,81
2006	908466	123,48	103,93	908466	123,48	103,93
2007	942138	128,06	103,71	942138	128,06	103,71
2008	1067475	145,09	113,30	1067475	145,09	113,30

Из таблицы видно, что за последние 5 лет объем производства прямогонного бензина неуклонно растет. Так, в 2008 году по сравнению с 2004 годом объем производства продукции увеличился на 45,09 % (145,09 – 100), а по сравнению с 2007 годом увеличился на 13,3 % (113,30– 100).

Объем реализации прямогонного бензина за данный период увеличился 45,09 % (145,09 – 100), а по сравнению с 2007 годом на 13,3 % (113,30– 100).

По данным таблицы 2 рассчитаем среднегодовой темп роста (прироста) производства и реализации прямогонного бензина по среднегеометрической взвешенной применяя формулы (4) и (5):

Среднегодовой темп роста производства:

Тпр=

= = = 1,0975 = 109,75 %

Среднегодовой темп прироста: Тпр = Твп – 100 = 109,75 – 100 = 9,75 %.

Среднегодовой темп роста реализации:

Тпр =

= = = 1,0975 = 109,75 %.

Среднегодовой темп прироста: Тпр = Твп – 100 = 109,75 – 100 = 9,75 %.

Расчеты показывают, что среднегодовой темп роста производства прямогонного бензина с 2004 по 2008 год составляет 109,75 %, а среднегодовой темп прироста производства – 9,75 % (109,75 – 100). Среднегодовые темпы роста реализации составляют 109,75 %, а среднегодовой темп прироста реализации продукции – 9,75 % (109,75 – 100).

Для проведения анализа изменения динамики производства и реализации технического керосина составляем аналитическую таблицу, исходя из данных Приложения Б.

Таблица 3 - Динамика производства и реализации гидроочищенного керосина

Год	Объем производства продукции, т	Темпы роста		Объем реализации продукции, т	Темпы роста
		базисные	цепные		базисные	цепные
2005	317488	100,00	100,00	315958	100	100
2006	396798	124,98	124,98	391078	123,77	123,77
2007	368127	115,95	92,77	366200	115,90	93,64
2008	343290	108,13	93,25	291260	92,18	79,53

Из таблицы видно, что с 2005 по 2007 объем производства гидроочищенного керосина увеличивался, а с 2006 по 2008 год произошло уменьшение объемов производства. Так, в 2008 году по сравнению с 2005 годом объем производства продукции вырос на 8,13 % (108,13 – 100), а по сравнению с 2007 годом уменьшился на 6,75 % (93,25– 100).

Объем реализации гидроочищенного керосина в 2008 году по сравнению с 2005 годом уменьшился на 7,82 % (92,18 – 100), а по сравнению с 2007 годом уменьшился на 20,47 % (79,53 – 100).

По данным таблицы 2 рассчитаем среднегодовой темп роста (прироста) производства и реализации гидроочищенного керосина по среднегеометрической взвешенной.

Среднегодовой темп роста производства:

Тпр=

= =1,0263=102,63%

Среднегодовой темп прироста: Тпр = Твп – 100 = 102,63 – 100 = 2,63 %.

Среднегодовой темп роста реализации:

Тр=

= = =0,9732= 97,32 %.

Темп прироста: Тпр = Твп – 100 = 97,32 – 100 = – 2,68 %.

Расчеты показывают, что среднегодовой темп роста производства гидроочищенного керосина с 2004 по 2008 год составляет 102,63 %, а среднегодовой темп прироста производства – 2,63 % (102,63 – 100). Среднегодовые темпы роста реализации составляют 97,32 %, а среднегодовой темп прироста реализации продукции – -2,68 % (97,32 – 100).