Основні показники виробничо-господарської діяльності підприємства (стр. 2 из 6)

Розрахунок товарної продукції в натуральному і грошовому виразі зводимо у таблицю 1

Таблиця 1. Розрахунок товарної продукції

Найменування продукції	Одиниці виміру	Випуск продукції в натуральному виразі	Відпускна ціна підприємства за одиницю	Товарна продукція, тис.грн.
1	2	3	4	5
Шафи книжкові	тис.м	70	624	43680

1.2 Розрахунок кількості та вартості сировини та матеріалів на програму

Вихідними даними для розрахунку є:

- завдання по меблевих виробах;

- норми витрат сировини та матеріалів на один виріб(додаток 2, 3);

- гуртові ціни на сировину;

Результати роботи зводимо у таблицю 2

Таблиця 2. Розрахунок кількості та вартості сировини та матеріалів на програму

Види сировини	Одиниця виміру	Норма витрат на 100шт.виробів	Витрати сировини на програму	Ціна гуртова,грн	Вартість на програму, тис.грн.
1	2	3	4	5	6
А.Сировина:
1.Шпилькові пиломатеріали	м³	—	—	—	—
сорт 1	м³	0,130	91,000	420,00	38,220
сорт 2	м³	0,178	124,600	345,90	43,099
сорт 3	м³	0,260	182,000	265,50	48,321
сорт 4	м³	0,077	53,900	187,50	10,106
Разом	м³	0,645	451,500	—	139,746
2.Березові пиломатеріали	м³	—	—	—	—
сорт 1	м³	0,400	280,000	369,00	103,320
сорт 2	м³	0,990	693,000	300,00	207,900
сорт 3	м³	0,582	407,400	231,00	94,109
Разом	м³	1,972	1380,400	—	405,329
3.Деревно-стужкові плити	м³	8,655	6058,500	370,50	2244,674
						4.Деревно-волокнисті плити	м³	0,246	172,200	—	—
м²	61,500	43050,000	2,25	96,863
5.Шпон лущений	м³	0,250	175,000	742,50	129,938
6.Шпон струганий	м³	2,405	1683,500	—	—
	м²	2405,000	1683500,000	2,15	3619,525
7.Фанера ФБА	м³	0,790	553,000	675,00	373,275
Разом	тис.грн	—	—	—	7009,350
Б.Матеріали:	грн	—	—	—	—
Заготівельно-машинний	—	—	44,20	3094,000
Складально-оздоблювальний	—	—	84,50	5915,000
Разом	—	—	—	9009,000
Всього	—	—	—	1618,350

1.3 Розрахунок кількості і вартості використовуваних відходів

Кількість відходів визначається окремо по виробах і по видах відходів від сировини на програму, а потім знаходиться сумарна кількість відходів по їх видах. Вартість відходів визначається в залежності від ціни ділових і паливних відходів окремо( додаток 5).

Таблиця 3. Розрахунок кількості і вартості використовуваних відходів

Види сировини	Витрати сировини на програму	Вихід відходів від вихідної сировини,%		Кількість відходів,м³
		ділові	паливні	ділові	паливні
1	2	3	4	5	6
1.Шпилькові пиломатеріали	451,500	5	57	22,575	257,355
2.Березові пиломатеріали	1380,400	5	57	69,020	786,828
3.Деревно-стружкові плити	6058,500	3	22	181,755	1332,870
4.Деревно-волокнисті плити	172,200	2	14	3,444	24,108
5.Шпон лущений	175,000	1	12	1,750	21,000
6.Шпон струганий	1683,500	1	12	168,350	202,020
7.Фанера ФБА	553,000	2	15	11,060	82,950
Разом, м³	—	—	—	457,954	2707,131
Вартість відходів, тис.грн.	—	—	—	17,173	32,486
Разом, тис.грн	—	—	—	49,653

2. План з праці і кадрів

План з праці і кадрів є одним з найважливіших розділів плану підприємств.

У ньому встановлюються наступні показники:

1)рівень продуктивності праці на плановий період і її ріст за рахунок основних техніко-економічних факторів;

2)чисельність працюючих на підприємстві по всіх категоріях;

3)фонд оплати праці, середня заробітна плата і середній дохід по категоріях працюючих.

Вихідними даними для розробки плану з праці і кадрів є:

1)розрахунок виробничої програми по всіх підрозділах підприємства, по всіх виробництвах та всіх видах продукції що виготовляються на підприємстві.

2)норми витрат праці. Норми обслуговування та норми з оплати праці.

3)розрахунковий фонд оплати праці за звітний період.

4)нормативи ресурси заробітної плати, а також документи що характеризують норми, стандарти та забезпечують додатковою інформацією

2.1 Розрахунок фонду ефективного часу роботи одного робітника в рік

В цьому пункті визначається середня кількість днів і годин роботи, що повинен відробити в середньому один робітник в плановому році, виходячи з п’ятиденного робочого тижня і сорок годин на тиждень. Кількість неробочих ( вихідних і святкових ) днів в році визначається за календарем. Кількість невикористаних днів на одного робітника та внутрішньо-змінні витрати приймаються згідно завдання.

Фонд ефективного часу роботи одного робітника в рік визначається як добуток фонду в днях на середню тривалість дня.

Результати розрахунків зводимо в таблицю 4.

Таблиця 4. Розрахунок фонду ефективного часу роботи одного робітника в рік

Найменування показників	Одиниця виміру	Показники
1	2	3
1.Календарний фонд часу	дн.	365
2.Кількість неробочих днів, разом	дн.	113
в т.ч святкових	дн.	9
вихідних	дн.	104
3.Кількість робочих днів (номінальний фонд часу)	дн.	252
4.Неявки на роботу, разом в т.ч.	дн.	29
а)відпуски чергові і додаткові	дн.	24
б)відпуски по навчанню	дн.	2
в)відпуски по вагітності і пологах	дн.	—
г)виконання державних і громадських обов"язків	дн.	1
д)по хворобі	дн.	1
е)з дозволу адміністрації	дн.	1
5.Фонд ефективного часу роботи	дн.	223
6.Номінальна тривалість робочого дня	год.	8
7.Внутрішньозмінні витрати	год.	0,27
8.Середня тривалість робочого дня	год.	7,73
9.Фонд ефективного часу роботи одного робітника в рік	год.	1723,79

2.2 Розрахунок чисельності і тарифного фонду заробітної плати основних робітників

Для виконання розрахунків необхідні наступні дані

- затрати часу в людино-годинах на виготовлення одного виробу (додаток №4)

- план випуску виробів (таблиця №1)

- годинні тарифні ставки для робітників відрядників підприємств деревообробної промисловості (додаток №6)

- річний фонд ефективного робочого часу одного робітника по плану (таблиця 4)

- процент виконання норм (завдання)

Затрати часу на програму визначають окремо і по тарифних розрядах як добуток цих затрат на один виріб на кількість виробів одного виду, а потім сумуються (І програма).

При перевиконанні норм виробітку затрати часу з врахуванням цього перевиконання зменшуються на величину перевиконання.(Т_потр)

Т_потр=Т_прогр/К_н (2)

Кн – коефіціент виконання норм виробітку.

Спискова кількість робітників, що необхідна для виконання програми (Z_сп), визначаємо окремо по кожному розряду за формулою

Z_сп= Т_потр/ Т_р.еф (3)

Т_р.еф – ефективний фонд часу одного робітника в рік .

Тарифний фонд заробітної плати розраховується по кожному виробу як добуток тарифної ставки відповідного розряду на затрати часу на програму без врахування перевиконання норм виробітку.

Всі розрахунки зводимо в таблицю 5.

Таблиця 5. Розрахунок чисельності і тарифного фонду ЗП основних робітників

Назви цехів	Тарифний розряд	Затрати часу в н-год. на 100виробів	Всього затрат часу на програму, н-год.	Всього затрат часу з врахув.виконання норм, люд-год.	Спискова кількість робітників, люд.	Годинна тарифна ставка, грн.	Тарифний фонд зар.плати, тис.грн
1	2	3	4	5	6	7	8
І.Заготівельно-машинний цех
1.Заготівельне відділення
Робітники	5	28,6	20020	19066,666	11	4,39	87,888
Робітники	4	90,7	63490	60466,666	35	4,06	257,769
Робітники	3	8,0	5600	5333,333	3	3,76	21,056
Робітники	2	108,0	75600	72000	42	3,48	263,088
Разом	—	235,3	164710	156866,66	91	—	629,801
2.Машинне відділення
Робітники	5	2,3	1610	1533,333	1	4,39	7,068
Робітники	4	65,1	45570	43400	25	4,06	185,014
Робітники	3	7,9	5530	5266,667	3	3,76	20,793
Робітники	2	5	3500	3333,333	2	3,48	12,18
Разом	—	80,3	56210	53533,333	31	—	225,055
Разом по цеху	—	315,6	220920	210400	122	—	854,856
ІІ.Складально-опо-ряджувальний цех
1.Складальне відділення
Робітники	4	139,1	97370	92733,333	54	4,06	395,322
Робітники	2	11,4	7980	7600	4	3,48	27,77
Разом	—	150,5	105350	100333,33	58	—	423,092
2.Оздоблювальне відділення
Робітники	5	103,4	72380	68933,333	40	5,27	381,443
Робітники	4	80,6	56420	53733,333	31	4,87	274,765
Робітники	3	37,7	26390	25133,333	14	4,51	119,019
Робітники	2	61,1	42770	40733,333	24	4,18	178,779
Разом	—	282,8	197960	188533,33	109	—	954,006
Разом по цеху	—	433,3	303310	288866,66	167	—	1377,098
Всього по виробництву	—	748,9	524230	499266,66	289	—	2231,954

2.3 Розрахунок кількості і тарифного фонду заробітної плати допоміжних робітників