Мероприятия по организации и совершенствованию транспортного хозяйства УП "ЗППП" (стр. 2 из 2)

Наименование	Сумма на год, р.
1.Заработная плата оператора ЭВМ	4 026 071
2.Отчисления в ФСЗН	1 449 386
3Обучение оператора ЭВМ	100 000
4.Амортизация компьютера и программы	1 716 000
5.Обслуживание компьютера и программы	2 230 800
Итого:	9 522 257

В результате работы программного продукта «Комплекс программ для расчета оптимальной загрузки грузового автотранспорта» общий пробег грузового автотранспорта УП «ЗППП» за год по экспертным оценкам снизится на 15%. Рассчитаем как изменятся затраты по цеху из-за уменьшения пробега автомашин.

Рассмотрим данные по выполнению плана перевозок для грузового автотранспорта УП «ЗППП» за 2008 г. (табл. 5).

Таблица 5

Выполнение плана перевозок грузовым автотранспортом УП «ЗППП» за 2008г.

Месяц	Тонны	Тн/км	Часы	Дни	Выходные часы	Общий пробег, км
1.Январь	47,3	67 611	2 203	265	262	46 984
2.Февраль	81,5	87 878	2 306	296	248	50 970
3.Март	45,4	53 416	1 977	253	202	39 842
4.Апрель	69,6	87 639	2 408	265	290	46 619
5.Май	37,6	46 341	2 374	243	410	40 615
6.Июнь	41,5	33 550	2 419	264	380	40 749
7.Июль	71,3	80 860	2 571	242	513	50 971
8.Август	118,7	58 060	2 421	255	288	38 749
9.Сентябрь	29,9	58 819	2 604	282	380	48 668
10.Октябрь	103,6	74 454	2 749	290	448	50 027
11.Ноябрь	97,0	56 751	2 663	287	320	45 260
12.Декабрь	256,9	76 942	2 656	304	431	57 605
Итого за год	1 000,3	782 321	29 350	3 246	4 172	557 059

Из табл. 5 видно, что пробег грузовых машин каждый месяц приблизительно одинаковый и составляет в среднем 46 422 км в месяц. Время, которое отъездили машины в часах тоже приблизительно одинаковое по месяцам и равняется в среднем 2 446 ч за месяц. Соответственно можно сделать вывод, что средняя скорость грузовых автомашин составляет:

,

где S_ср – средний пробег грузовых автомашин за месяц, км;

t – среднее время за месяц, ч.

Далее рассмотрим затраты, связанные с эксплуатацией грузовых автомашин и рассчитываемые при определении тарифов на транспортные услуги.

Таблица 6

Данные для расчета затрат на транспортные услуги, оказываемые УП «ЗППП»

Марка	Грузо-подъем-ность, тн	Тарифная ставка водителя, р.	Процент премии, %	Процент клас-сности, %	Расход топлива на 100 км, л	Вид топли-ва	Цена 1 л, р.	Расход запчас-тей* на 1 км, р.
1.УАЗ, ГАЗ	0,6-1,5	1 065	15	25	18	Аи 80	1 530	107
2.ЗИЛ	3,1-5,0	1 136	15	25	31	Аи 80	1 530	93
3.ЗИЛ	5,1-7,0	1 172	15	25	37	Аи 80	1 530	78
4.МАЗ	7,1-9,0	1 208	15	25	33,4	Аи 80	1 530	38
5.КАМАЗ, МАЗ	9,1-19,0	1 270	15	25	43	д/т	1 540	92
6.МАЗ	19,1 и более	1 270	15	25	48	д/т	1 540	52

* – в расход запчастей также включены расход масла и амортизация автомобилей.

Исходя из данных табл. 6 можно рассчитать средний расход топлива на 100 км, который будет равен 35,1 л, среднюю стоимость 1 л топлива – 1 533 р., а также средний расход запчастей на 1 км пробега – 76,7 р.

В результате снижения общего пробега (S) на 15% в год, что составляет

,

мы можем рассчитать экономию топлива и запчастей.

Расход топлива (Q) в год снизится на:

;

Экономия топлива (З_т) в денежном выражении в год составит:

Экономия запчастей (З_з) в денежном выражении в год будет равна:

Итого экономия материалов (З_м) в год будет равна:

Расходы на оплату труда водителей останутся неизменными, т. к. не зависят от времени эксплуатации автомобилей.

Исходя из вышеприведенных расчетов мы может составить смету затрат на 2009г. и сравнить ее с 2008г. (табл. 7).

Таблица 7

Себестоимость оказываемых услуг транспортного цеха за 2008-2009 гг.

Наименование статей	Ед. изм.	2008 г.	2009 г.
1.Основные материалы	тыс. р.	193 781	149 111
2.Основная зарплата	тыс. р.	135 091	138 088
3.Дополнительная зарплата	тыс. р.	14 728	15 757
4.Отчисление на соцстрах	тыс. р.	51 857	53 306
5.Чрезвычайный налог	тыс. р.	5 809	0
6.Общепроизводственные расходы	тыс. р.	215 968	220 015
7.Прочие денежные расходы	тыс. р.	11 311	10 560
Итого себестоимость	тыс. р.	628 544	586 838

Из приведенной выше табл. 7 видно, что в результате проведения мероприятий по оптимизации загрузки грузового автотранспорта в транспортном цехе УП «ЗППП» себестоимость снизится за год на 6,64%, что составляет в денежном выражении:

а затраты на внедрение и функционирование программы окупятся за:

,

где РР – срок окупаемости проекта, лет,

IC – сумма инвестиций, тыс. р.,

P – доход, тыс. р.

ЛИТЕРАТУРА

1. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник / Г.В. Савицкая. - Минск: ООО «Новое знание», 2001.

2. Новицкий, Н.И. Организация, планирование и управление производством / Н.И. Новицкий, В.П. Пашуто. – М.: Финансы и статистика,2006.