где Qгаз – объем добычи газа;
Ггаз – газовый фактор;
kисп.газ – коэффициент использования газа (по Татарстану = 0,95)
Нбур = h * nскв (3.2.7)
где Нбур – объем проходки;
h – глубина скважины;
nскв - количество скважин.
Конечным результатом планирования любой производственной деятельности является – экономический эффект – прибыль предприятия, определяющий в общем виде степень достижения заданных плановых показателей.
Система показателей, характеризующих производственную программу
Необходимость технико-экономического обоснования планов предопределяет систему показателей.
Показатели, применяемые в планировании, анализе и бухучете подразделяются на:
· количественные;
· качественные;
· объемные;
· удельные.
Количественные показатели плана выражаются абсолютными величинами. К ним относятся: объем товаров, валовая и реализованная продукция, численность работающих, сумма издержек производства, фонд заработной платы, прибыль и т.д.
Качественные показатели величины относительные. Они выражают экономическую эффективность производства. Например, процент снижения себестоимости продукции, рентабельности, фондоотдачи, фондоемкости, качества продукции и т. д.
Между количественными и качественными показателями существует взаимосвязь и взаимодействие. В системе показателей плана предприятия и промышленности в целом различают объемные и удельные показатели.
Объемные показатели устанавливают абсолютные величины производства в целом и отдельных процессов. Например, объем производства продукции в целом, объем механической обработки деталей, сборки, объем трудовых затрат, материальных ресурсов, объем добычи нефти из скважин вводимых из бездействия, из переходных скважин.[7]
Удельные показатели устанавливают отношение двух или нескольких взаимосвязанных показателей, например, удельный расход электроэнергии на одну тонну нефти или жидкости, удельный расход металла на изготовление рабочего колеса насоса, капитальные вложения на единицу производственной мощности строящего предприятия.
Используются также натуральные измерители трудовые и стоимостные.
Натуральные измерители используются при планировании объема производства, материальных ресурсов и их преимущество заключается в том, что они обеспечивают возможность получения количественного выражения и качественной характеристики тех или иных показателей.
Применение натуральных измерителей ограничивается невозможностью обобщения различных по характеру натуральных показателей и в том случае применяют условно-натуральный измеритель, а все остальные как бы приравнивают к нему.
Например, трактора измеряются в пятнадцати сильном измерении, мыло в 40 % жирности.
В условиях товарно-денежных отношений важное значение сохраняет стоимостной (денежный) измеритель. С помощью стоимостных показателей определяют динамику разработки предприятия, темпы, пропорции и взаимоувязывают все разделы бизнес-плана.
Роль плана производства продукции и его связь с другими разделами комплексного плана развития предприятия
Производственная программа представляется главным разделом системы планирования на предприятии, поскольку выпуск промышленной продукции в соответствующем ассортименте и необходимого качества является конечной целью производства. План производства и реализации продукции – задание по производству и сбыту определенного объема, номенклатуры и качества продукции.
Имеются так же и другие разделы плана, но их показатели выступают преимущественно как производные от производственной программы, так как они определяют производственные ресурсы, необходимые для достижения цели производства, установленной производственной программой необходимую численность и квалификацию работающих; состав и количество необходимого оборудования; финансовые ресурсы и степень эффективности производства; затраты материалов, сырья, топлива, энергии.
Можно сказать, что именно на основе производственной программы вырабатывается программа инвестиционной деятельности предприятия и оценивается потребность и в материальных и в трудовых ресурсах. Не зная производственной программы, невозможно разработать план материально-технического обеспечения производства, рассчитать трудовые доходы коллектива, составить другие разделы.
В условиях современного рынка одной из главных задач каждого предприятия является обеспечить рост производства и увеличение его эффективности, увеличение прибыли. Исходя из этого при разработке плана предприятия необходимо учитывать конъюнктуру рынка, действия конкурентов, возможности развития своего предприятия и другие множественные факторы.
Планирование производства продукции, товаров и услуг должно удовлетворять на всех действующих предприятиях потребности заказчиков, покупателей, или потребителей, а также быть тесно связанным с разработкой общей стратегией фирмы, проектированием конкурентоспособной продукции, проведением маркетинговых исследований, организацией ее производства и реализации, а также с выполнением других видов и функций внутрихозяйственной деятельности.
План производства определяет основное направление будущего перспективного роста всех подразделений организаций и фирм, основной вид организационной, плановой и управленческой деятельности предприятия, а также главные цели и задачи текущего планирования, организации и управления производством и т. п.
4. ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ МЕРОПРИЯТИЙ ПО ВНЕДРЕНИЮ НТП НА ПРЕДПРИЯТИИ
4.1 Расчет фактического экономического эффекта от внедрения технологии «Разработка установки для одновременно-раздельной эксплуатации двух пластов одной скважиной с раздельным подъемом и транспортом продукции»
Раздельная эксплуатация нефтяных пластов месторождений, имеющих разные характеристики (пластовое давление, проницаемость, пористость, давление насыщения, вязкость нефти, наличие неньютоновских свойств и т. д.), находящихся на одной площади, требует больших затрат на строительство и обустройство дополнительных скважин.
Скважины, пробуренные на месторождениях с малыми дебитами, могут быть нерентабельными. Совместная эксплуатация одной скважиной нескольких пластов с разными пластовыми давлениями и дебитами приводит к неоптимальной эксплуатации каждого из них, потере производительности, большим отклонениям от проектов их разработки, потере контроля над разработкой.
Для разработки установки для одновременно-раздельной эксплуатации двух пластов одной скважиной с раздельным подъемом и транспортом продукции необходимо создать привод с двумя станками-качалками, двухканальное устьевое оборудование, технологию спуска двух рядов НКТ, отработать размеры колонн НКТ, адаптировать или разработать пакерующее оборудование.
Одновременно-раздельная эксплуатация двух пластов одной скважиной обеспечивает разобщение пластов, раздельную их эксплуатацию, учет добываемой продукции каждого объекта, а также достижение запроектированных темпов разработки.
Анализ влияния внедрения установок ОРЭ на себестоимость нефти в НГДУ «Ямашнефть» и влияния внедрения установок ОРЭ на ТЭП НГДУ «Ямашнефть» представлен в приложениях 4 и 5 соответственно.
База сравнения и методика расчета фактического экономического эффекта
За базу сравнения принимаются затраты на использование технологии одновременно-раздельной эксплуатации двух пластов одной скважины по технологии ЗАО «Татех».
Экономический эффект формируется за счет использования отечественного оборудования взамен более дорогого импортного.
Э = З1-З2 ( 4.1.1)
Э – величина экономического эффекта, тыс.руб.
З1 – затраты по базовой технологии, тыс. руб.
З2 – затраты по внедряемой технологии, тыс. руб.
В расчете указаны затраты на НИОКР.
Исходные данные и расчет фактического экономического эффекта.
В расчете используются исходные данные ОАО «Татнефть», НГДУ «Ямашнефть». Расчет составлен в ценах и налоговых условиях 2007 года (Таблица 4.1). Расчет экономического эффекта приведен в Таблице 4.2
Как следует из расчета, чистая прибыль предприятия, остающаяся в распоряжении предприятия, от внедрения установок для одновременно-раздельной эксплуатации двух объектов составит на объем внедрения 2007г. 14170,3 т. руб.
Результаты выполненного расчета подтверждают эффективность внедрения данной разработки.
Таблица 4.1.1
Исходные данные к расчету фактического экономического эффекта
| № | Показатели | ед. изм. | Вариант | Примечание | ||
| базовый | новый | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| 1 | Стоимость оборудования (без НДС) в ценах 2007 г. в том числе: пакер параллельный якорь арматура устьевая СУСГ, 2 шт. | тыс.руб. | 766,8 187,3 222,7 343,3 13,5 | 314,1 169,8 13,72 130,53 | УТНС | |
| 2 | Услуги супервайзера | тыс.руб. | 293,1 | 60 | ТатНИПИнефть Налоговый кодекс ТатНИПИнефть ТатНИПИнефть ТатНИПИнефть ТатНИПИнефть НГДУ «Ямашнефть» ТатНИПИнефть | |
| 3 | Налог на прибыль | % | 24 | |||
| 4 | Затраты на НИОКР, всего | тыс.руб. | 3000,0 | |||
| 5 | Объем внедрения, всего В том числе 2006 год 2007 год За 2007 год по НГДУ 2008 год | скв. скв. скв. скв. скв. | 165 55 55 7 55 | |||
Таблица 4.1.2
Расчет экономического эффекта от внедрения технологии «Разработка установки для одновременно-раздельной эксплуатации двух пластов одной скважиной с раздельным подъемом и транспортом продукции»
| № | Показатели | ед. изм. | Годовые сопоставимые затраты | |
| базовый вариант | новый вариант | |||
| Инвестиционная деятельность | ||||
| 1 | Капитальные вложения всего в том числе: пакер параллельный якорь арматура устьевая СУСГ, 2 шт. | тыс.руб./скв. | 187,3+222,7+343,3+13,5=766,8 187,3 222,7 343,3 13,5 | 169,8+13,72+130,53=314,1 169,8 13,72 130,53 |
| 2 | Экономия источников кап. вложений | тыс.руб./скв. | 766,8-314,05=452,8 | |
| 3 | Операционная деятельность | |||
| Эксплуатационные затраты (услуги супервайзера) | тыс.руб./скв. | 293,1 | 60,0 | |
| 4 | Экономия эксплуатационных затрат | тыс.руб./скв. | 293,1-60,0=233,1 | |
| 5 | Затраты на НИОКР | тыс.руб./скв. | 3000/165=18,2 | |
| 6 | Налог на прибыль | тыс.руб./скв. | (233,1-18,2)*0,24=51,6 | |
| 7 | Годовой экономический эффект: -на одну скважину -на объем внедрения 2007 г. | тыс.руб./скв. Т ыс.руб. | 452,8+233,1-18,2-51,6=616,1 616,1*(16+7)=14170,3 | |
4.2 Расчет фактического экономического эффекта от использования мероприятия «Внедрение стеклопластиковых НКТ» за 2007 г