Комплексный анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности предприятия (стр. 6 из 6)
Таблица 17 - Расчет влияния факторов на абсолютный результат расхода фонда заработной платы по категориям работников
| Категория работника | Абсолют. результат расхода ФЗП, тыс. руб. | В том числе по факторам | |||||
| численности | средней зар. платы | ||||||
| измен. числ., чел. | плановая сред няя зарплата, руб. | измен. суммы ФЗП, тыс. руб. | измен. средней зар. платы, руб. | факт. численность, чел. | сумма измен. ФЗП, тыс. руб. | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1. Всего персонала предприятия | +1490 | +50 | 19315,07 | 965753,5 | +457,86 | 1145 | 524249,7 |
| 2. Промышленно-производственный персонал | +1220 | +38 | 21368,42 | 811999,96 | +456,89 | 893 | 408002,77 |
| 3. Рабочие | +1250 | +40 | 21753,25 | 870130 | +468,97 | 810 | 379865,7 |
| 4. Из них на лесозаг. | +1190 | +34 | 22002,80 | 748095,2 | +590,78 | 748 | 441903,44 |
| 5. ИТР | -10 | - | 20925,93 | - | -185, 19 | 54 | -10000,26 |
| 6. Служащие | -10 | -1 | 13076,92 | -13076,92 | +123,08 | 25 | 3077 |
| 7. Младший обслуж. персонал и персонал охраны | -10 | -1 | 10000 | -10000 | - | 4 | - |
| 8. Персонал занятый в непроизв. орган. | +27 | +12 | 12000 | 144000 | +500 | 252 | 126000 |
Определяем относительный результат расхода фонда заработной платы с учетом выполнения плана по стоимости товарной продукции:
(6.1) 
(6.2)