6.6. Рекламная кампания
Одним из основных способов продвижения товара на рынок будет реклама - самый могущественный стимулятор спроса на такой товар как мороженое. АО "Морозко" планирует использовать следующие каналы распространения рекламы:
- рекламные вывески в точках розничной торговли (изготовляются собственными силами);
- реклама в средствах массовой информации;
- реклама на транспортных средствах;
- реклама на упаковке продукции.
Стратегия рекламной компании АО "Морозко" следующая: за две недели до начала выпуска продукции необходимо начинать распространение информации о товаре среди потенциальных покупателей и потребителей. На протяжении 1 месяца планируется сформировать у потенциальных покупателей и потребителей мысль о товаре, в связи с чем в этот период целесообразна наиболее интенсивная реклама в средствах массовой информации, то есть рекламные объявления будут выходить в этот период чаще (см. приложение 6 "Затраты на рекламу в средствах массовой информации"). Вместе с тем начнется работа по изготовление рекламных вывесок, которые будут находиться в витринах магазинов и кафе с целью обращения внимания прохожих.
Потом на продолжение всего года необходимо постоянно поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте, в связи с чем реклама будет появляться в газетах постоянно, но намного реже.
Средство массовой информации является одним из наиболее эффективных средств рекламы. Для оптовых покупателей предполагается размещать рекламу в еженедельнике "Маклер", где содержится информация о коммерческой и производственной деятельности региона.
Необходимо также отметить, что мороженое относится к товарам массового спроса. Поэтому, если ориентироваться именно на конечного потребителя, очевидна целесообразность размещения рекламы также и в газете "Вечерний Николаев", ориентированный на очень широкий слой населения.
Кроме рекламы в средствах массовой информации планируется также разместить информацию о товаре на общественном транспорте г. Николаева: трамваях, троллейбусах и автобусах центральных маршрутов. Ожидаемый размер затрат- $4320.
Кроме того, сумма $362 в год выделяется на расклеивание объявлений внутри общественного транспорта (стоимость рекламного объявления -$0,64).
Общие рекламные затраты— $15000.
7. Организационный план
АО "Морозко" основан в 1995 г., с акционерным обществом закрытого типа с уставным капиталом 500 млн. грн. Основателями являются физические лица - граждане Украины: 42 человека.
Совет Директоров состоит из 2-х человек: президент и Генеральный Директор. На предприятии действует линейно-функциональная структура управления, а значит руководство фирмой осуществляется не только из центра, но и непосредственно на местах: в каждом хозяйственном подразделе АО "Морозко" действует тщательно подобранный управленческий персонал, который координирует работу конкретного субъекта управления соответственно генеральной стратегии фирмы.
Администрация г. Николаева и Николаевской области поддерживает деятельность АО "Морозко" в области обеспечения население региона высококачественными и недорогими продуктами питания. Ходатайства администрации Николаевской области прибавляется.
8. Финансовые показатели
8.1. Расчет доходов
Для расчета годового объема выручки от реализации продукции сделаем расчет месячной выручки при условии работы линии на полную мощность (см. табл. 10.).
Таблица 10.
Прогнозированный объем продаж за 1 месяц работы линии на полную мощность
| № | Вид продукции | Цена, $/кг | Объем продаж, кг | Выручка,$ |
| 1 | Мороженое десертное: | |||
| Опт | 7 | 109090 | 805624 | |
| Розница | 8,8 | 1920 | 16896 | |
| Общественное питание | 13,2 | 1614 | 21304 | |
| 112624 | 843824 | |||
| 2 | Мороженое сливочное: | |||
| Опт | 6 | 86318 | 517908 | |
| Розница | 7,2 | 1440 | 10368 | |
| Общественное питание | 11,4 | 1210 | 13794 | |
| 88968 | 542070 | |||
| 3 | Мороженое десертное: | |||
| Опт | 5 | 57546 | 287730 | |
| Розница | 6,2 | 960 | 5952 | |
| Общественное питание | 9,6 | 806 | 7738 | |
| 59312 | 301420 | |||
| 4 | Мороженое десертное: | |||
| Опт | 4 | 28772 | 115088 | |
| Розница | 5 | 480 | 2400 | |
| Общественное питание | 7,2 | 404 | 2908 | |
| 29656 | 120396 | |||
| Всего | 290560 | 1807710 |
На основании этой информации рассчитаем выручку за год
Таблица 11.
Расчет выручки от реализации в 2007г., $
| № | Месяц | Выручка с учетом загрузки мощностей | Наличие скидки | Влияние сезонных скидок |
| 1 | январь | 1807716*0,4=723086 | 20 | 723086*0,9=650777 |
| 2 | февраль | 1807716*0,4=723087 | 20 | 723086*0,9=650778 |
| 3 | март | 1807716*0,4=723088 | 20 | 723086*0,9=650779 |
| 4 | апрель | 1807716*0,6=1084630 | 10 | 1084630*0,9=976167 |
| 5 | май | 1807716*0,8=1446173 | - | 1446173*1=1446173 |
| 6 | июнь | 1807716*1=1807716 | - | 1807716*1=1807716 |
| 7 | июль | 1807716*1=1807717 | - | 1807716*1=1807717 |
| 8 | август | 1807716*1=1807718 | - | 1807716*1=1807718 |
| 9 | сентябрь | 1807716*1=1807719 | - | 1807716*1=1807719 |
| 10 | октябрь | 1807716*0,7=1265401 | 10 | 1265401*0,9=1138861 |
| 11 | ноябрь | 1807716*0,4=723086 | 20 | 723086*0,9=650777 |
| 12 | декабрь | 1807716*0,4=723087 | 20 | 723086*0,9=650778 |
| Всего | - | 13069783 |
Расчет других доходов в связи с данным проектом
Таблица 12.
Бюджет по доходу
|
| 2006 | 2007 |
| Общий объем продаж (А) | 13069783 | 13069783 |
| Общие прямые расходы (В) | 3170732 | 3170732 |
| Валовой доход (А-В) | 9899051 | 9899051 |
| Непрямые расходы | ||
| - затраты на управление | 7212 | 7212 |
| - з/п персонала | 22081 | 22081 |
| - электроэнергия | 95722 | 95722 |
| - транспорт | 5700 | 5700 |
| - маркетинг | 15000 | 15000 |
| - аморт. Отчисления | 765697 | 765697 |
| - другие расходы | 13742 | 13742 |
| Общие непрямые расходы (C) | 925154 | 925154 |
| Валовой доход D=(A-B)-C | 8973897 | 8973897 |
| Затраты финансирования (Е) | 1546269 | 900000 |
| Доход после выплат процентов, но перед оплатой налогов | 7427628 | 8073897 |
| Налоги и другие сборы | ||
| - НДС | 1979810 | 1979810 |
| - налог на собственность | 39827 | 35844 |
| - налог на пользователей автодорог | 11090 | 11090 |
| - отчисления в соцжилфонд | 16635 | 16635 |
| - единый местный сбор | 116 | 116 |
| - налог на доход | 1883052 | 2110647 |
| Всего налогов (F) | 3930530 | 4154142 |
| Нераспределенная прибыль (D-E-F) | 3497098 | 3919761 |
| Возвращение кредита | 1077115 | 1500000 |
| Остаток дохода | 2419983 | 2419761 |
| Тоже с растущим итогом | 2419983 | 4839744 |