Бизнес-план "TAXI LaNoS" в г. Калуга (стр. 7 из 8)
2.8.Финансовый план
Расчет первоначальных вложений.
Оснащение автомобиля.
На каждый автомобиль будет установлена рация и антенна.
Стоимость одной рации – 2800 руб.
Стоимость антенны –1500 руб.
Регистрация – 1000 руб.
Шашечки – 500 руб.
Итого: (2800 + 1500 + 1000 + 500)*30 = 174 000 руб.
Офисное помещение.
Арендуемое офисное помещение 30 кв.м.
Стоимость одного арендуемого метра 260 руб.
Итого: 260*30 = 7 800 руб./мес.
Компьютерное оснащение.
2 компьютера Pentium IV – 50 000 руб.
Средства связи.
Базовая антенна – 2 500 руб.
Многоканальный телефон – 5 000 руб.
Итого: 7 500 руб.
Первичное страхование КАСКО (6 месяцев).
Страховка одного автомобиля – 7742,5 руб.
Итого страховка автомобилей: 7742,5*30 = 232 305 руб.
Итого первоначальные инвестиции составят: 499655 руб.
Расчет выручки от продажи услуг.
Исходя из данных графика работы автомобилей и водителей (таблица 5) мы видим, что за сутки на линии будут постоянно находиться 24 автомобиля. Каждый автомобиль за смену (8 часов) в среднем выполняет 20 заказов, то есть 60 заказов в сутки. При этом каждый автомобиль работает 22 дня в месяц. По установленному нами тарифному плану, за каждый заказ клиент в среднем платит по 60 руб., 20 руб. из которых водитель платит фирме, а 40 рублей составляет его выручка за заказ.
Выручка в месяц: 20*60*30*22 = 792000 руб.
Лизинг
Для приобретения автомобилей воспользуемся услугами Фора-банка. Нам необходимо взять автомобильный кредит (финансовый лизинг) . В этом случае банк выступает как лизингодатель. Лизинг предоставляется на 3 года под 11,2 % годовых. При стоимости автомобиля 9 235 у.е., ежемесячные лизинговые отчисления составят 343 у.е., то есть 8870 руб./мес. по курсу ЦБ РФ на 30.04.07.
Финансовый анализ
Таблица 10
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности | 2008 год | 2009 год | 2010 год | |
| Выручка от продажи товаров, продукции, услуг | A | 9 504 000 | 10 121 760 | 10 729 056 |
| Упрощенный налог | 6% | 570240 | 607 296 | 643 740 |
| Чистая выручка | B | 8 933 760 | 9 514 464 | 10 085 316 |
| Переменные затраты | ||||
| Содержание автомобилей | 672 000 | 3 954 000 | 4 349 400 | |
| Страхование КАСКО | 6.5% | 232 305 | 414 910 | 331 928 |
| Итого переменные затраты | C | 904 305 | 4 368 910 | 4 726 328 |
| Постоянные затраты | ||||
| З/П | 492 000 | 492 000 | 492 000 | |
| Аренда помещения | 93 600 | 93 600 | 93 600 | |
| Лизинговые платежи | 3 174 048 | 3 174 048 | 3 174 048 | |
| Итого постоянные затраты | D | 3 759 648 | 3 759 648 | 3 759 648 |
| Итого издержки | E=C+D | 4 663 953 | 8 128 558 | 8 485 946 |
| Чистая прибыль | J=B-E | 4 269 807 | 1 385 906 | 1 599 370 |
Сумма денежного потока по годам будет использоваться для вычисления дальнейших показателей эффективности проекта, таких как: чистая текущая стоимость проекта (ЧТС), срок окупаемости (Т), порог рентабельности.
ЧТС (чистая текущая стоимость проекта) - характеризует прогнозную оценку прироста капитала инвестора в результате реализации инвестиционного проекта.
ЧТС= НС – И.
НС - настоящая стоимость денежного потока за период эксплуатации инвестиционного проекта; И- сумма инвестиций.
НС=4 269 807/(1+0,15) + 1 385 906/(1+0,15)² +1 599 370/(1+0,15)³ = 5 672 075,39
ЧСТ =5 672 075,39 - 499655 = 5 172 420,39 руб.
Расчет срока окупаемости
Первичные вложения
Срок окупаемости = Чистая прибыльСрок окупаемости = 548455/355 817 =1.5
Таким образом, предприятие окупится 1.5 месяца.
Определение порога рентабельности
Порог рентабельности соответствует такому объему реализации, при котором величина прибыли предприятия равно нулю.
Порог рентабельности = Постоянные издержки
Валовая маржа/выручка
Доля валовой маржи в выручке составит 0,79.
Валовая маржа = выручка – переменные издержки
Валовая маржа = 8 933 760-904 305 = 8 029 455 руб.
Порог рентабельности = 3 759 648 = 4183072 руб.8 029 455 /8 933 760
Определение порога рентабельности.
Таблица 11
| Показатели (руб.) | 2008 |
| Чистая выручка | 8 933 760 |
| Чистая прибыль | 4 269 807 |
| Постоянные издержки | 3 759 648 |
| Переменные издержки | 904 305 |
| Доля валовой маржи в выручке | 0,79 |
| Порог рентабельности | 4 183 072 |
Из таблицы 14 видно, что порог рентабельности наступает при объёме реализации равном 4871936,5 руб., то есть уже на первом году работы компании.
Заключение
Рассмотрев цели и сущность планирования, а также различные аспекты практики составления бизнес-планов, можно сделать вывод, что этот план является неотъемлемой частью внутрифирменного планирования, одним из важнейших документов, разрабатываемых на предприятии, является эффективным инструментом управления, помогает предприятию, определять перспективы роста своего дела, контролировать текущую ситуацию.
Данная работа является разработкой бизнес-плана для операторской службы такси в городе Калуга, с собственным автомобильным парком. Основной целью создания данного проекта было организация предприятия, занимающееся деятельностью такси, которое предоставляет высококачественные услуги в данной сфере. Благодаря автопарку, состоящему из новых автомобилей Chevrolet Lanos, мы обеспечиваем своих клиентов комфортными поездками, даем им возможность быстро и без особых усилий вызвать автомобиль для поездки по городу и области, обеспечиваем безопасное передвижение, осуществляем трансферт.
Проделанная работа позволила нам увидеть, насколько конкурентоспособно наше предприятие с другими организациями, занимающимися подобной деятельностью. Мы смогли увидеть, что мы имеем ряд преимуществ, дающих нам возможность развиваться в данной сфере, постоянно пополнять свою клиентскую базу, и тем самым, увеличивать долю своего рынка.
Финансовый анализ бизнес-плана показал, что наше предприятие является эффективным и рентабельным, а это значит, что мы сможем вернуть начальные инвестиции в рассчитанный нами срок.
Все разделы бизнес-плана помогли нам увидеть общую схему работы предприятия, увидеть слабые и сильные стороны, указали те места, где стоит обратить особое внимание, благодаря чему бизнес-план получился успешным и дает нам возможность заняться этим видом деятельности.
Библиографический список литературы
1. Трудовой кодекс Российской Федерации Часть 2 (в ред. Федеральных законов от 09.05.2005) . – М.:
2. Налоговый кодекс Российской Федерации. Части 1,2. – М.: Омега-Л, 2006.
3. Любанова Т.П., Мясоедова Л.В., Грамотенко Т.А., Олейникова Ю.А. Бизнес-план, Учебно-практическое пособие. – М.: «Издательство ПРИОР», 2004. – 96 с.
4. Стратегическое планирование /Под ред. Уткина Э.А. – М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКМОС, 2004
5. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/ Г.Б. Поляк, И.А. Акодис, Т.А. Краева и др.; Под ред. Г.Б. Полякова. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2002.
6. Финансы организации. Методические указания, темы и формы расчетов курсовой работы. Для студентов IV курса по специальности «Финансы и кредит»/ВЗФЭИ.- М.:ВЗФЭИ,2002
7. Кураков Л. П., Попов В. М. и др. Сборник бизнес-планов: Современная практика и документация. Отечественный и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 336 с.
8. Садченкова Ю.П. Сборник задач и ситуаций по дисциплине «Финансы предприятия»/Сост.; ГУУ. – М.,2004.
9. http://www business-info.name © 2006
10. http://www.genser-azarovo.ru
Приложение 1
Должностная инструкция
Исполнительного директора
1. Общие положения.
Исполнительный директор руководит службой эксплуатации и подчиняется непосредственно Генеральному директору предприятия. Он назначается и отстраняется от должности приказом по предприятию.
Квалификационные требования. Высшее образование и стаж работы на руководящих должностях не менее 3 лет. Аттестация по безопасности движения.
2. Исполнительный директор обязан знать:
· законодательные и нормативные правовые акты, определяющее направления развития автомобильных перевозок и финансово - экономической деятельности предприятия, в том числе Устав автомобильного транспорта, Правила перевозки пассажиров и багажа и Правила организации пассажирских перевозок;
· профиль, специализацию, особенности структуры предприятия;
· перспективы технического и финансово - экономического положения предприятия;
· производственные мощности предприятия;
· порядок разработки и утверждения планов производственно - хозяйственной и финансово экономической деятельности предприятия;
· рыночные методы хозяйствования и финансового менеджмента предприятия;
· порядок заключения и исполнения хозяйственных и финансовых договоров;
· экономику, организацию производства, труда и управления;
· правила и нормы охраны труда, техники безопасности, производственной санитарии и противопожарной защиты.
3. Должностные обязанности.
Исполнительный директор обязазан:
· Составлять месячные графики работы водителей.
· Совместно с ответственным за безопасность движения представлять соответствующую информацию, потребную для проведения периодического обследования дорожных условий на лини.
· Обеспечивает соответствие требованиям информацию в автомобилях .