Следует отметить успешную работу по освоению рынка кредитования населения таких банков, как АСБ «Беларусбанк», «Приорбанк» ОАО, ОАО «Белвнешэкономбанк», ОАО «Белинвестбанк» и ОАО «Белпромстройбанк». Активно кредитуют население ЗАО «РРБ-Банк», ОАО «Белгазпромбанк» и ЗАО «Абсолютбанк» (рис.3). Из рисунка видно, что лидирующие позиции на рынке кредитных услуг населению занимает АСБ «Беларусбанк» - более 80%. На втором месте «Приорбанк» ОАО – 7%.
Национальным банком РБ осуществляется мониторинг выполнения индикативного параметра, установленного постановлением Правления Национального банка РБ от 03.02.2005 № 132 о поддержании в 2005 доли проблемной (пролонгированной, просроченная или сомнительная) кредитной задолженности клиентов и банков по кредитным операциям (Приложение 3).
По состоянию на 01.09.2005 проблемная кредитная задолженность клиентов и банков по банковской системе составила 326,6 млрд. рублей, увеличившись с начала года на 37,7 млрд. рублей. При этом доля проблемной кредитной задолженность по банковской системе несколько снизилась: 2,7% по состоянию на 01.09.2005 против 3,8% по состоянию на 01.01.2004.
Основным фактором снижения доли проблемной задолженности в общем объеме задолженности по кредитным операциям явились рост кредитного портфеля банков страны на 630,9 млрд. рублей, или на 5,4%, и существенное снижение объема проблемных кредитов на 42,9 млрд. рублей.
Структура кредитов населению
в разрезе банков на 01.07.2005
Рисунок 3
В соответствии с нормативными указаниями Национального банка Республики Беларусь кредитные операции подразделяются на две группы: межбанковские кредиты и кредиты клиентам.
Нормативным документом, регламентирующим ссудные операции, являются Правила предоставления кредитов банками Республики Беларусь. В соответствии с ним кредитор – это банк. Кредитополучатель – это юридические и физические лица, которые обязуются использовать полученные денежные средства по целевому назначению и возвратить в установленные договором сроки, включая проценты за пользование ими.
Кредитополучатель не вправе использовать кредит для покрытия убытков; осуществления взносов в уставные фонды банков и субъектов хозяйствования; уплаты процентов за пользование банковским кредитом, оплаты других банковских услуг, выплаты дивидендов по акциям; уплаты всех видов страховых взносов и платежей; погашения ранее полученных кредитов или уплаты долга по кредиту за другого кредитополучателя; налоговых платежей, таможенных пошлин, почтовых и телеграфных расходов, иных целей, определяемых Национальным банком Республики Беларусь.
В макроэкономическом масштабе значение ссудных операций состоит в том, что посредством их банки превращают временно бездействующие (свободные) денежные средства в действующие, стимулируя процесс производства, обращения и потребления. Для коммерческого банка ссудные операции – это важнейший вид банковской деятельности, приносящий доход. Вместе с тем предоставление ссуд сопряжено с кредитным риском, т.е. невозвратом суммы основного долга и процентов за него юридическими и физическими лицами. В этой связи при организации ссудных операций усилия коммерческих банков направлены на то, чтобы избежать или хотя бы минимизировать возможные потери от неисполнения обязательств клиентами. Этой цели подчинены действия сотрудников банка на всех стадиях кредитного процесса.
Стадии кредитного процесса
Рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим заемщиком
Оценка кредитоспособности заемщика
Изучение достаточности, приемлемости и ликвидности предоставленных заемщиком форм обеспечения исполнения обязательств по ссуде
Структурирование кредита, заключение кредитного договора (соглашения)
Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита
Анализ качества портфеля ссуд
Работа по возврату проблемных кредитов
Схема 1
Важное значение при осуществлении кредитных операций имеет тщательный отбор потенциальных заемщиков с целью избежания риска невозврата основного долга по ссуде и процентов за него.
2.3 Ликвидность и платежеспособность коммерческих банков
В современной экономической литературе и банковской практике нет единой трактовки понятия ликвидности. Наиболее распространенным является определение ликвидности как способность банков обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. Такое же определение ликвидности дается и правилах регулирования деятельности банков, разработанных Национальным банком Республики Беларусь.
Ликвидность банков особенно важна в условиях функционирования двухуровневой банковской системы. Самостоятельные коммерческие банки, работающие преимущественно с привлеченными ресурсами от юридических и физических лиц, включая кредитные учреждения, всегда должны быть готовы удовлетворить безотлагательный спрос вкладчиков и кредиторов на денежные средства. Для покрытия срочных обязательств клиентов коммерческие банки должны располагать быстрореализуемыми активами. Это заставляет коммерческие банки постоянно заботиться о своей ликвидности.
Для оценки ликвидности баланса банка учитывается соответствие активов и пассивов на конкретный момент времени. Структура активов и пассивов банковской системы РБ на 01.04.2005г. указаны в таблицах 2 и 3. Ликвидность баланса банка отражает способность банка на определенную дату обеспечить погашение обязательств своими активами без вмешательства со стороны. В данном случае ликвидность принято принимать как «запас». Она характеризует возможность коммерческого банка выполнить свои обязательства перед клиентами в определенный момент времени за счет запаса собственных средств, запаса активов, соответствия сроков востребования пассивов срокам погашения активов.
Структура активов
Таблица 2
| Наименование показателей | 01.04.2005 |
| Касса и приравненные к ней | 377 949.7 |
| Средства в НБ РБ, млн. руб. | 166 932.9 |
| Средства в других банках, | 1 295 005.6 |
| Средства на резервном | 658 752.3 |
| Ценные бумаги, млн. руб. | 1 186 812.3 |
| Кредиты юридическим и | 10 291 508.1 |
| Здания и сооружения, | 850 028.6 |
| Прочие активы, млн. руб. | 292 742.5 |
Структура пассивов
Таблица 3
| Наименование показателей | 01.04.2005 |
| Остатки на расчетных | 2 121 522.7 |
| Средства на корсчетах | 100 513.5 |
| Вклады предприятий | 6 943 363.2 |
| Кредиты и депозиты | 1 335 543.8 |
| Ресурсы НБ РБ, млн. руб. | 310 544.5 |
| Прочие пассивы, млн. руб. | 920 770.4 |
Весьма значительное влияние на ликвидность оказывает чувствительность банков к изменениям процентных ставок. Рост (снижение) процентных ставок отражается на спросе клиентов и на депозиты, и на кредиты, что оказывает сильное влияние на уровень ликвидности банка. Более того, изменение процентных ставок влияет на рыночную стоимость активов, продажа которых может понадобиться банку для получения дополнительных ликвидных средств, а также на стоимость займов на денежном рынке. Вне зависимости от факторов удовлетворения спроса на ликвидные средства должно быть для банка высокоприоритетным. Коммерческие банки постоянно сталкиваются с дилеммой: либо иметь высоколиквидные активы, как правило, не приносящие доход, либо вкладывать ресурсы в рисковые активы, приносящие доход.
Каждый коммерческий банк самостоятельно выбирает формы и стратегию поддержания своей ликвидности. Вместе с тем ликвидность одного банка влияет на деятельность других банков, так как они связаны друг с другом прежде всего межбанковским кредитным рынком.
Контроль за обеспечением ликвидности берет на себя внешний орган надзора и контроля, в Республике Беларусь – Национальный банк. Национальным банком РБ проводятся операции по регулированию ликвидности банковской системы. К этим операциям относятся различные кредиты, СВОП, обмен депозитами, продажа ГЦБ до погашения и др. объемы этих операций указаны в приложении 4.
Под платежеспособностью банка традиционно понимается способность банка в должные сроки и в должной сумме отвечать по своим обязательствам. Она включает не только и не столько возможность превращения активов в быстрореализуемые, сколько способность банка своевременно и полностью выполнить все свои платежные обязательства не только перед кредиторами банка, но и перед бюджетом, страховыми органами и др. Платежеспособным считается банк, у которого активы превышают обязательства. Следовательно, на платежеспособность банка решающее влияние оказывает собственный капитал.