Потребность в проведении корректирующих и предупреждающих действиях для устранения причин несоответствий может определяться:
- результатами анализа претензий со стороны потребителя;
- результатами внутренних и внешних проверок СМК;
- результатами внутренних проверок, проведенных руководством в структурных единицах;
- выходные данные анализа со стороны руководства и удовлетворенности потребителей.
Для предупреждения негативных воздействий, которые могут отрицательно повлиять на объективность и достоверность результатов проводимых работ в рамках СМК запрещается:
- проводить работы с отклонением от требований, установленных в технических нормативных правовых актах и организационно-методических документах, действующих в СМК;
- проводить работу специалистам, не прошедшим специальную подготовку и аттестацию на право проведения работ.
Предприятие осуществляет корректирующие действия с целью устранения причин несоответствий для предупреждения повторного их возникновения. Корректирующие действия осуществляются на предприятии в соответствии с СТП 8.5.2(3) - 2007 «Корректирующие и предупреждающие действия». Предприятие осуществляет предупреждающие действия с целью устранения причин потенциальных несоответствий для предупреждения повторного их возникновения. Предупреждающие действия должны соответствовать возможным последствиям потенциальных проблем. Предупреждающие действия осуществляются на предприятии в соответствии с СТП 8.5.2(3) - 2007 «Корректирующие и предупреждающие действия».
4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
В РУП «Минск Кристалл» финансовая работа возлагается на главного бухгалтера, зам. главного бухгалтера и бухгалтеров.
Бухгалтерия РУП «Минск Кристалл» занимается начислением и выдачей заработной платы работникам, начислением и отчислением налоговых выплат, начислением амортизационных отчислений, заполнением и предоставлением в соответствующие органы бухгалтерских отчетов и документации строгой отчетности, составление бухгалтерского баланса, проведение инвентаризации и т. д.
Основными задачами являются:
- обеспечение денежными средствами текущих затрат;
- выполнение обязательств перед бюджетом, банками и занятыми работниками.
На главного бухгалтера также возлагаются следующие задачи:
- содействие наиболее эффективному использованию основных производственных фондов, товарно-материальных ценностей;
- осуществление мер по ускорению оборачиваемости оборотных средств, обеспечение их сохранности, доведению размеров собственных оборотных средств до экономически обоснованных нормативов;
- контроль за правильностью организации финансовых отношений.
Функциями главного бухгалтера являются:
- планирование;
- организация расчетов с поставщиками и подрядчиками, заказчиками и покупателями;
- организация материального стимулирования, разработка систем премирования;
- выполнение обязательств перед бюджетом, оптимизация налогообложения;
- страхование.
Главный бухгалтер заботится о постоянном наличии средств, необходимых для текущей деятельности предприятия, следит за их поступлением и расходованием. В своей работе он опирается на метод наличных средств (кассовый) при определении фондов денежных средств.
Бухгалтерский учет осуществляется с помощью компьютерной программы «1С: Бухгалтерия». Также в отделе производиться расчет технико-экономических показателей (рентабельность, износ основных средств, выручка, прибыль, затраты и т.д.).
Информационное обеспечение управления осуществляется посредствам приказов и указаний директора, также информация, необходимая для деятельности Общества, берется из периодической литературы и Интернета.
Документооборот РУП «Минск Кристалл» ведется в соответствии с законодательством. В Обществе используют следующие виды организационно-распорядительной документации: Устав; штатное расписание; правила внутреннего трудового распорядка; приказы по основной деятельности, личному составу; решения по деятельности Общества.
Также используется справочно-информационная документация: заявления; справки; объяснительные записки; докладные записки; акты; письма.
Процесс подбора и приема кадров осуществляет сам директор с применением следующей кадровой документации: заявления (о приеме, переводе, увольнении); приказы по личному составу; личная карточка форма № Т-2; личный листок по учету кадров; трудовые книжки; автобиографии работников.
Трудовые отношения нанимателя и работника в РУП «Минск Кристалл» регулируются законодательством на основании заключения трудового контракта.
В состав автоматизированной системы обработки экономической информации РУП «Минск Кристалл» входят:
- техническое обеспечение: сервер, обеспечивающий работу внутренней сети, которая состоит из нескольких компьютеров (компьютеры NTT с процессором IntellPentium 4), сканеры, для сканирования необходимых документов, принтеры для распечатки документов, ксерокс, модем, обеспечивающий выход в Internet;
- системное программное обеспечение: операционная система WindowsXP и Windows2000;
- сетевое обеспечение: внутренняя сеть, так как вся информация хранится в электронном виде, обмен информацией происходит с помощью внутренней и внешней электронной почты; отделы предприятия сотрудничают между собой при помощи внутренней сети, для повышения качества, быстроты, эффективности работы, а также для большей информационной безопасности;
- средства организации баз данных: базы данных разработаны в Access, так как в Access имеются все необходимые для работы инструменты и возможности, и для создания необходимых баз данных и работы с ними не нужны более сложные программы. В Microsoft Access поддерживаются два способа создания базы данных. Имеется возможность создать пустую базу данных, а затем добавить в нее таблицы, формы, отчеты и другие объекты. Этот способ является наиболее гибким, но требует отдельного определения каждого элемента базы данных. Можно также воспользоваться мастером баз данных для создания всех необходимых таблиц, форм и отчетов для базы данных выбранного типа. Это простейший способ начального создания базы данных. В обоих случаях созданную базу данных можно в любое время изменить и расширить;
- прикладное программное обеспечение: почтовая программа LotusNotes для приема заявок в электронном виде и для обмена необходимой информацией между подразделениями;
- информационное обеспечение: информация необходимая для работы сотрудника хранится на компьютере - рабочем месте на специальном диске, защищенным паролем, также она дублируется на сервере; результат работы сотрудников и архивы информации хранятся на сервере. Если сотруднику необходимо получить какую-либо информацию он обращается к серверу, или непосредственно к тому, у кого есть эта информация. Информация выдается по внутренней электронной почте. Источниками информации являются нормативно-справочная документация.
Для обеспечения наиболее эффективной работы РУП «Минск Кристалл» на ЭВМ необходимо установить в качестве ОС WindowsXP (на файловый сервер). WindowsXP - это многопользовательская, многозадачная, многопоточная, 32-х разрядная ОС, имеющая свой графический, пользовательский интерфейс. Кроме того, следует заметить, что в отличие от ранних версий Windows (таких как WindowsforWorkgroups и Windows 95), XP - это законченная ОС, а не надстройка над DOS.
К сервисному ПО можно отнести:
1) программы технического компьютера (например, Speedisk из пакета NortonUtilities);
2) антивирусные программы (Касперский);
3) программы - архиваторы (WinZip, WinRar, ARJ);
4) программы обслуживания дисков (MSDOS: Format, Fdisk, ChkDisk и др.), для обслуживания файловой системы на диске (NDD, Calibrate. Unerase) и установки параметров конфигурации ПК (Setup, Atsetup и др.).
Требования к информационному обеспечению:
Корректность информации, что обеспечит ее однозначное восприятие.
Полезность информации, то есть она должна содействовать достижению поставленных целей.
Оперативность, которая должна отражать актуальность информации для необходимых расчетов и принятия решений.
Точность информации, то есть она не должна содержать искажений с тем, чтобы не было рисков на основе неточной информации принять неправильное решение.
Достоверность определяется свойством информации отражать реально существующие объекты.
Устойчивость информации - ее способность реагировать на изменения данных без нарушения необходимой точности.
Достаточность информации - содержит минимальный объем сведений для принятия целесообразных решений.
Внемашинное информационное обеспечение включает в себя внемашинную базу и средства ее ведения. Внемашинная информационная база состоит из документов нормативно-справочной документации и другой условно-постоянной информации (справочники по продукции, каталоги производителей, поставщиков, сборник нормативных документов по приемке товаров по качеству и количеству, по хранению товара, по реализации товара, отчеты о работе склада).
Внемашинные информационные базы формируются на основе различных средств массовой информации, нормативных справочников, информации от партнеров. Организация и ведение этих баз осуществляется посредством системы классификации и кодирования товаров, посредством унифицированных форм системы документации.
Внутримашинное информационное обеспечение включает внутримашинную информационную базу и средства организации ее введения. Внутримашинная информационная база включает в себя нормативно-справочные данные, которые создаются при первоначальной загрузке и периодически пополняются (сведения о конкурентной продукции, о поставщиках, покупателях, о технике проведения нововведений и хранении продукции, обобщенные отчеты деятельности, затраты по введению новой аппаратуры, расширению штата сотрудников, ремонту; сравнительный анализ за несколько лет, предложения по улучшению состояния предприятия, учет доходов персонала, расходов на транспортировку товара и т.д.).