Анализ результатов использования трудовых ресурсов цеха (стр. 7 из 14)
Одним из основных цехов центра прибыли - производства серийных машин (ПСМ) - является механический цех №6. Основное направление деятельности цеха – гидравлическое оборудование, детали и узлы горно-проходческой и подъемно-транспортной техники.
Тип производства – единичный и мелкосерийный. Режим работы – трехсменный. Все работники цеха подразделяются на две категории: рабочие (основные и вспомогательные) и руководители, служащие, специалисты (РСС).
Цеховая структура включает в себя (приложение 2):
а) участки основного производства
- три участка мехобработки
- один участок сборки
- термическое отделение
- гальваническое отделение
- малярное отделение.
б) подразделения вспомогательного производства:
- участок механика;
- инструментальное хозяйство.
в) инженерные службы:
- планово-экономическое бюро
- планово-диспетчерское бюро
- бюро технологических разработок.
Всего в цехе установлено 93 единицы основного оборудования. Количество вспомогательного оборудования составляет 24 единицы. Технологическая связь между участками цеха осуществляется по трем продольным и одному поперечному пролетам.
2.2 Структурный анализ технико-экономических показателей
Основные технико-экономические показатели деятельности цеха за анализируемый период представлены в табл.2.1.
Таблица 2.1 Технико-экономические показатели цеха
| Наименование показателя | Ед. | отчет 2006. года | 2006 г | Выполнение, % | ||
| изм. | план | отчет | к плану | к 2005 г. | ||
| Объем товарной продукции | тыс. грн. | 4172,4 | 7295,0 | 6904,8 | 94,65% | 165,49% |
| Объем отгруженной | тыс. грн. | 3933,8 | 9578,0 | 8933,2 | 93,27% | 227,09% |
| Объем механоизделий | т | 507,5 | 1092,0 | 1114,5 | 102,06% | 219,61% |
| Валовый объем н-часов | н-ч | 197085 | 211100 | 260100 | 123,21% | 131,97% |
| Численность работающих, в т.ч. | чел. | 302 | 294 | 276 | 93,88% | 91,39% |
| рабочих | чел. | 231 | 226 | 210 | 92,92% | 90,91% |
| РСС | чел. | 71 | 68 | 66 | 97,06% | 92,96% |
| Фонд оплаты труда | грн. | 2280979 | 2898401 | 2881332 | 99,41% | 126,32% |
| рабочих | грн. | 1697018 | 2186686 | 2175264 | 99,48% | 128,18% |
| РСС | грн. | 583961 | 711715 | 706068 | 99,21% | 120,91% |
| Ср. месячная з/плата одного работающего, в т.ч. | грн. | 629,4 | 821,5 | 870,0 | 105,89% | 138,22% |
| рабочего | грн. | 612,2 | 806,3 | 863,2 | 107,06% | 141,00% |
| РСС | грн. | 685,4 | 872,2 | 891,5 | 102,21% | 130,07% |
| Среднегодовая выработка на 1 работающего | н-час | 652,6 | 718,0 | 942,4 | 131,25% | 144,41% |
| Среднемесячная выработка на 1-го рабочего | н-час | 71,1 | 77,8 | 103,2 | 132,60% | 145,17% |
| Среднечасовая выработка на 1-го рабочего | н-час | 135,0 | 118,2 | 126,8 | 107,26% | 93,93% |
| Отработано одним рабочим: - дней | 185 | 226 | 257 | 113,72% | 138,92% | |
| часов | ч. | 1460 | 1785 | 2051 | 114,87% | 140,50% |
| Длительность рабочей смены | ч. | 7,89 | 7,9 | 7,98 | 101,01% | 101,14% |
| Доля потерь к номинальному времени | % | 26,00 | 11,85 | 10,2 | 86,08% | 39,23% |
Анализ приведенных в таблице данных указывает на рост по отношению к плану валового объема нормо-часов (123,21%) и объема механоизделий (102,06%). Сравнение данного показателя с валовым объемом указывает на удешевление тонны механоизделий. Сравнение показателей объема механоизделий и объема товарной продукции указывает на создание определенного складского запаса. (дней – 113,72%, часов – 144,87%).
Показатели отработанных одним рабочим дней и часов возросли в отчетном периоде, что в сопоставлении с показателем длительности рабочей смены, составившем запланированный уровень, указывает на снижение потерь. Это подтверждается явно показателем доли потерь, составившем 39,23% к базовому периоду).
Дальнейшая оценка результатов деятельности цеха относится к оценке трудового ресурса.
2.3 Анализ численности, обеспеченности и структуры персонала цеха
Утверждение, которое гласит, что персонал, работающий на предприятии, представляет собой главную ценность — это основное в управлении предприятием. Однако, как это ни парадоксально, изучение работающего персонала является слабым звеном среди других вопросов при анализе предприятия.
В условиях рыночной экономики, как никогда, возрастает роль достаточной обеспеченности предприятия необходимыми трудовыми ресурсами, их рационального использования и мотивации, так как они обуславливают уровень конкурентоспособности продукции и эффективности производства.
Общий численный состав работающих может, помимо других критериев, может помочь понять размеры и мощь предприятия. Именно по этому анализ структуры численного состава работающих на предприятии представляет собой особый интерес.
2.3.1. Анализ использования трудовых ресурсов
Основными задачами анализа использования трудовых ресурсов являются:
- изучение и оценка обеспеченности трудовыми ресурсами в целом и по категориям;
- изучение и определение динамики численности;
- изучение и анализ производительности труда и заработной платы персонала.
Для анализа используются данные из плана технико-экономических показателей цеха, из квалификационной ведомости, из статистической отчетности по труду и движению рабочей силы.
Обеспеченность цеха трудовыми ресурсами определяется сравнением фактического количества работников по категориям и профессиям с плановой потребностью. В табл. 2.2. представлена сравнительная характеристика численности персонала по категориям за 2006 г.,. а также в сравнении с 2006 г.
Таблица.2.2 Удельный вес категорий работников цеха в общей численности персонала.
| Категории работников | 2005 | 2006 | Отклонение от плана | Выполнение плана, % | Доля в общейчисленности, % | отклонение | ||
| план | отчет | базовый | отчетный | |||||
| Станочников | 86 | 86 | 75 | -11 | 87,2% | 28,5% | 27,2% | -1,3% |
| Ручных рабочих | 24 | 22 | 26 | 4 | 118,2% | 7,9% | 9,4% | 1,5% |
| Итого по сдельщикам | 110 | 108 | 101 | -7 | 93,5% | 36,4% | 36,6% | 0,2% |
| Итого пр. повремен. | 31 | 31 | 28 | -3 | 90,3% | 10,3% | 10,1% | -0,1% |
| Всего произв. рабочих | 143 | 143 | 131 | -12 | 91,6% | 47,4% | 47,5% | 0,1% |
| Всего вспомогат. раб. | 88 | 83 | 79 | -4 | 95,2% | 29,1% | 28,6% | -0,5% |
| Итого рабочих | 231 | 226 | 210 | -16 | 92,9% | 76,5% | 76,1% | -0,4% |
| Руководители | 39 | 38 | 36 | -2 | 94,7% | 12,9% | 13,0% | 0,1% |
| Специалисты | 21 | 21 | 20 | -1 | 95,2% | 7,0% | 7,2% | 0,3% |
| Служищие | 11 | 9 | 10 | 1 | 111,1% | 3,6% | 3,6% | 0,0% |
| Итого РСС | 71 | 68 | 66 | -2 | 97,1% | 23,5% | 23,9% | 0,4% |
| Всего по цеху | 302 | 294 | 276 | -18 | 93,9% | 100,0% | 100,0% | 0,0% |
На рис.2.1 графически представлено выполнение плана по численности и доля (весомость) каждой категории работников
Рисунок 2.1 Сравнительная диаграмма выполнения плана по численности и доли (весомости) по категориям работников
К категории основные производственные рабочие относятся профессии станочников, слесарей механосборочных работ, вторые рабочие станочники и профессии основных рабочих-повременщиков (электросварщики, маляры, резчики на пиле и др.). Анализ обеспеченности цеха кадрами основных профессий показал, что при плане основных рабочих в 294 чел., фактически количество работников составило 276 человек, т.е.на 18 человек меньше. Таким образом, план по численности был выполнен на 93,9% (недовыполнение на 6,1%).
При этом невыполнение плана коснулось всех категорий работников. Для сопоставления численности и весомости каждой категории приведена сравнительная диаграмма. По ней можно последить, что наиболее полно выполнены плановые показатели по категории РСС (97,1%) при доле работников этой категории 23,6%. (т.е. меньше четверти состава). Выполнение плана по рабочим составило 92,9% при 76,1% общей численности (т.е. три четверти штата). Следовательно, невыполнение плана коснулось в большей степени рабочих. При этом невыполнение плановых показателей по основным рабочим более значительно (100-91,6=8,4%), чем по вспомогательным (100‑95,2=4,8%). При этом доля основных рабочих составляет 47,5%, а вспомогательных – 28,6% от общей численности, что почти вдвое меньше. Наиболее значительное невыполнение плана по станочникам (100-87,2=12,8%).
Для окончательных выводов необходимо углубить анализ. Но необходимо отметить, что такое сокращение может негативно сказаться на объемных показателях цеха.
2.3.2. Анализ профессионально- квалификационного состава рабочих
Проведем качественную оценку рабочих цеха за отчетный год (таб. 2.3).
Таблица.2.3 Профессионально- квалификационный состав рабочих
| Категории работников | Разряд работников | Планов.разряд работ | Фактич. разряд работн. | |||||
| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | Всего | |||
| токарь | 5 | 11 | 23 | 7 | 3 | 49 | 3,5 | 3,8 |
| ток-расточник | 2 | 4 | 5 | 2 | 1 | 14 | 4,1 | 3,7 |
| ток-карусельщик | 0 | |||||||
| фрезеровщик | 2 | 1 | 1 | 4 | 3,6 | 3,8 | ||
| строгальщик | 1 | 1 | 3,2 | 3,0 | ||||
| долбежник | 1 | 1 | 3,8 | 4,0 | ||||
| шлифовщик | 1 | 2 | 1 | 1 | 5 | 3,2 | 3,4 | |
| Итого по станочникам | 8 | 21 | 31 | 11 | 4 | 75 | 3,6 | 3,8 |
| Удельный вес | 10,7% | 28,0% | 41,3% | 14,7% | 5,3% | 100,0% | ||
| слес.инструментал. | 2 | 1 | 3 | 3,7 | 3,3 | |||
| слес.механосборочных работ | 6 | 5 | 4 | 15 | 3,2 | 2,9 | ||
| чистильщик отл. и загот. | 1 | 1 | 3,8 | 3,0 | ||||
| штамповщик | 4 | 3 | 7 | 3,2 | 3,4 | |||
| Итого по ручникам | 6 | 12 | 8 | 0 | 0 | 26 | 3,3 | 3,1 |
| ИТОГО ПО СДЕЛЬЩИКАМ | 14 | 33 | 39 | 11 | 4 | 101 | 3,5 | 3,6 |
| Удельный вес | 13,9% | 32,7% | 38,6% | 10,9% | 4,0% | 100,0% | ||
| 2-ой раб. токаря | 1 | 1 | 2,2 | 2,0 | ||||
| 2-ой раб. ток-расточника | 1 | 1 | 2,1 | 2,0 | ||||
| Итого 2-ых рабочих | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | 2,15 | 2,0 |
| резчик на пиле | 1 | 2 | 3 | 3,1 | 3,7 | |||
| эл.сварщик руч.св. | 1 | 1 | 3 | 4,0 | ||||
| электрогазосварщик руч. св. | 1 | 1 | 3,2 | 4,0 | ||||
| термисты на термопечах | 3 | 2 | 5 | 3,2 | 3,4 | |||
| термисты на печах ТВЧ | 1 | 1 | 2,8 | 3,0 | ||||
| гальваник | 5 | 7 | 12 | 3,1 | 3,6 | |||
| разметчик | 2 | 1 | 3 | 3,1 | 3,3 | |||
| маляр | 1 | 1 | 2 | 2,3 | 2,5 | |||
| наладчик хол.штампов | 0 | |||||||
| ИТОГО ПР. ПОВРЕМЕН. | 1 | 13 | 14 | 0 | 0 | 28 | 3,1 | 3,5 |
| Удельный вес | 3,6% | 46,4% | 50,0% | 0,0% | 0,0% | 100,0% | ||
| ВСЕГО ПРОИЗВ. РАБОЧИХ | 17 | 46 | 53 | 11 | 4 | 131 | ||
| Удельный вес | 13,0% | 35,1% | 40,5% | 8,4% | 3,1% | 100,0% | ||
