- продолжительность производственного цикла (для производственных предприятий) или одного оборота товарных запасов (для предприятий торговли);
- планируемые поступления выручки по кредитуемой операции;
- основные статьи затрат по кредитуемой операции / сделки и общая сумма таких затрат;
- иные сведения о кредитуемой операции, которые Заемщик хочет донести до Банка.
К ТЭО должны быть приложены договоры, в соответствии с которыми будет осуществляться кредитуемая операция / сделка(и).
4. Балансы организации и отчеты о прибылях и убытках на 3 последние отчетные даты с отметкой налоговой инспекции: подлинники и копии (подлинники после сверки возвращаются);
Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности, займов и кредитов организации на последнюю отчетную дату.
5. Документы об обеспечении запрашиваемого кредита
5.1. Для залогового обеспечения в Банк предоставляются следующие документы:
Перечень оборудования, предлагаемого в залог с указанием его индивидуальных признаков (Вид, марка, заводские номера на оборудовании, артикул, сорт и т.п.), стоимости по которой оборудование предлагается в залог;
Документы, удостоверяющие право собственности на оборудование, документы свидетельствующие о добросовестности его приобретения (Счет-фактура, накладная, документ об оплате).
6. Документы о расчетных счетах Заемщика (кроме счетов, открытых в ЗАО Банк «Гарант»)
Справка банка о наличии либо отсутствии Картотеки № 2 к расчетному счету.
Справка банка об оборотах по расчетному счету за последние 15 месяцев.
Соглашение о списании денежных средств в безакцептном порядке, подписанное Заемщиком, а также Председателем Правления и Главным бухгалтером Банка, в котором осуществляется расчетно-кассовое обслуживание. Данное Соглашение оформляется по форме ЗАО Банк «Гарант» непосредственно перед подписанием всего пакета документов по кредиту, в случае положительного решения о выдаче.
7. Документы о кредитной истории Заемщика:
Справка(-и) о кредитной истории клиента по форме ЗАО Банк «Гарант», заверенная Председателем Правления и главным бухгалтером Банка – кредитора(-ов).
8. Документы о санкционировании заключения кредитного договора и договоров об обеспечении кредита.
Перечень документов, после предварительного анализа предоставленных документов, может быть Банком расширен как в части детализации представленных документов, так и в части предоставления дополнительных документов.
4) II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от одного до 20 процентов).
5) оформляем кредитный договор и распоряжение на выдачу кредита (приложения 1 и 2).
6) По окончании срока кредитного договора ЗАО «Каскад» должны оплатить банку:
860 000 руб. – основной долг;
13430 руб. 14 копеек проценты из расчета 19% годовых х 3 месяца = 40290 руб. 42 коп.
Проценты в сумме 26860 руб. 28 коп. – уплачены ЗАО «Каскад» в предыдущие месяцы.
Итого в конце срока ЗАО «Каскад» должен банку: 873430 руб. 14 копеек.
Так необходимой суммы на момент погашения кредитного договора недостаточно банк спишет:
13430 руб. 14 коп. – проценты за пользование кредитом;
506569 руб. 86 коп. – на основной долг по кредитному договору.
На оставшуюся сумму задолженности по кредитному договору от 02.09.2009г. в размере 340000 руб. 00 коп. будут начислены проценты 38% годовых.
7) Как мы отмечали в п. 6, на оставшуюся сумму задолженности по кредитному договору от 02.09.2009г. в размере 340000 руб. 00 коп. будут начислены проценты 38% годовых.
Следовательно, расчет по кредитному договору:
Проценты за 10 дней просрочки составят – 3539 рублей 73 копейки.
Итого полное погашение: 343539 рублей 73 копейки.
Задание № 4
8 июля 2009 г. Банк России провёл аукцион по размещению дополнительного выпуска облигаций федерального займа с постоянным купонным доходом № SU25066RМFS. Банк «Еврокоммерц», являясь дилером на организованном рынке ценных бумаг, подал конкурентные заявки по цене 88,3900 % к номиналу, 98,9365 % к номиналу и 99,1150 % к номиналу на общую сумму 1920 млн. руб. и неконкурентную заявку на сумму 950 млн. руб.
Ответьте на вопросы:
1. Назовите системы, составляющие инфраструктуру рынка ГКО-ОФЗ, и их основные функции.
2. Назовите участников рынка ГКО-ОФЗ. Какие функции выполняет Банк России на рынке ГКО-ОФЗ?
З. Какие сведения должны быть указаны банком «Еврокоммерц» в поданных конкурентных заявках. В чём отличие конкурентных заявок от неконкурентных?
4. Будут ли удовлетворены конкурентные заявки банка «Еврокоммерц», если минимальная цена удовлетворённых конкурентных заявок составила 98,9011 % к номиналу?
Ответ:
1. Инфраструктура рынка ГКО-ОФЗ состоит из Депозитарной системы, Расчетной системы, Торговой системы. Депозитарная система состоит из Депозитария и Субдепозитариев.[3]
Основные функции систем рынка ГКО-ОФЗ:
· Депозитарная система обеспечивает учет прав владельцев на Облигации, а также переводит Облигации по счетам "депо" по сделкам купли-продажи.
· Депозитарий осуществляет депозитарную деятельность и заключает соответствующий договор с Эмитентом, а также на основании договора с Банком России обеспечивает учет прав на Облигации по счетам "депо" Дилеров и переводит Облигации по счетам "депо". Депозитарий не может быть Дилером, Инвестором или выполнять функции Торговой или Расчетной системы на рынке Облигаций.
· Субдепозитарий осуществляет депозитарную деятельность и на основании договоров с Банком России и Депозитарием обеспечивает учет прав Инвесторов на Облигации по их счетам "депо", а также переводит Облигации по счетам "депо" Инвесторов на основании договора с Инвестором. Субдепозитарием может быть только Дилер.
· Расчетная система обеспечивает расчеты по денежным средствам по сделкам с Облигациями. Расчетная система не может быть Дилером, Инвестором, Депозитарием или выполнять функции Торговой системы на рынке Облигаций.
· Торговая система организует заключение сделок на рынке Облигаций, осуществляет расчет позиций Дилеров, осуществляет клиринг, составляет отчетные документы по совершенным сделкам и представляет их в Расчетные системы и Депозитарий. Торговая система не может быть Дилером, Инвестором, Депозитарием или Расчетной системой на рынке Облигаций.
2. Участниками рынка ГКО-ОФЗ являются: Эмитент, Генеральный агент Эмитента, Первичный Дилер, Дилер, Владелец (Инвестор).
Функции Банка России на рынке ГКО-ОФЗ:
· генерального агента Эмитента по обслуживанию выпусков Облигаций;
· Дилера (Первичного Дилера);
· контролирующего органа;
· организатора денежных расчетов по сделкам с Облигациями;
· регулятора рынка;
· иные функции, предусмотренные действующим законодательством.
3. В конкурентных заявках банком «Еврокоммерц» должны быть указаны:
- вид заявки;
- код Дилера;
- направление сделки (покупка или продажа);
- номер выпуска Облигаций;
- количество Облигаций, выраженное в штуках (лотах);
- цена за одну Облигацию;
- позиция "депо" и денежная позиция, в счет которых подана данная заявка.
Отличие конкурентных заявок от неконкурентных:
Отличие состоит в том, что в конкурентных заявках указывается цена за одну Облигацию, в то время как в неконкурентных заявках она не указывается, а указывается средневзвешенная цена для этой заявки, которая рассчитывается Торговой системой в автоматическом режиме на момент подачи заявки.
4. Конкурентные заявки банка «Еврокоммерц» цене 98,9011%, 98,9365% и 99,1150% к номиналу будут удовлетворены, а заявка по цене 88,3900% к номиналу не будет удовлетворена, так как она является ниже ставки отсечения.
Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации с изменениями и дополнениями. Ч. 1, 2.
2. Закон Российской Федерации от 29.05.92 № 2872-1 «О залоге» с изменениями.
3. Федеральный закон от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» с изменениями и дополнениями.
4. Федеральный закон от 16.07.98 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» с изменениями и дополнениями.
5. Федеральный закон от 29.10.98 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» с изменениями и дополнениями.
6. Положение о переводном и простом векселе. Утв. Постановлением ЦИК и СНК СССР от 07.08.37 № 104/1341.
7. Положение «О депозитарной деятельности в Российской Федерации». Утв. Постановлением ФКЦБ России от 16.10.97 № 36.
8. Порядок лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Утв. Приказом ФСФР РФ от 06.03.2007 № 07-21/пз-н с изменениями и дополнениями.
9. Инструкция Банка России от 02.07.97 № 63 «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учёте этих операций кредитными организациями Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.
10. Инструкция Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» с изменениями и дополнениями.
11. Положение Банка России от 26.06.98 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учёта» с изменениями и дополнениями.
12. Положение Банка России от 31.08.98 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» с изменениями и дополнениями.
13. Положение Банка России от 26.03.2007 № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» с изменениями и дополнениями. - Ч. II, п.5.12.
14. Положение Банка России от 25.03.2003 № 219-П «Об обслуживании и обращении выпусков федеральных государственных ценных бумаг».