– повышенной процентной ставки за каждый день просроченной задолженности,
– неустойки – за каждый день несвоевременного погашения процентов.
Досрочного взыскания кредита, используемого заемщиком не по целевому назначению с повышенной процентной ставкой. Размеры применяемых штрафов и неустоек должны быть оговорены в договоре. Они также применяются и к заемщикам, имеющим право на льготное кредитование.
Выдача потребительских кредитов населению является одним из основных направления деятельности банков. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является так же одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством. Расширение работы банка всегда неразрывно связана с привлечением новых клиентов.
Частное лицо, в отличие от юридических лиц, не может стать банкротом, после чего возврат кредита ставится под угрозу. Однако при выдаче кредитов физическим лицам может быть затруднена функция контроля банка за целевым использованием кредита.
2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В УВАРОВСКОМ ФИЛИАЛЕ АКБ «ТАМБОВКРЕДИТПРОМБАНК» (ОАО)
2.1. Организационно-экономическая характеристика Уваровского филиала АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)
АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) является акционерным обществом открытого типа. Уваровский филиал был открыт в 1974 году.
Основными нормативными документами являются:
Уваровский филиал АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) образован с целью аккумулирования и эффективного использования финансовых ресурсов предприятий, организаций различных форм собственности, осуществления финансовых операций.
Банк осуществляет свою деятельность, распоряжается выделенными средствами и имуществом в пределах предоставленных ему прав в соответствии с Положением, заключает договоры с предприятиями, организациями, а так же физическими лицами от имени АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО).
По обязательствам Уваровского филиала ответственность несет АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО). Уваровский филиал в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, правилами по кредитованию, ведению расчетных и кассовых операций и другими нормативными документами Центрального Банка Российской Федерации, Уставом АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО), а также Положением об Уваровском филиале АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО).
Уваровский филиал представляет собой кредитно-расчетное подразделение АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО), имеет отдельный баланс, который входит в сводный баланс АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) и осуществляет все операции, предусмотренные Положением.
Кредитные ресурсы дополнительного офиса формируются за счет:
– средств, выделенных АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО);
– средств предприятий и организаций, находящихся на счетах в филиале, в том числе средств, привлеченных в виде срочных вкладов (депозитов);
– займов у других кредитных учреждений;
– вкладов граждан;
– других средств.
Общее руководство дополнительным офисом осуществляет Правление АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО).
Руководство Уваровским филиалом осуществляется Управляющим, назначаемым Правлением АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО). Он действует на основании доверенности, выданной АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО).
Управляющий филиала организует выполнение решений Правления АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО), формирует организационно-управленческую структуру банка, представляет от имени АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) Уваровский филиал в организациях, вносит на рассмотрение Правления АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) вопросы, связанные с деятельностью филиала.
Учет и документооборот в Уваровском филиале организуется в соответствии с Правилами, утвержденными Центральным Банком России.
Уваровский филиал составляет ежедневный баланс.
Итоги деятельности филиала отражаются в отдельных ежемесячных, квартальных и годовых балансах, в отчете о прибыли и убытках дополнительного офиса, а также в годовом отчете, которые представляются в АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО). Баланс и отчет о прибылях и убытках филиала включаются в баланс и в отчет о прибылях и убытках АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО). Годовой баланс и отчет о прибылях и убытках Уваровского филиала утверждаются Правлением АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО).
Успешное функционирование банка в значительной степени зависит от его ресурсной базы. Все источники формирования ресурсов отражаются в пассиве баланса банка.
Ресурсы банка – это собственные и привлеченные средства банка, используемые для проведения активных операций.
Таблица 1.
| Дата | Валюта баланса, руб. | Темп прироста, % |
| 01.01.2005 г. | 78750365,63 | - |
| 01.07.2005 г. | 78751238,99 | 0,001 |
| 01.01.2006 г. | 79743216,68 | 0,013 |
| 01.07.2006 г. | 79797362,84 | 0,001 |
| 01.01.2007 г. | 79836487,19 | 0,001 |
| Абсолютный темп прироста | 0,015 | |
Анализируя график динамики валюты баланса коммерческого банка можно отметить, что максимальный объем валюты наблюдается в конце 2006 года – 79836 тыс. рублей, темп роста к предыдущему году практически равен нулю.
Большой интерес для определения факторов изменения валюты баланса представляет анализ структуры его активов и пассивов.
В структуре пассивов большую часть составляют вклады населения (более 80%). Так, на 01.01.2006 года вклады населения составляли 16 млн. руб., на 01.01.2007 года составляют 16,5 млн. руб. Это значит, что население доверяет банку. Средства на счетах предприятий и организаций на 01.01.2007 года составляют 2,7 млн. руб. (см. табл. 2).
Таблица 2
Структура оплачиваемых пассивов за 2005-2007 гг.
| 01.01. 2005 тыс.руб | Удель-ный вес, % | 01.01. 2006 тыс.руб | Удель-ный вес, % | 01.01. 2007 тыс.руб | Удель-ный вес, % | |
| Вклады населения | 11037,0 | 81,7 | 16104,1 | 88,5 | 16527,1 | 81,0 |
| Сберегательные и депо-зитные сер-тификаты | 201,92 | 1,5 | 16,7 | 0,001 | 7,2 | 0,0 |
| Расчетные счета (в т.ч. текущие, бюджетные) | 1811,6 | 13,4 | 1668,5 | 9,2 | 2721,8 | 13,4 |
| Векселя | 463,0 | 3,4 | 411,4 | 2,3 | 1136,6 | 5,6 |
| Всего оплачивае-мые пассивы | 13513,6 | 100 | 18200,7 | 100 | 20392,7 | 100 |
Кредиты населению возросли с 2,0 млн. руб. на 01.01.2005 г. до 5 млн. рублей на 01.01.2007 года. Кредиты юридическим лицам составляют 29,75 млн. рублей.
Вместе с этим снизились вложения в ценные бумаги в 2,8 раза (см. табл. 3).
Рассматривая структуру активов, можно отметить следующее: Возрос уровень ссудных операций – на 67%. В частности активно развивается кредитование физических лиц – рост на 144%. Объем операций с ценными бумагами весьма незначителен: на 1 января 2006 года – 0,5%, на 1 января 2007 года – 0,1%.
Таблица 3.
| 01.01. 2005 тыс.руб | Удель-ный вес, % | 01.01. 2006 тыс.руб | Удель-ный вес, % | 01.01. 2007тыс.руб | Удель-ный вес, % | |
| Кредиты физическим лицам | 791,9 | 5,4 | 2028,5 | 7,4 | 4950 | 11,5 |
| Кредиты юридическим лицам | 9845,8 | 67,2 | 18635 | 68,1 | 29750 | 69,1 |
| Ценные бумаги | 128,2 | 0,9 | 132,1 | 0,5 | 46,4 | 0,1 |
| Средства на счетах в территори-альном расчетном центре | 3891,6 | 26,6 | 6571,5 | 24,0 | 8307,1 | 19,3 |
| Всего работающие активы | 14657,5 | 100 | 27367,1 | 100 | 43053,5 | 100 |
2.2. Виды кредитов и оценка организации кредитного процесса в АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО)
Услуги банка, предоставляемые физическим лицам:
– открытие счета по вкладу;
– прием наличных денег во вклад;
– начисление средств на счет по вкладу;
– выдача (списание) денежных средств со счета по вкладу;
– оформление доверенности по вкладу;
– оформление (изменение, отмена) завещательного распоряжения по вкладу;
– выдача справки по счету.
В настоящее время около 3 тысяч вкладчиков.
-операции в рублях:
а) прием и перечисление платежей;
б) прием коммунальных и других платежей в пользу юридических лиц, включая кредитные организации и другие;
-операции в иностранной валюте:
а) покупка и продажа иностранной валюты;
б) обмен (конверсия) и другие.
4. Операции с ценными бумагами и депозитарные услуги.
5. Операции по кредитованию.
Мучительный вопрос «где взять средства» для осуществления той или иной идеи, посетившей как рядового гражданина, так и руководителей различных предприятий и организаций – с легкостью разрешается при обращении к услугам кредитования.
Уваровский филиал АКБ «Тамбовкредитпромбанк» (ОАО) предоставляет различные виды кредитования для населения. Наиболее распространенным видом кредитования является кредит на неотложные нужды, под поручительство граждан РФ. Срок кредитования до 5 лет. Процентная ставка – 19%.
На приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости можно оформить кредит сроком до 15 лет. Процентная ставка – 18%. Максимальный размер кредита не может превышать 70% стоимости объекта недвижимости (покупной или сметной) и выдается при условии обязательного вложения заемщиком собственных средств в размере не менее 30% стоимости объекта. Сумма кредита выдается частями, после предоставления счета на использованную часть кредита.
Многие заинтересованы в приобретении бытовой техники, мебели или автомобиля на максимально выгодных для себя условиях. Банк предлагает такой вид кредитования, как «связанное кредитование», которое осуществляется на основании заключения договоров о сотрудничестве между Банком и предприятиями торговли. Договоры о сотрудничестве по этому виду кредитования заключены со многими организациями в г. Уварово, г. Тамбове, г. Рассказово и так далее. Автомобиль, например, можно приобрести быстро и просто, обратившись в любую из фирм г.Тамбова, оформив кредит через банк, под залог приобретаемого автомобиля, сроком до 5 лет. Условия получения данного вида кредита являются самыми выгодными: это и кратчайшие сроки оформления, и минимальное количество поручителей и более низкая процентная ставка – 18,5%.