Анализ годового плана экономического развития предприятия на примере ООО "Пансионат "Югра" (стр. 9 из 9)
наличие разрешений на выбросы, выдаваемых региональными природоохранными комитетами;
наличие договора и лицензии на комплексное природопользование, на которых устанавливаются допустимые объемы выбросов, планы природоохранных мероприятий, нормативы и порядок расчета и внесения платежей за загрязнение окружающей среды.
Соблюдение установленных нормативов качества природной среды предприятия должны обеспечиваться за счет соблюдения утвержденных технологий, внедрения экологически безопасных технологий и производств, эффективной работы очистных сооружений, установок и средств контроля.
Платежи за загрязнение окружающей среды уплачиваются по двум ставкам. По одной ставке оплачиваются выбросы в пределах установленного норматива, а по другой, повышенной, предприятия платит за превышение выбросов над нормативом.
Предусматриваются мероприятия по рациональному и комплексному использованию природных ресурсов, побочных и попутных продуктов, вторичных энергетических ресурсов и материалов на основе разработки и внедрения новых прогрессивных и безотходных производственных процессов, а также работ по снижению и полному прекращению загрязнения вредными примесями водного, воздушного бассейнов и земель.
3 Сводные показатели проекта плана экономического и социального развития предприятия
В данной курсовой работе были приведены расчеты плановых показателей производства продукции, потребности в основных ресурсах, среднесписочной численности производственных рабочих, прибыли сделаны расчеты годового фонда заработной платы производственных рабочих, расчет плановой себестоимости и цены единицы продукции, определена величина прибыли от реализации планируемого выпуска продукции. Сводный анализ всех расчетов, произведенных в данной курсовой работе, приведен в таблице 19.
Таблица 19 - Основные показатели плана экономического развития предприятия (цеха) в 2009 г.
| Показатели | 2008г. отчет | 2009г. план | Изменения (+;-.) в 2009 г. по сравнению с базой |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1.Производство продукции в натуральном выражении, шт2.Товарная продукция в ценах 2009 г., тыс. руб.3.Себестоимость товарной продукции, тыс. руб.4.Затраты на I руб. товарной продукции, руб./руб.5.Среднесписочная численность производственных рабочих, чел.6.Годовая выработка ТП в расчете на одного производственного рабочего, тыс. руб.7.Годовой фонд заработной платы производственных рабочих , тыс. руб.8.Среднемесячная зарплата 1 производственного рабочего, руб.9.Прибыль от реализации продукции, тыс. руб.10. Прибыль, остающаяся у предприятия, тыс. руб.11.Распределение прибыли, остающейся упредприятия, тыс. руб.фонд накопленияфонд потреблениярезервный фонд | 43389,57322,84753,360,5518406,82572317783277,212490,68622,671245,34622,67 | 52067,48787,334045,620,5418488,19702390004209,923199,54799,881599,77799,88 | +8677,9+1464,5-707,74-0,01-+81,37+130+7222+932,71+708,86+177,21+354,43+177,21 |
Итак, проводя общий итого работе, следует отметить, что в результате увеличения коэффициента использования производственной мощности выпуск товарной продукции увеличится на 9706,9 порций, в стоимостном выражении это соответствует 1640,45 тыс.р. В результате увеличения трудоемкости производственной продукции в 2009 г. среднемесячная заработная плата производственного рабочего возрастет на 7222 р.
Увеличение производства продукции приводит к росту прибыли, остающейся в распоряжении предприятия после реализации продукции и уплаты всех налогов. По сравнению с 2008 г. прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия увеличится на 708,86 тыс.р. и составит в 2009 г. 3199,54 тыс.р.
Работа предприятия в условиях рыночных отношений требует усиления действенности планирования в части изыскания резервов для повышения эффективности предприятия. Анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия указывает на наличие у предприятия резервов повышения эффективности его производства.
В 2009 году планируется рост объема производства практически по всему ассортименту выпускаемой продукции, который в натуральном выражении составит 9706,9 порций и в стоимостном выражении 1640,45 тыс. руб. В 2009 году планируется снижение себестоимости продукции за счет внедрения организационно-технических мероприятий. Сокращение затрат в себестоимости товарной продукции достигнуто за счет планируемого повышения использования производственной мощности. Так затраты на 1 р товарной продукции в плановом году составят 54 коп. по сравнению с базисным – 55 коп.
В связи с планируемым повышением объема производства и снижения себестоимости предполагается получить прибыль от реализации в размере 4209920 руб., что на 932710 руб. больше базисного года. Также увеличится прибыль остающаяся в распоряжении предприятия на 708860 руб., что позволит повысить отчисления в фонды необходимые для развития производства и потребления, увеличить дивиденды по акциям. Это существенно расширит возможности предприятия по обновлению основных фондов и оборотных средств, дальнейшего развития предприятия и усилению мотивации и стимулирования труда всех категорий персонала, выполнению задач плана социального развития.
Годовая выработка товарной продукции в расчете на одного производственного рабочего составит 488190 руб., что на 81370 руб. больше чем в базисном периоде.
Годовой фонд планируемой заработной платы на 2009 год составит 702000 руб., что на 130000 руб. больше отчетного периода, планируется увеличение среднемесячной заработной платы, которое составит 7222 руб. по сравнению с отчетным периодом.
Таким образом, можно сделать вывод, что в планируемом году будет усиливать положительная тенденция развития предприятия.
Положительная динамика всех показателей позволяет сделать вывод о том, что в проектном году планируется повышение эффективности деятельности предприятия, положительная тенденция развития производства.
Совокупный эффект от внедрения в производство предложенных организационно-технических мероприятий: мероприятия по росту производительности труда, улучшения техники, технологии производства, совершенствование организации труда, производства, планирования и управления - составит 932706 руб.
В результате более полного использования производственной мощности возрастут прибыль и рентабельность. Сокращение затрат в себестоимости товарной продукции также достигнуто за счет планируемого повышения использования производственной мощности.
Достаточно высокая рентабельность, обеспечивающая необходимые поступления прибыли в бюджет и на расчетный счет предприятия.
Список использованных источников
1. Ильин А.И. Планирование на предприятии: Учеб. пособие. В 2ч. Ч.1. Стратегическое планирование.-Мн.: ООО «Новое знание», 2000.-312 с.
2. Горемыкин В.А. Планирование на предприятие: Учебник. – М.: ИНФРА – М, 2000. – 328с.
3. Ильин А.И. Управление предприятием: Справочник руководителя. – Мн.: Выш. Шк., 1997. – 275 с.
4. Морозов Ю.П., Боровков Е.В., Королев И.В., Морозов К.Ю. Планирование на предприятии: Учеб. пособие для вузов/ Под ред. Проф. Ю.П. Морозова. – М.:ЮНИТИ – ДАНА, 2004. – 256 с.
5. Сайт фирмы ООО «Пансионат «Югра» www.ugrahotel.ru
6. Устав фирмы ООО «Пансионат «Югра
7. Внутрифирменное планирование. Задачи и методические указания к их решению при проведении практических занятий для студентов всех форм обучения/ Сост. А.Н.Шинкевич; Кубан.гос.технол.ун – т. Каф. Экономики и управления производством.-Краснодар: Изд. КубГТУ, 2006. – 43с.
8. Деловое планирование. Учебное пособие/Под ред. В.М.Попова. – М.:Финансы и статистика, 1997. – 368 с.
9. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учебно-методическое пособие. – М.:Финансы и статистика, 1997. 248 с.
10. Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 1999. – 392 с
Организационная структура управления предприятия ООО «Пансионата «Югра»
