ДОХОДЫ. Оценивая доходы банка, инспектора принимают во
внимание тенденцию доходов, их качество или структуру, а также
то, достаточно ли доходов банка для того, чтобы покрыть убыт-
ки и обеспечить достаточный собственный капитал. Количествен-
ная сторона оценивается путем анализа отдачи активов банка
(отношение чистого дохода ко всем активам) по среднегрупповым
показателям, так как в зависимости от размера и характера опе-
раций банка могут значительно различаться доход и издержки.
Модификация этой оценки отражает качество или структуру дохо-
дов банка. Общий принцип заключается в том, что чистый до-
ход, который получен по очень рискованным операциям, или су-
щественный доходы по нетрадиционным статьям считаются доходами
более низкого качества, чем доходы, извлеченные из обычных
банковских операций.
ЛИКВИДНОСТЬ. Состояние ликвидности банка оценивается на
основе способности банка быстро выполнить требования по плате-
жам и обязательствам. Не существует какого-либо коэффициента
или формулы, которая охватывала бы все аспекты ликвидности по
всем параметрам и категориям банка. Инспектора проверяют теку-
щее состояние ликвидности банка в контексте условий, которые
могут возникнуть исходя из особенностей операций данного бан-
ка, обслуживаемой им сферы и его деятельности в прошлом. Учи-
тывая это, формируется рейтинг ликвидности банка по колебаниям
депозитов, значению финансирования, находящегося в прямой за-
висимости от ставки процента, возможности конвертации активов
в банкноты, доступа к межбанковскому кредитному рынку, а также
характеру, объемам и предполагаемому использованию заемных
средств.
- 37 -
Сводный рейтинг
Инспектора используют все эти отдельные рейтинги для фор-
мирования сводного рейтинга. Первым шагом является суммирова-
ние этих рейтингов и вычисление простой арифметической сред-
ней. Должное внимание должно уделяться взаимосвязи между раз-
личными особенностями банковских операций. Более того, допол-
нительная информация или необычные обстоятельства могут оправ-
дать отклонение от предложенной методики. Окончательная оценка
по этому рейтингу выносится инспекторами.
Банки, сводный рейтинг которых равен 1, считаются надеж-
ными во всех отношениях, а обнаруженные недостатки незначи-
тельны и могут быть устранены в рабочем порядке. Рейтинг, рав-
ный 2, показывает, что банк в основном надежен и стабилен, но
имеет некоторые небольшие недостатки, которые следует испра-
вить. Рейтинг 3 или 4 демонстрирует целый комплекс недостат-
ков, от умеренно серьезных до недопустимых, которые, если их
не устранить, могут подорвать жизнеспособность банка в буду-
щем. Рейтинг 5 получают те банки, состояние которых требует
немедленного вмешательства органов надзора.
--------------------
Успешный надзор за банками осуществляется при инспектиро-
вании таких аспектов как соответствующий уровень и структура
банковского капитала, типы инвестиций и других операций,
предпринимаемых банками, мониторинг и анализ отчетов о состоя-
нии банков. Признавая особую роль банков в финансовой системе,
следует отметить, что весь процесс контроля за банками в ры-
ночной экономике должен балансировать между жесткими требова-
ниями выполнения банками норм осторожного поведения и пре-
доставлением банкам, их руководству и акционерам выполнять
свою роль в механизме распределения кредитов.
Роль страхования депозитов
По самой своей природе банки подвержены риску больших и
внезапных оттоков вкладов, которые могут угрожать плате-
жеспособности вполне благополучного при других условиях банка
и даже привести к его банкротству. Вкладчики будут изымать
свои депозиты, как только они начнут терять доверие к способ-
ности банка выполнить свои обязательства по вкладам. Более то-
го, утрата доверия вкладчиков к одного банка может заставить
вкладчиков других банков прийти к правильному или неправильно-
му выводу о том, что их банк также неблагополучен. Таким обра-
зом, локальная проблема может быстро перерасти в кризис, угро-
жающий всей банковской системе. Взаимосвязь между претензиями
к банкам и благосостоянием всей экономики, обусловленная
системой банковских кредитов и платежей, усиливает системный
риск банкротства. Если бы банки пытались предохранить себя от
оттока вкладов путем инвестирования в высоколиквидные крат-
косрочне активы, то резко сократились бы ресурсы для прибыль-
ных инвестиций, а экономический рост бы задохнулся.
Добиваясь доверия общества путем повышения стабильности
банковской системы и улучшения общего состояния всей экономи-
ке, правительства во многих странах с рыночной экономикой, по-
чуствовали необходимость установить жесткий контроль за банка-
ми, а также внедрить некоторые формы страхования депозитов.
- 38 -
Хотя схемы депозитного страхования различны в разных странах,
общая их цель состоит в сокращении вероятности оттока вкладов
путем предоставления гарантий вкладчикам в том, что хотя бы
часть из сбережений будет защищена независимо от состояния их
банка.
Хотя некоторые стороны депозитного страхования желатель-
ны, особенно что касается из способности обеспечить некоторую
защиту вкладчикам и сократить возможность оттока вкладов, ре-
шение о введении страхования депозитов сопряжено с большими
проблемами в государственной политике. Эти проблемы, может ли
депозитное страхование, уменьшающее склонность вкладчиков изы-
мать свои капиталы из рискованных банков, сократить элемент
рыночности, как обращаться с незастраховаными вкладами и како-
ва удобная структура страховых премий, взымаемых с банков. По-
литикам в странах, переживающих переходный период, будут будет
необходимо учитывать эти проблемы при разработке схем депозит-
ного страхования. Кроме этого, однако, ключевым моментом явля-
ется, что доверие к банковской системе больше опирается на
всеобъемлющий банковский контроль и политику центрального бан-
ка, чем на существование депозитного страхования.
III. СИСТЕМА ПЛАТЕЖЕЙ, СКРЕПЛЯЮЩАЯ ФИНАНСОВУЮ СИСТЕМУ
Эффективная и надежная система платежей обеспечивает вза-
имодействие в рыночной экономике. Система платежей является
проводником для реализации экономического выбора. Движение де-
нег через систему платежей является средством выполнения фи-
нансовых обязательств, возникающих в процессе коммерческой де-
ятельности. К тому же, хорошо организованная система платежей
очень важна в финансовой системе, потому что она помогает вы-
полнению обязательств при торговле финансовыми инструментами.
Если различные сети и технологии, которые составляют инфраст-
руктуру системы платежей, не обладают большой мощностью, ско-
ростью и надежностью, то исполнение сделок по товарам, услугам
и финансовым инструментам могло бы быть задержано или приоста-
новлено. Разработка или преобразование системы платежей страны
расширит выбор инструментов платежей, предлагаемых обществу, а
также отразится на структуре потоков платежей и общей полити-
ке, что создаст каркас функционирования всей системы.
Платежная среда для сделок небольшого объема, ориентиро-
ванных на потребителя
Система платежей должна предоставлять удобные и принятые
населением и мелким бизнесом способы оплаты товаров и услуг.
Эти потребности могут быть удовлетворены при использовании
банкнот, обязательств в бумажной форме или электронных средств
платежей. Выбор средства платежа может отражать наряду с дру-
гими факторами объем осуществляемого платежа, отношение клиен-
та к различным способам платежей, доступность определенных
технологий и инфраструктуры, поддерживающей потоки платежей.
Для того, чтобы охарактеризовать методы платежей, необхо-
димо обсудить конкретные примеры. Для простоты мы будем
использовать в качестве примера г-на Ханта, владельца дере-
венской типографии, о котором шла речь в Схеме 10 раздела II.
(В данном разделе допущение о длительных отношениях г-на Ханта
- 39 -
с банком иногда изменяется.) Допустим, что г-н Хант платит
своим служащим в конце каждой недели, а своим поставщикам бу-
маги, чернил и других материалов - раз в месяц.
НАЛИЧНЫЕ. Г-н Хант мог бы выплачивать своим служащим и
поставщикам наличными. Последним могли бы принять такую форму
платежей, потому что наличные предоставляют им средства, кото-
рые можно получить и использовать немедленно. К тому же, на-
личные анонимны, их легко перемещать в небольших количествах,
и они особенно удобны для недорогих покупок, когда есть не-
посредственый контакт с лицом, получающим платеж. Правила,
касающиеся системы платежей, должны гарантировать достаточ-
ность наличных денег в обороте для того, удовлетворить потреб-
ности потребителей. Потребность потребителей в наличных
средствах будет зависеть от уровня цен и объема покупок за на-
личный расчет. Для достаточного обеспечения хозяйства наличны-
ми средствами центральный банк, коммерческие банки и любые
другие институты, связанные с системой платежей, должны соз-
дать сеть распределения так, чтобы при необходимости пополнять
запасы наличности.
Многие покупатели будут платить г-ну Ханту наличными за
его товары. Для того, чтобы освободиться от проблем хранения и
для получения прибыли от заработанных в типографии денег, г-н
Хант может поместить часть своих денег в местный банк. Однако,
он должен платить своим служащим еженедельно, а поставщикам
ежемесячно; к тому же, он будет вынужден делать определенные