является „банком банков“, так как ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.
Основной источник русурсов Центральногь банка – деньги в обращении и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в процессе кредитования правительства и коммерческих банков.
Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя свои обязательства.
Эмиссия также производиться для закупки золота и иностранной валюты.
Важнейшей функцией Центрального банка, является разработка и осуществление
совместно с Правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.
Деньги выступают как эквивалент товарно-материальных ценностей и сами должны иметь материальные формы. Такими формами могут быть:
** металические монеты и бумажные купюры
** записи на банковских счетах
** записи на магнитных носителях, когда денежные остатки и переводы отражаются на компьютерных счетах (электронные деньги)
Чтобы деньги выполняли свою роль как средства платежа и обращения, необходимо их реальное присутствие в одной из перечисленных форм.
Федеральным законом от 12 апреля 1995 г. установлены основные функции и операции Банка России.
Статья 4 определяет, что Банк России выполняет следующие функции:
1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации
разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
9) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;
10) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяя порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса РФ;
13) в целях осуществления указанных функций проводит анализ прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;
14) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.
Кроме того, в законе отдельно выделены функции Центрального банка в сфере наличного денежного обращения:
1) прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
2) установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
3) установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
4) определение порядка ведения кассовых операций.
Детальный перечень функций Банка России не противоречит международной практике работы центральных банков.
Центральный банк осуществляет свои функции посредством осуществления банковских операций: активных и пассивных.
К основным пассивным операциям центральных банков относятся: эмиссия банкнот, прием вкладом коммерческих банков и казначейства, операции по образованию собственного капитала.
К основным активным операциям центральных банков относятся учетно-ссудные операции, вложения в ценные бумаги, операции с золотом и иностранной валютой.
В целом, перечень операций Центрального банка РФ законодательно закреплен статьей 45 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Банк России имеет право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации для достижения постановленных целей:
1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;
2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;
3) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
4) покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;
5) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
6) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
7) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;
8) выдавать гарантии и поручительства;
9) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
10) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории России и иностранных государств;
11) выставлять чеки и векселя в любой валюте;
12) осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.
Банк России в праве осуществлять операции на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
В соответствии с федеральным законом от 12 апреля 1995 г. Основными задачами Центрального банка являются:
участие в разработке денежно – кредитной политики правительства;
поддержание стабильности денежного обращения;
обеспечение устойчивости курса рубля по отношению к иностранной валюте;
создание государственного фонда золотовалютных резервов;
использование методов денежного управления банковской системой для развития рыночной экономики;
Выполнение этих задач осуществляется на основе эмиссии денег, кредитования коммерческих, продажи и покупки золота и иностранных валют и поддержания внутренней и внешней покупательной способности денежной единицы.
2. Особенности деятельности Центрального банка в различных странах.
Сегодня одним из важнейших вопросов, стоящих перед рыночной экономикой, зарождающейся во многих странах, является вопрос структуры центрального банка, особенно вопросы его самостоятельности, полномочий и ответственности. От выбора структуры центрального банка во многом зависят устойчивость денежной единицы, сбалансированность и надежность банковской системы, действенность платежной системы, причем последнее оказывает значительное действие на эффективность финансовой системы экономики в целом. 6
США
Первая попытка основать центральный банк – Банк Северной Америки – была предпринята в1781 году, банк просуществовал не долго. В 1791 году был создан первый банк, который получил полномочия на 20 лет, и по истечении их прекратил свое существование. В 1816 году был создан Второй банк, также на 20 лет. Затем наступил период ‘банковского анархизма’, и продолжался до конца гражданской войны.
Конец банковской анархии положил Национальный банковский акт 1863 г., который предоставил право банкнотной эмиссии национальным банкам, то есть банкам подчиненным федеральному законодательству.
Федеральным резервным актом от 23 декабря 1913 году была создана новая система эмиссионных банков – Федеральная Резервная Система (ФРС). Вся территория США была разделена на 12 округов, в каждом из которых был Федеральный Резервный Банк с капиталом не менее 4 млн. долларов.
Организационная структура ФРС:
Совет управления ФРС – высший административный орган, состоящий из 7-ми членов, назначаемых президентом, осуществляет руководство операциями системы на всех этапах и во всех сферах, регламентирующих и контролирующих деятельность резервных банков.
Продолжительность полномочий каждого члена Совета устанавливается на 14 лет, со своего поста члены совета могут быть смещены только за нарушение своих обязанностей.
Федеральный комитет по операциям на открытом рынке, ставший основным инструментом денежно-кредитной политики. В комитет входят 12 человек - все члены управления ФРС, президент федерального резервного банка Нью-Йорка и 4 представителя, избранные президентов резервных банков.
Федеральный консультативный совет, который состоит из 12 членов, назначаемых федеральными резервными банками. Совет предоставляет рекомендации по вопросам деятельности ФРС, особенно по вопросам кредитной политики, операций с золотом, эмиссии банкнот и операций с иностранными банками.
Организационная структура ФРС ещё также включает в себя 12 Федеральных Резервных Банков в 12 округах и 5.8 тысяч банков членов ФРС, на долю которых приходится около 75% всех активов коммерческих банков США. 7
Кредитно денежная политика ФРС проводится с учетом закона 1978 года о полной занятости и сбалансированном росте, иногда называемом законом Хамфри - Хокинса. Этот закон ставит своей целью достяжение высокого уровня занятости и устойчивых цен в качестве целей кредитно-денежной политики, связывая их с ростом денег в обращении и объемом кредитования, признавая тем самым существование связи между количеством денег и объемом кредитования, с одной стороны, и экономическими показателями и инфляцией – с другой. 8