Закладные или счета, касательно оборудования или материальных запасов (сырье, материалы, заготовки и готовая продукция);
Перечень и документы, подтверждающие права владения или распоряжения, а также описание зарегистрированных патентов, торговых марок и промышленные образцов;
Перечень и описание материальных запасов, имущества и складских запасов (тип, ед. измерения и место хранения).
Долговые обязательства:
Кредитные соглашения, обязательства (векселя), выпущенные или полученные компанией, гарантии (компании и персонала);
Заявления (или другие документы) уведомляющие о невыполнении обязательств;
Устные договоренности касательно дальнейших действий с активами.
Лицензии и разрешения:
Лицензии и разрешения местных, региональных и федеральных властей на размещение или ведение данного вида деятельности;
Сертификаты и лицензии на соответствие требованиям здравоохранения и безопасности, а также на соответствие экологическим требованиям;
Корреспонденция (переписка) с Государственными органами, контролирующими деятельность предприятия.
Контракты:
Лицензионные, патентные, агентские, дистрибьюторские, торговые и другие соглашения;
Договора на поставки, на покупку/продажу активов, подряда, на оказание консультационных услуг и другие действующие соглашения;
Соглашения о найме персонала.
Судебные и арбитражные разбирательства:
Иски, возбужденные против компании и по инициативе компании;
Корреспонденция (переписка) касательно указанных исков;
Судебные документы;
Документы о лишении (потере) прав;
Инкассовые поручения, полученные антидемпинговые письма;
Документы, относящиеся к процедуре банкротства.
Финансы и налоги:
Отчеты о выплате местных, региональных и федеральных налогов;
Корреспонденция касательно вопросов налогообложения;
Уровень и порядок налогообложения;
Финансовые отчеты за последние три года;
Аудиторские отчеты и корреспонденция;
Отчет об операциях по всем банковским счетам за 6 месяцев;
Первичная финансовая информация (бухгалтерские книги и счета), включая информацию в автоматизированных системах бухгалтерского учета:
План бухгалтерских счетов;
Лист поставщиков и дилеров компании, с характеристикой кредиторских и дебиторских задолженностей, а также отсроченных платежей;
Ценные бумаги:
Разрешения на выпуск ценных бумаг и их регистрацию;
Регистрационные документы, информация о размещении, документы проспекты эмиссии;
Переписка с Федеральной Комиссией по Ценным Бумагам.
Общие вопросы:
Предоставленные доверенности (корреспонденция) от лица компании и в отношении компании;
Страховая политика, включая обязательства и страховую политику по отношению к работникам;
Детальная информация о ключевых управляющих: имя, адрес, возраст, опыт, должность, описание должностных обязанностей в компании, зарплата и система стимулирования;
Общая информация о сотрудниках: количество (штатных и внештатных), рабочее время и уровень заработной платы, система стимулирования труда;
История забастовок;
Материалы о правилах и процедурах, принятых в компании, материалы и документы по найму сотрудников, политика в области повышения квалификации;
Полная организационная схема компании, детальное описание внутренних действующих структур с учетом следующего: кто планирует, контролирует, выполняет функции, анализирует их результаты, а также, какие управленческие решения и действия обычно принимаются;
Прошлые и настоящие бизнес-планы компании;
Определенные детали маркетинга, структуры продаж, методов и программ, включая функции торгового персонала, специальные и особые действия по продвижению продукции;
Следует отметить, что масштабы используемых на инвестиции национальных сбережений в последние два года резко пошли вниз, и по предварительным оценкам, опустились до уровня начала 90-х годов.
Причины этой негативной динамики кроются в неготовности многих предприятий реального сектора к дополнительным инвестиционно-финансовым вливаниям в силу отсутствия здесь эффективных инвестиционных проектов и «непрозрачности» хозяйственной деятельности предприятий. Банковско-финансовая сфера, в свою очередь, до сих пор не блестяще справляется с задачей перелива капиталов из капиталоизбыточных секторов в капиталодефицитные.
Исходя из этого главными задачами с точки зрения роста активности инвестиционного процесса в России являются:
1. Полномасштабная налоговая реформа, качественно упрощающая налоговую систему.
2. Порядок и ясность в отношениях собственности.
3. Порядок и ясность в отношениях бизнес - власть.
4. Доступ к финансовым и иным ресурсам для вновь образованных и растущих российских предприятий.