Расчет капитальных затрат на автоматизацию
Таблица Г
Затраты | Обозначен | Сумма, руб | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 |
1. Сметная стоимость приборов | Спр | 48548 | Из таблицы 2 |
2. Сметная стоимость монтажных материалов | Смм | 8518 | Из таблицы 3 |
3. Итого стоимость приборов и монтажных материалов | Спм 2 | 57102 | Спр + Смм |
4. Затраты на доставку приборов и монтажных материалов | Зтр | 4568,16 | 8 % от Спм |
5. Затраты на монтаж приборов | Мпр | 14575,2 | 30 % от Спр |
6. Неучтенные затраты при монтаже приборов | НЗпр | 728,76 | 5 % от Мпр |
7. Стоимость заменяемых приборов | Спр 1 | 37116,3 | 65% от Спм 2 |
8. Затраты на демонтаж заменяемого оборудования | Сд | 4568,16 | 8 % от Спм |
Итого | Кавт | 118658,5 |
Кавт = Спм 2 + Зтр + Мпр + НЗпр + Спр 1 + Сд = 57102 + 4568,16 + 14575,2 + 728,76 + 37116,3 + 4568,16 = 118658,5 (руб.)
Как видно из таблицы Г затраты на автоматизацию приборов, средств автоматизации и монтажных материалов составили 103256,41 рублей. Эта сумма будет использована для расчета экономической эффективности автоматизации.
Производственная программа - -программа по которой определяется объем производства, годовой выпуск продукции. С производственной мощностью она связана прямо пропорционально. Длительность сезона считается по времени работы оборудования (множители количества часов в смену, количества смен, количества рабочих дней и количество месяцев в которые работает оборудование).
Расчет производственной программы
Таблица Д
Показатели | Обозначения | До автоматизации | После автоматизации | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. Производственная мощность единицы оборудования, Гкал. в час (смену) | М | 127,38 | 127,38 | Из таблицы 1 |
2. Количество единиц оборудования | шт. | 1 | 1 | Из таблицы 1 |
3. Коэффициент использования мощности, доли ед. | Ки | 0,88 | 0,9 | Из таблицы 1 |
4. Длительность работы оборудования, сут. | Тсут | 340 | 340 | Из таблицы 1 |
5. Число смен в сутки | ncм | 3 | 3 | Из таблицы 1 |
6. Продолжительность смены, час. | tсм | 8 | 8 | Из таблицы 1 |
7. Длительность работы оборудования, час. | Тчас | 8160 | 8160 | Тсут 3 ncм 3tсм |
8. Годовой выпуск продукции, Гкал. | А | 1039420 | 1039420 | В*Тчас |
Кроме единовременных (капитальных) затрат существуют текущие (эксплуатационные) расходы. Это расходы, образующие себестоимость продукции, т.е. издержки предприятия на производство и реализацию продукции. К ним относятся: расходы на сырье, материалы, топливо, энергию, зарплату и т.д.
Издержки делятся на прямые (пропорциональные количеству выпущенной продукции или переработанного сырья) и косвенные, которые практически не зависят от объема производства и потому называемые условно-постоянными.
В данном разделе рассчитываются только те расходы, величина которых изменяется в результате автоматизации участка.
Расчет производится исходя из данных таблиц А, Б, В по следующим формулам:
1. Расходы на амортизацию, руб.
Спр – стоимость приборов, руб.
НА – норма амортизации, %
2. Расходы на ремонт, руб.
НР – норма расхода на ремонт, %
3. Расходы на топливо, руб.
Рт = А´Нт´Цт
Нт – норма расхода топлива на единицу продукции или сырья, т.
Цт – цена 1 т. топлива, руб.
4. Расходы на электроэнергию, руб.
Рэ = А´Нэ´Цэ
Нэ/э – норма расхода электроэнергии на единицу продукции или сырья, квт-ч.
Цэ/э – цена 1 квт-ч электроэнергии, руб.
А - годовой выпуск продукции, Гкал.
5. Расходы на зарплату, руб.
5.1. Тарифный фонд зарплаты, руб.
Зт = Тчас´S(ЧТС´Нобс)
ЧТС – часовая тарифная ставка
5.2. Премии, руб.
5.3. Основная зарплата, руб.
Зо= Зт+Пр
5.4. Дополнительная зарплата, руб.
5.5. Фонд зарплаты, руб.
ФЗП = Зо+ Зд
5.6. Отчисления в социальные фонды, руб.
5.7. Зарплата с отчислениями в социальные фонды, руб.
Рз= ФЗП+Осф
Расход эксплуатационных расходов
Таблица Е
До автоматизации | После автоматизации |
1 | 2 |
1. Расходы на амортизацию, руб | |
Ра1= 0 | Ра2= = 7287,6 |
2. Расходы на ремонт, руб | |
Рр1= 0 | Рр2= = 1457,52 |
3. Расходы на топливо, руб | |
Рт1= 1039420´16,2´0,36 = 6061897 | Рт2=1039420´16,1´0,36 = 6024478 |
4. Расходы на электроэнергию, руб | |
Рэ1= 1039420´50´0,37 = 19229270 | Рэ2=1039420´49´0,37 = 18844680 |
5. Расходы на зарплату, руб | |
5.1 тарифный фонд зарплаты, руб | |
Зт1= 8160´(2,8´8) = 182784 | Зт2=8160´(3,0´8) = 171360 |
До автоматизации | После автоматизации |
1 | 2 |
5.2 Премии, руб | |
Пр1= = 36556,8 | Пр2= = 34272 |
5.3 Основная зарплата | |
Зо1= 182784+36556,8 = 219340,8 | Зо2=171360+34272=205632 |
5.4 Дополнительная зарплата | |
Зд1= = 19740,57 | Зд2= = 18506,88 |
.5 Фонд зарплаты, руб | |
ФЗП1=219340,8+19740,57 = 239081,3 | ФЗП2=205632+18506,88 = 224138,8 |
5.6 Отчисления в социальные фонды | |
Осф1= = 95632,54 | Осф2= = 89655,55 |
5.7 зарплата с отчислениями в соц. фонды | |
Рз1= 239081,3+95632,54 = 334713,8 | Рз2=224138,8+89655,55 = 313794,3 |
Результаты вычислений заносим в таблицу Ж
Итоговые показатели по сравниваемым вариантам
Таблица Ж
Показатели | Обозначение показателя | До автоматизации | После автоматизации | Изменение показателей D |
1. Годовой выпуск продукции, т | А | 1039420 | 1039420 | 0 |
2. Расходы на амортизацию, руб. | Ра | 0 | 7287,6 | +7287,6 |
3. Расходы на ремонт, руб. | Рр | 0 | 1457,52 | +1457,52 |
4. Расходы на топливо, руб. | Рт | 6061897 | 6024478 | -37418,7 |
5. Расходы на электроэнергию, руб. | Рэ/э | 19229270 | 18844680 | -384590 |
6. Расходы на зарплату, руб. | Рз | 334713,8 | 313794,3 | -20919,45 |
7. Себестоимость единицы продукции, руб. | С | 56,19 | 55,772 | – 0,4177 |
Себестоимость единицы продукции после автоматизации
= = = == 56,19 – 0,4177=55,772
DР – из таблицы Ж.
Абсолютное снижение (руб)
DСабс= С1-С2 =56,19 – 55,772 DСабс=0,4177 руб.
Относительное снижение (%)
= DСотн= 0,743 %\7. Расчет показателей экономической эффективности
1. Дополнительная прибыль, полученная в результате автоматизации (руб.)
DП = (Ц2 – С2) А2 – (Ц1 – С1)А1
DП = (359,48 – 55,772)1039420 – (359,48 – 56,19)1039420 =
= 315679129,94-315245691 = 433438,14
Ц1=Ц2= 359,48
2. Срок окупаемости затрат (лет)
=Ток =
= 0,2737 лет, ~ 3,28 мес.Годовой экономический эффект (руб.)
Эф = DП – Ен * КВ
Эф = 433438,14 – 0.16´108658,5 = 433438.41-17385,35=416052,7
Ен = 0,16
Коэффициент абсолютной экономической эффективности