Учет операций с ценными бумагами (стр. 8 из 33)

                               

рисунок. 3.1.1. Пример последовательности выполненияопераций.

Накаждом шаге выполняются следующие действия:

Вводраспоряжений - регистрация в системе входящего документа или торговогоприказа.

Вводоперации - заполнение деталей операции: в интересах кого проводится, скакой ценной бумагой, на каком торговом рынке и т.д. Комиссии и сборырассчитываются автоматически. Операции могут вводится по частям на несколькихрабочих местах. Например, часть данных вводится в торговом отделе, а часть вбэк-офисе.

Утверждение- поэтапный процесс подготовки сделки. Первое утверждение делается послевнесения всех данных, окончательное утверждение - после получения всехдокументов. В зависимости от настройки у сделки может быть от нуля до двухутверждений. 

Выпускдокументов и отчетов - автоматический или полуавтоматический процессвыпуска необходимых документов: подтверждения о сделке клиенту и брокеру,сообщение в депозитарий и регистратору и т.д.

Проводкив бухгалтерию - в конце дня формируется файл проводок для загрузки вбухгалтерскую систему.

Для учета результатов операций с собственными ценнымибумагами и бумагами клиентов используются лицевые счета ценных бумаг (илипортфели ценных бумаг). В системе хранится информация о прошлом, настоящем,будущем, реальном и запланированном состоянии счетов, что позволяетавтоматически контролировать допустимость операций. Например, система запрещаетпродавать  бумаги, которых нет в портфеле (кроме разрешенных коротких позиций)или предупреждает, что продаваемые бумаги уже запланированы к продаже.

В системе так же хранится информация о том в какихдепозитариях хранятся собственные и клиентские бумаги.

Пользователь сам может определять новые ценные бумаги,задавая их свойства. Данные по ценным бумагам, кроме свойств, включают в себяисторию и прогноз цен, расписание выплат купонов и дивидендов. Эти данные могутбраться из внешних информационных систем, таких, как REUTERS, DOW JONESTELERATE или PocБизнесКонсалтинг и представляют собой основу для проведенияанализа прибылей-убытков и технического анализа.

Система является мультивалютной, что позволяет учитыватьсделки на разных торговых рынках, а затем оценивать портфели в одной валюте.

Система гибко настраивается на существующую технологиюработы: рабочие места, документы, отчеты и затем может быть перестроена"на ходу".

 

 

Структурасистемы Signator/2000

Одна из идей, положенных в основу системы, заключается в том,что инвестиционная, регистраторская и депозитарная деятельность базируется восновном на одной и той же информации и состоит из аналогичных операций. Быловыделено ядро системы, содержащее общую статическую информацию и процедуры итри прикладных модуля: торговых операций, регистраторских операций идепозитарных операций (рисунке 3.1.2). При внедрении пользователь сам выбирает,какой набор модулей ему нужен. Если он в дальнейшем решает заняться новымивидами деятельности, то к системе легко могут быть добавлены остальныемодули.    

  

рисунок 3.1.2. Структура системы Signator/2000

 

Отчетность

Система выпускает отчетность в формате MS Excel и Word.Сегодня это наиболее популярные инструменты для финансовых работников и ихиспользование обычно не вызывает проблем. Готовые документы помещаются в архив.Для их поиска в архиве можно использовать внутреннюю систему поиска, встроеннуюв Excel и Word. После обучения администратор системы может самостоятельноразрабатывать и изменять отчеты.

 

 

 

Интерфейсык другим системам

 

Signator/2000 включает в себя функции учета идокументооборота, а так же частично функции  анализа. Однако, организации -участники фондового рынка могут использовать ряд других систем. Прежде всегоэто системы бухгалтерского учета, а так же торговые, информационные ианалитические системы.   Интерфейс с бухгалтерией предполагает ежедневноесоздание файла проводок. Интерфейс с торговыми системами служит для загрузки всистему отчетов о сделках. Интерфейс с информационными системами нужен длязагрузки цен и аналитических показателей по ценным бумагам. Если организацияиспользует аналитические системы, то в них может быть перенесена любая информация из базы данных Signator/2000. 

 

 

Внедрениесистемы

 

Все банки и компании имеют разную организационную структуру,различную технологию работы. Поэтому система Signator/2000 поставляется вместес настройкой. В настройку входят: конфигурирование рабочих мест и прав доступа,доработка отчетности, настройка системы генерации документов и настройкаинтерфейсов.  Проводится обучение администратора и пользователей системы.

Базаданных

Система Signator/2000 имеет архитектуру клиент-сервер иработает под управлением СУБД Oracle7. Система подразумевает наличиевыделенного сервера под Windows NT, Netware, OS/2 или UNIX.  Рабочие места работают под управление Windows'95.

СУБД Oracle работает практически на всех типах компьютеров,что снимает проблемы развития организации. Первоначально в качестве сервераможет использоваться персональный компьютер, который при росте объемовинформации может быть легко заменен на мощный RISC-сервер. 

В настоящее время совместно с компанией IBM проводятся работыпо переносу системы Signator/2000 на СУБД DB2/400 для работы на серверах IBMAS/400.

          Системапроходит сертификацию в НАУФОР.

 

3.2DiasoftDEALING/SECURITIES ( Диасофт, Москва)

          Системапредназначена для автоматизации в инвестиционных компаниях и банках внутреннегоучета операций, совершаемых на фондовом рынке. Средства системы обеспечиваютподдержку всех стадий оформления сделок с ценными бумагами и предоставляют накаждом этапе технологической цепочки их обработки инструменты, делающие работупользователей быстрой и эффективной. Система позволяет автоматизировать всеучетные задачи, обусловленные спецификой торговли ценными бумагами, вчастности, осуществляет ведение клиентских портфелей ценных бумаг и учетприбыльности по дилерским операциям.

          В числеосновных задач, решаемых системой:

·    ведение электронного журнала заключенных сделок - тикетов;

·    учет по методу средневзвешенной цены ценных бумаг, находящихся набалансе организации, и реализованных прибылей;

·    переоценка портфелей и учет нереализованных прибылей;

·    учет дебиторской и кредиторской задолженностей, контроль засоблюдением лимитов;

·    автоматизированная подготовка и ведение журналов заключенныхдоговоров; взаимозачет сделок при составлении договора;

·    учет ценных бумаг, находящихся в наличии, в разрезе мест иххранения, а также учет выполненных перерегистраций;

·    учет движений денежных средств, доходов и расходов от курсовыхразниц;

·    учет брокерских операций;

·    предоставление пользователям аналитической информации;

·    автоматическое отражение операций в бухгалтерском учете.

          Различныенаборы функций системы ориентированы на автоматизированную поддержку действий,входящих в круг обязанностей трейдеров, сотрудников бэк-офиса, сотрудникованалитических подразделений компании.

          Системапозволяет вести учет как брокерских сделок, так и дилерских сделок. В качествеконтрагента по дилерской сделке может выступать любая внешняя организациянезависимо от того, находятся ее ценные бумаги в номинальном держанииорганизации, учитывающей сделку или нет.

          Отличительнаячерта экранных форм системы - информативность. Форма ввода информации одоговоре содержит все атрибуты, необходимые для автоматической подготовки еготекста и отражения договора во внутреннем учете. Ввод информации облегчаютразличные справочники: финансовых инструментов, контрагентов, клиентов. Всистеме имеется возможность оформить единый договор по нескольким сделкам.Список таких сделок автоматически вносится в карточку договора.

          Плансчетов внутреннего учета состоит из двух разделов: «Учет денежных средств» и«Учет ценных бумаг». В разделе «Учет ценных бумаг» открываются, в частности,лицевые счета для учета количества ценных бумаг разных видов, находящихся всобственном и клиентском портфелях.

          Каждомудоговору, зарегистрированному в системе, ставится в соответствие списокобязательств контрагентов. Обязательства учитываются на специальных счетах,открываемых в плане счетов внутреннего учета. Факт поступления денежных средствили ценных бумаг регистрируется в таблице выполненных обязательств. В системеможно отразить частичное погашение обязательств.

          Использованиесистемы дает следующие преимущества.

·    автоматизация деятельности всех подразделений, участвующих впроцессе заключения и оформления сделок - фронт-офиса, бэк-офиса, аналитическихслужб, бухгалтерии, базируется на единой концепции. Сотрудники названных службработают в едином информационном пространстве, благодаря чему достигаетсявысокая эффективность, слаженность и удобство работы;

·    в системе реализована современная технология организациивнутреннего учета, построенная в соответствии со стандартами НАУФОР;

·    интерфейс программного продукта ориентирован на работупользователей с такими предметными понятиями, как сделка, договор, клиент. Так,для занесения в систему информации о заключенной сделке достаточно указатьосновные ее реквизиты: имя контрагента, название ценной бумаги, число истоимость ценных бумаг. В сравнении с автоматизированными технологиями,базирующимися на работе с бухгалтерскими понятиями - счет, проводка, остаток,предложенное решение обеспечивает более высокую производительность трудасотрудников и надежность оформления операций;