Кроме того объем фактически введенного жилья постоянно падал: так он снизился с 42349 кв.метров в 1991 году до 16928 в 1995 году. Ввод объектов соцкультбыта проводился не всегда в срок. Так в 1991 году и в 1992 не были введены по одному из запланированных объектов. План по объектам промышленного назначения практически выполнялся стабильно. Лишь в 1991 году из пяти запланированных были введены три объекта. Основными причинами не выполнения плана являются: отсутствие финансирования и несвоевременная поставка оборудования.
Следующим показателем характеризующим деятельность строительной организации является выполнение объемов подрядных работ.
Исходной информацией для анализа служат отчеты 1-КС, реестры и расшифровки к ним. Данные о выполнении объемов подрядных работ за 4 года приводятся в Таблице 2.3.
Таблица 2.3
Анализ выполнения плана подрядных работ ЗАО “Востоктяжстрой” за 5 лет
тыс.руб., в ценах 1991 года
| Годы | Объем подрядных работ | Объем работ собственными силами | ||||
| План | Факт | % | План | Факт | % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1991 | 59331 | 46671.9 | 78.7 | 39880 | 35804.1 | 89.8 |
| 1992 | 54325 | 36716.5 | 67.6 | 36200 | 28070.7 | 79.1 |
| 1993 | 40020 | 25210.5 | 63 | 27395 | 19821.4 | 72.3 |
| 1994 | 21065 | 18454.6 | 87.6 | 17040 | 15839 | 92.9 |
| 1995 | 14700 | 11660.2 | 79.3 | 12560 | 10526.8 | 83.8 |
Из таблицы 2.3 видно, что план подрядных работ не выполнялся на протяжении анализируемых нами пяти лет. Наибольшее недовыполнение наблюдалось в 1993 году - 37%. Наименьшее в 1994 году - 12.4%. В среднем за пять лет объем подрядных работ недовыполнялся на 25 %.
Процент выполнения объемов работ выполненных собственными силами опережает выполнение объемов подрядных работ. Так наибольшее недовыполнение наблюдалось в 1993 году - 27.7 % , наименьшее в 1994 - 7.1 %. В среднем за пять лет объем работ выполненный собственными силами недовыполнялся на 16.4 %.
Динамика объемов подрядных работ приведена в таблице 2.4.
Таблица 2.4
Динамика объемов подрядных работ в ЗАО “Востоктяжстрой” за 5 лет
тыс.руб., в ценах 1991 года
| Объем подрядных работ | Объем работ собственными силами | |||||
| Годы | Факт | Темпы роста к, % | Факт | Темпы роста к, % | ||
| 1991 г. | к пред.г | 1991 г. | к пред.г | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1991 | 46671.9 | 100 | 100 | 35804.1 | 100 | 100 |
| 1992 | 36716.5 | 78.7 | 78.7 | 28670.7 | 80.1 | 80.1 |
| 1993 | 25210.5 | 54.0 | 68.7 | 19821.4 | 55.4 | 69.1 |
| 1994 | 18454.6 | 39.5 | 73.2 | 15839 | 44.2 | 79.9 |
| 1995 | 11660.2 | 25.0 | 63.1 | 10526.8 | 29.4 | 66.6 |
Анализируя динамику объемов подрядных работ и объемов выполнения работ собственными силами, нужно отметить следующее - по годам с 1991 по 1995 наблюдается их постоянное снижение. Так, если объем работ 1991 года принять за 100%, вырисовывается следующая картина: объем подрядных работ в 1992 году составил - 79% от объема 1991 года, в 1993 - 54%, в 1994 - 40%, а в 1995 - 25%; объем работ выполненный собственными силами составил соответственно - 80, 55, 44 и 30%. Таким образом к 1995 году произошло снижение выполненных объемов работ подрядных и собственными силами более чем в два раза по сравнению с теми объемами, которые выполнялись в 1991 году. Из граф 4 и 7 таблицы 2.4 видно, что ежегодное снижение работ колеблется в пределах 20-30%.
В среднем за пять лет объем подрядных работ составил 27742.7 тысяч рублей, в том числе собственными силами 22132.4 тыс.рублей (в ценах 1991 года).
Основной причиной постоянного снижения выполняемых объемов работ является отсутствие финансирования, неплатежеспособность заказчиков, отсутствие заказов. Одна из особенностей строительного производства: нет заказов - нет и объемов работ.
Данные анализа трудовых ресурсов организации и производительности труда приведен в таблице 2.5, 2.6, 2.7.
Из таблицы 2.5 видно, что за четыре года среднесписочная численность работников в строительстве была ниже плановой. Среднее значение отклонения факта от плана составляет - 6%. А в 1995 году среднесписочная численность работников в строительстве была выше плановой. Это говорит о том, что резко сократились объемы работ, а сокращение численности предприятие не проводило.
Недовыполнение плана по численности наблюдается также по категориям (рабочие, служащие), и во видам производств (СМР, подсобное производство и т.д.). Причем это отношение составляет примерно 6%.
В целом же на протяжении анализируемых нами 5 лет наблюдается снижение общей численности работников (в том числе рабочих и служащих).
Так, если численность по факту в 1991 году принять за 100%. Во все последующие годы наблюдается снижение общей численности работников в строительстве соответственно по годам на 11, 15.6, 30 и 38.6%. В том числе снижение численности рабочих составляет 9, 12, 27 и 35%. Т.е. за период с 1991 по 1995 год произошло снижение общей численности работников в строительстве на 38.6%.
Таблица 2.6
Анализ трудовых показателей
ЗАО “Востоктяжстрой” за 5 лет
| ПОКАЗАТЕЛИ | 1991 | 1992 | 1993 | 1994 | 1995 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| 1. Объем производства, тыс.руб. | 35804.1 | 28670.4 | 19821.4 | 15839 | 10526.8 | |
| 2. Среднесписочная численность работников | 1653 | 1572 | 1511 | 1300 | 1080 | |
| В том числе рабочих занятых на СМР и ПП | 1299 | 1257 | 1209 | 1017 | 854 | |
| Служащих | 354 | 315 | 302 | 283 | 226 | |
| РАСЧЕТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ | ||||||
| 1. Удельный вес рабочих в общей численности работников, в % | 75.6 | 77.7 | 78.8 | 78.9 | 80.2 | |
| 2. Количество рабочих приходящихся на 1 служащего, чел. | 3.1 | 3.5 | 3.7 | 3.7 | 4.1 | |
| 3. Число рабочих приходящихся на 1 тыс. руб. выполненного объема работ | 0.036 | 0.044 | 0.06 | 0.06 | 0.08 | |
| 4. Количество работников занятых на СМР от общего количества работников организации, в % | 75 | 80.2 | 81.2 | 82.9 | 83.3 | |
Из таблицы 2.6 видно, что удельный вес рабочих в общей численности работников примерно остается постоянным. Так за период с 1991 по 1995 год этот показатель увеличился всего на 4,6%.
Количество рабочих приходящихся на одного служащего также остается на одном уровне и составляет в среднем 3,6 человека.
Такой показатель как численность рабочих приходящихся на 1 тыс.руб. выполненного объема работ показывает, какое количество рабочих необходимо для выполнения объема работ стоимостью 1 тыс.руб. В нашем случае этот показатель увеличивается. Так за период с 1991 по 1995 он увеличился почти в 2 раза. Это указывает на то, что в организации наблюдается снижение производительности. Ибо для выполнения одного и того же объема работ требуется в 2 раза больше рабочих.
Необходимо отметить следующий факт: количество работников занятых на СМР (в%) увеличивается. Так за период с 1991 по 1995 год удельный вес работников занятых на СМР увеличился на 1%.
Подводя итоги можно сказать, что тот недостаток рабочей силы который наблюдается в организации незначителен. Снижение численности (в том числе и рабочих и служащих) по годам происходит равномерно.
В то же время кадровая политика не способствует повышению производительности.
Рассчитаем относительный избыток (недостаток) рабочей силы. Для этого используем следующую формулу:
Чотч - Чпред . Vотч , где
Vпред
Чотч, пред - численность за отчетный и предыдущий период;
Vотч, пред - объем работ за отчетный и предыдущий период.
В результате расчетов получаем следующие данные, в 1992 году для того объема работ, который был фактически выполнен, требовалось рабочих на 217 человек меньше, чем работало фактически. В 1993, 1994 и 1995 годах соответственно на 390, 51 и 478 человек меньше. Т.е. в организации наблюдается относительный избыток рабочей силы.