-продажа;
-оплата;
-досрочная оплата;
-депозитарное хранение;
-предоставление кредитов с использованием векселя;
-размен.
Анализируя операции с векселями можно сделать следующий вывод:
Темп роста к остатку на начало периода падает (за 2001г. темп роста составил 138%, в 2002г.- 67%), но это не значит, что вексель не пользуется спросом у юридических лиц.
Одно из преимуществ векселя - является средством расчета за товары и услуги. Это удобно для юридических лиц. Поэтому обороты продажи и оплаты векселей достаточно большие (объем продажи за 2002г. составляет 9483338870 руб.; а объем оплаты- 9624200530 руб.) (см. Приложение 6.).
Выполнение Бизнес - Плана на 01.01.03г. составляет 105,8%, т.е. перевыполнение на 15571,2 т.р., чем запланировано (план составляет 270007 т.р., фактический остаток рублевых векселей юридических лиц за 2002г. составил 285579 т.р.) (см. Приложение 21.).
Сберегательный банк предоставляет дополнительные услуги клиентам имеющим ценные бумаги: брокерское обслуживание, депозитарное обслуживание, трансфер – агентские услуги.
Основанием для брокерского обслуживания является договор, заключенный посредством направления оферты (предложение банка заключить договор) и ее акцепта (принятие предложения банка) заинтересованными лицами.
Для акцепта оферты заинтересованные лица должны :
-подать в банк заявление на брокерское обслуживание;
-представить в банк полный список документов, необходимых для заключения договора;
-ознакомиться под расписку с условиями оплаты расходов и вознаграждения банку, связанных с предоставлением услуг.
После подачи инвестором заявления, в рамках договора инвестору открываются :
1) лицевые (брокерские) счета в рублях РФ, по количеству заключенных инвестором торговых систем, на которых резервируются денежные средства для покупки/продажи ценных бумаг.
2) Параллельно открываются счета Депо в Депозитарии банка и необходимое количество разделов, включая торговые по количеству заявленных инвестором торговых систем.
На основании договора подаются заявки.
Заявки на покупку ценных бумаг могут направляться инвестором только при наличии денежных средств, достаточных для оплаты сделок и всех сопутствующих расходов, на соответствующем лицевом счете.
Заявки на продажу ценных бумаг могут направляться инвестором только при наличии этих ценных бумаг на соответствующем торговом разделе счета депо инвестора, т.е. банк должен проверить обеспеченность заявки.
Заявки различаются:
1. по способу указания цены исполнения:
-заявки, в которых цена исполнения обозначена, как рыночная- рыночные заявки.
Рыночные Заявки передаются Трейдером в Торговую систему в порядке очередности непосредственно после начала Торговой сессии и исполняются Трейдером Банка по наилучшей цене, доступной ему в момент времени, когда наступила очередь выполнения Заявки. Наилучшей доступной для Трейдера ценой считается цена наилучшей встречной Заявки достаточного объема, имеющейся в Торговой системе на момент ввода в нее Заявки Инвестора.
В случае, если на момент времени, когда наступила очередь выполнения Рыночной Заявки, в Торговой системе имеет место значительный спрэд котировок (разница между лучшими ценами спроса и предложения). Трейдер Банка вправе, если сочтет, что это в интересах Инвестора, задержать начало исполнения этой Заявки, за исключением случая, когда Инвестор настаивает на ее немедленном исполнении;
-заявки, в которых указана определенная цена исполнения - лимитированные заявки; при этом цена исполнения не должна существенно отличаться от рыночной и должна указываться в единицах размерности, используемых в соответствующей торговой системе (в рублях, в процентах от номинала).
Лимитированные Заявки исполняются Банком в зависимости от текущего состояния рынка на момент начала исполнения Заявки, с учетом наличия встречных Заявок других участников рынка с приемлемыми котировками, а также наличия возможности выставления Банком в Торговую систему Заявок с твердой (фиксированной) котировкой.
2. по способу указания объема Заявки (в штуках, либо на сумму денежных средств );
3. по структуре:
-Простые Заявки.
Простая Заявка - Заявка Инвестора, исполнение которой не зависит от выполнения других Заявок Инвестора.
-Комбинированные Заявки.
Комбинированная Заявка состоит из двух частей.
Первой частью Комбинированной Заявки является Простая Заявка, в результате исполнения которой создается обеспечение для исполнения второй части Комбинированной Заявки.
Второй частью Комбинированной Заявки является Заявка, которая вводится в Торговую систему только после выполнения первой части Комбинированной Заявки.
Вторая часть комбинированной Заявки выполняется только после полного выполнения первой части комбинированной Заявки.
4. по сроку действия:
-Заявка надень.
Заявка на день - Заявка, действующая в течение одной Торговой сессии (если в Заявке не обозначен срок ее действия, предполагается, что она дается Банку на один день);
-Заявка на срок
Заявка на срок - Заявка, действующая до указанной даты включительно.
Принятые заявки инвестора регистрируются в торговой системе для их исполнения. Банком предусматриваются следующие режимы организации исполнения Заявок Инвестора:
1. Режим предварительной подачи (режим РПП);
2. Режим реального времени (режим РРВ).
Режим РПП является стандартным режимом, который может использоваться Инвестором без ограничений.
Режим-РРВ является дополнительной специальной услугой Банка, и может использоваться для организации исполнения Заявок Инвестора только при заключении им отдельного Специального соглашения с Банком.
Банк отправляет заявку брокеру, который ее исполняет.
Торговая система-Секция «ГКО-ОФЗ ММВБ» и Секция «Фондовый рынок ММВБ», а также организации, выполняющие функции депозитарных и расчетных систем, обеспечивающих работу указанных Секций.
Торговая система делится на:
-государственные ценные бумаги (ОФЗ, ОГСЗ)
-негосударственные ценные бумаги (корпоративные ценные бумаги предприятий)
Если клиент работает в двух торговых системах, ему открываются лицевые счета на каждую торговую систему. Денежные средства, находящиеся на лицевом счете для совершения операций в торговой системе с государственными ценными бумагами, не могут быть направлены в торговую систему негосударственных ценных бумаг.
Банк взимает с Инвестора вознаграждение за все предоставленные услуги, предусмотренные Договором. При этом Банк взимает вознаграждение с Инвестора в соответствии с тарифами Банка по брокерскому и депозитарному обслуживанию, действующими на момент фактического предоставления услуг.
Дополнительно, кроме выплаты вознаграждения Банку, Инвестор оплачивает необходимые расходы. Под необходимыми расходами, оплачиваемыми Инвестором дополнительно к собственным тарифам Банка, понимаются сборы и тарифы, взимаемые с Банка в пользу третьих лиц, при условии, если они непосредственно связаны со сделкой (иной операцией), проведенной Банком в интересах Инвестора.
Банк осуществляет взимание с Инвестора собственного вознаграждения и сумм необходимых расходов самостоятельно, без предварительного акцепта со стороны Инвестора за счет средств на Лицевых счетах Инвестора, открытых в соответствии с Договором
В случае отсутствия на Лицевых счетах Инвестора денежных средств, достаточных для взимания с Инвестора сумм необходимых расходов. Банк оставляет за собой право приостановить выполнение любых Заявок, Поручений и Распоряжений Инвестора, за исключением направленных на выполнение требований Банка.
Результаты выполнения заявок доводятся банком до инвестора. Ценные бумаги зачисляются на счет Депо клиента и учитываются в Депозитарии при совершении сделок покупки. При совершении сделки продажи, ценные бумаги списываются со счета Депо, а денежные средства зачисляются на брокерский счет.
Клиент не может снять эти денежные средства, т.к. они направляются только на покупку ценных бумаг.
По итогам совершенных в течение дня сделках и операциях Банк формирует для Инвестора отчеты, содержащие следующую информацию:
1. входящие остатки денежных средств Инвестора по каждому Лицевому счету, сведения о произведенных зачислениях и списаниях денежных средств, в том числе по совершенным сделкам покупки- продажи ценных бумаг (включая комиссионное вознаграждение Банка и комиссионный сбор Уполномоченных организаций Торговой системы), а также исходящие остатки денежных средств Инвестора по состоянию на конец дня;
2. входящие остатки ценных бумаг Инвестора по состоянию на начало дня, сведения о произведенных зачислениях и списаниях ценных бумаг, в том числе по совершенным операциям покупки - продажи ценных бумаг, и исходящие остатки ценных бумаг Инвестора по состоянию на конец дня;
3. перечень сделок купли-продажи ценных бумаг с указанием времени (часов и минут) их совершения, сумм сделок, цены одной бумаги, количества бумаг, характеристик бумаг (вид, тип, категория, выпуск, транш, серия, наименование эмитента).
Помимо отчета Брокера (Дилера) и отчетов по депозитарным операциям Банк предоставляет Инвестору дополнительные документы, предусмотренные налоговым законодательством РФ, в том числе, счета фактуры на все суммы, удержанные с Инвестора Банком в уплату собственных услуг и услуг третьих лиц.
Дополнительные формы отчетности могут предоставляться Банком только на основании Специального соглашения между Сторонами.
Инвестор имеет право выбрать один из следующих вариантов предоставления отчета Брокера (Дилера):
1. по сделкам (операциям) каждого дня, когда они совершались в интересах Инвестора, - не позднее окончания рабочего дня, следующего за днем совершения сделок (операций);
2. по сделкам (операциям), совершенным в интересах Инвестора за месяц - в течение первых пяти рабочих дней следующего месяца.