Таблица №2
Свободная таблица результатов финансовой деятельности ТОО
" АВЕРС" за первый год
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | Год | |
| 1. Товар | 1180533.- | 1592850.- | 1820635.- | 2055254.- | 6649272.- |
| 2. Амортизация | 4820.- | 5173.- | 5173.- | 19057.- | 34223.- |
| 3. Реклама | 19700.- | 30000.- | 35000.- | 20000.- | 104700.- |
| 4. Тел. расходы | 4200.- | 6000.- | 7000.- | 6000.- | 23200.- |
| 5. Электроэнергия | 9230.- | 9672.- | 9960.- | 10200.- | 39062.- |
| 6. Отопление | 6120.- | 6396.- | 4200.- | 0.- | 16716.- |
| 7. Вода и канализ. | 1610.- | 1730.- | 1780.- | 1700.- | 6820.- |
| 8. Охр.- сигнализ. | 7500.- | 7500.- | 7500.- | 7500.- | 30000.- |
| 9. % за кред. | 4998.- | 30000.- | 30000.- | 30000.- | 94998.- |
| 10. Зар. плата | 57000.- | 57000.- | 57000.- | 57000.- | 228000.- |
| 11. Соц. налоги | 18810.- | 18810.- | 18810.- | 18810.- | 75240.- |
| 12. Офис. расходы | 6700.- | 4300.- | 6000.- | 8000.- | 25000.- |
| ИТОГО РАСХОДЫ | 1321221.- | 1769431.- | 2003058.- | 2233521.- | 7327231.- |
| Брутто - оборот | 1903880.- | 2595576.- | 2932298.- | 3722601.- | 11154355.- |
| НСО 18% | 252354.- | 236335.- | 261554.- | 286425.- | 1036671.- |
| Нетто - оборот | 1551526.- | 2359241.- | 2670744.- | 3436176.- | 10017687.- |
| Брутто - доход | 330305.- | 589810.- | 667686.- | 1202665.- | 2690466.- |
| Подоход. налог | 85879.- | 153351.- | 173598.- | 312693.- | 725521.- |
| Чистая прибыль | 244426.- | 436459.- | 494088.- | 889972.- | 2064945.- |
| Рентаб реализ пр.Рентаб продаж | 18.5% 14,8% | 24,6% 18,5% | 24,7% 18,5% | 39,8% 25,9% | 26.9% 19,4% |
Прилодение №3
Таблица №3
Свободная таблица результатов финансовой деятельности ТОО
"АВЕРС" за 5 лет
| 1год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | Всего | |
| Расходы: | ||||||
| 1. Товар | 6649272.- | 9207537.- | 10312441.- | 11549934. | 12935926 | 50655110 |
| 2. Амортизация | 34223.- | 154102.- | 154102 .- | 154102.- | 150007 | 646536.- |
| 3. Реклама | 104700.- | 100000.- | 120000.- | 150000.- | 170000 | 644700.- |
| 4. Тел. расходы | 23200.- | 72000.- | 90000.- | 110000.- | 125000 | 420200.- |
| 5.Электроэнерг. | 39062.- | 45600.- | 52000.- | 58200.- | 65200 | 260062.- |
| 6. Отопление | 16716.- | 18000.- | 20200.- | 22600.- | 25300 | 102816.- |
| 7. Вода и канал | 6820.- | 8000.- | 9000.- | 10100.- | 11300 | 45220.- |
| 8. Охрана | 30000.- | 33600.- | 37600.- | 42000.- | 47000 | 190200.- |
| 9. % за кредит | 94998.- | ------------ | --------------- | ------------ | ---------------- | 94998.- |
| 10. Зар. плата | 228000.- | 472500.- | 532200.- | 565200.- | 614400 | 2412300.- |
| 11. Соц. налоги | 75240.- | 155925.- | 175620.- | 186516.- | 202752 | 796053.- |
| 12. Оф.расходы | 25000.- | 30000.- | 40000.- | 50000.- | 45000 | 190000.- |
| 13. Тек. ремонт | 0.- | 50000.- | 100000.- | 100000.- | 100000 | 350000.- |
| ИТОГО РАСХОДЫ | 7327231.- | 10347264- | 11643163.- | 12998652. | 14491885 | 56808195.- |
| Брутто - оборот | 11154355.- | 17250988.- | 19562614.- | 21817396. | 24318437 | 94103790 |
| НСО 18% | 1036671.- | 1250764.- | 1522937.- | 1675402.- | 1874308 | 7360082 |
| Нетто - оборот | 10017687.- | 16000224.- | 18039677 | 20141994. | 22444360 | 86643942 |
| Брутто - доход | 2690466.- | 5652960.- | 6396514.- | 7143342 | 7952475 | 29835757 |
| Подоходн. налог | 725521.- | 1469770- | 1663094.- | 1857269.- | 2067643 | 7783297 |
| Чистая прибыль | 2064945 | 4183190- | 4733420.- | 5286073.- | 5884832 | 22078461 |
| Рентаб реализ пр.Рентаб.продаж | 26,9% 19.4% | 40.4% 26.1% | 40,6% 26,2% | 40,7% 26,2% | 40,6% 26,2% | 37.8% 24.8% |
Приложение №4
Таблица №4
Амортизация основных средств ТОО "Аверс"
| Наименование | Цена | 1 месяц | 2 месяц | 3 месяц | 2 кварт | 3 кварт | 4 кварт | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год |
| 1. Здание | 200000. | 1333.- | 1333.- | 1333.- | 3999 | 3999 | 12000 | 48000 | 48000 | 48000 | 48000 |
| кап. ремонт | 400000. | ||||||||||
| 2.Погрузчик | 2500.- | 52.- | 52.- | 52.- | 165.- | 166.- | 156.- | 624.- | 624.- | 624.- | .- |
| 3. Тел - факс | 4000.- | 83.- | 83.- | 83.- | 249.- | 249.- | 259.- | 1000.- | 1000.- | 1000.- | .- |
| 4. РС | 10000.- | -------- | 208.- | 208.- | 624.- | 624.- | 624.- | 2500.- | 2500.- | 2500.- | 208.- |
| 5. Принтер | 4000.- | -------- | -------- | ------- | 249.- | 249.- | 259.- | 1000.- | 1000.- | 1000.- | 249.- |
| 6. Торг. оборудование | 50000.- | -------- | -------- | ------- | ------- | ------- | 2083.- | 12500 | 12500 | 12500 | 12500 |
| 7. Кассовый аппарат | 8200.- | -------- | -------- | ------- | ------- | ------- | 342.- | 2050.- | 2050.- | 2050.- | 2050.- |
| 8. Мобил телефон 2 шт. | 8000.- | -------- | -------- | ------- | ------- | ------- | 333.- | 2000.- | 2000.- | 2000.- | 2000.- |
| 9. Офисная и конторская мебель | 75000.- | -------- | -------- | ------- | ------- | ------- | 3125.- | 18750 | 18750 | 18750 | 18750 |
| 10. РС | 15000.- | -------- | -------- | ------- | ------- | ------- | ------- | 3750.- | 3750.- | 3750.- | 3750.- |
| 11. Микроавтобус | 250000. | -------- | -------- | ------- | ------- | ------- | ------- | 62500 | 62500 | 62500 | 62500 |
| Итого: | ---------- | 1468.- | 1676.- | 1676.- | 5173.- | 5173.- | 19057 | 154102 | 154102 | 154102 | 150007 |
Норма амортизации основных средств составляет:
- для здания - 8 %
- для прочих 25 %
Приложение №5
Таблица №5
Штатное расписание и фонд заработной платы ТОО "Аверс" за 5 лет
| Должность | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год |
| Ген. директор | 4500.- | 5500.- | 6000.- | 6300.- | 7000.- |
| Зам. директор | 4000.- | 5000.- | 5500.- | 5800.- | 6500.- |
| Гл. бухгалтер | 3500.- | 4375.- | 4500.- | 4800.- | 5200.- |
| Менеджер по продаже | 3000.- | 4000.- | 4500.- | 4800.- | 5200.- |
| Кладовщик | 2500.- | 3000.- | 3300.- | 3500.- | 3900.- |
| Грузчик | 1500.- | 2500.- | 2750.- | 3000.- | 3300.- |
| Продавец | ---------------- | 3000.- | 3850.- | 4000.- | 4200.- |
| Продавец | ---------------- | 3000.- | 3850.- | 4000.- | 4200.- |
| Бухгалтер | ---------------- | 3000.- | 3300.- | 3600.- | 3900.- |
| Водитель | ---------------- | 3000.- | 3300.- | 3500.- | 3700.- |
| Мастер | ---------------- | 3000.- | 3500.- | 3800.- | 4100.- |
| Всего з/п | 19000.- | 39375.- | 44350.- | 47100.- | 51200.- |
| Соц налоги 33% | 6270.- | 13112.- | 14635.- | 15543.- | 16896.- |
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По истечении пяти лет хозяйственной деятельности, ТОО " АВЕРС " подводит итоги хозяйственной деятельности и определяет эффективность работы на этом периоде.
ТОО " АВЕРС " успешно функционировало в течении этих лет и за время его деятельности ТОО упрочило свои позиции на рынке по продаже бытовой техники. За время его деятельности была получена нетто - прибыль в размере 22078461 крон, были выплачены дивидентов в сумме в 2100000 крон. Предприятие перечислило в бюджет 7783297 крон подоходного налога.
ТОО " АВЕРС " на протяжении всей своей деятельности развивалось и увеличивало оборот продажи бытовой техники. Закупка товара непосредственно от производителя и отсутствие арендной платы дала возможность фирме продавать товар населению по устойчивым средне - рыночным ценам.
Начиная свою деятельность с оптовой продажи техники, работники предприятия установили контакт с зарубежными покупателями, что дало возможность получать дополнительный доход от экспорта. Полученная прибыль от оптовой продажи и экспорта в первый год хозяйственной деятельности была использована на реконструкцию имеющегося у предприятия помещения и открытия в нем магазина по продаже бытовой техники: холодильников, стиральных и посудомоечных машин, газовых и электроплит, микроволновых печей.
Открытие собственного магазина дало возможность продавать технику покупателям самостоятельно и увеличить наценку с 40% до 60% .
Для привлечения покупателей была проведена рекламная компания по радио и в газетах. ТОО давало гарантию на проданный товар в течении двух лет и доставляло товар покупателю бесплатно в пределах Таллинна, для чего был куплен грузовой микроавтобус. Для получения дополнительных доходов на предприятие был принят мастер по установке и ремонту бытовой техники.