Расчет себестоимости одной услуги, руб.
| Статьи затрат | 1 час работы на ком. | Печать 1 страницы | Сканирование 1 стр. |
| 1. материальные затраты: | |||
| Электроэнергия | 6 | 0,22 | 0,83 |
| Бумага | 0 | 14,5 | 0 |
| Прочие материальные затраты | 1,2 | 19,95 | 5,4 |
| Итого по разделу 1. | 7,2 | 34,67 | 6,23 |
| 2. Нематериальные затраты | |||
| Фонд заработной платы (ФЗП) | 133,06 | 20,70 | 22,18 |
| Отчисление в ФСЗН (35%) | 46,6 | 7,2 | 7,8 |
| Объединенный налог (5%) | 6,7 | 1,0 | 1,1 |
| Амортизация | 90 | 1,5 | 5,4 |
| Общехозяйственные расходы | 20,65 | 2,35 | 1,85 |
| Арендная плата | 78 | 3 | 2,5 |
| Земельный налог | 0,06 | 0,04 | 0,01 |
| Итого по разделу 2. | 375,0 | 35,9 | 40,8 |
| 3. итого по разделам 1 и 2. | 382,2 | 70,5 | 47,0 |
| 4. Прибыль (50 % от п.3) | 114,7 | 21,2 | 14,1 |
| 5. итого (п.3+п.4) | 496,8 | 91,7 | 61,1 |
| 6. Целевые сборы в местные бюджетные фонды стабилизации экономики производителей сельхозпродукции и продовольствия…(п.5*2,5%/(100-2,5%)) | 12,7 | 2,4 | 1,6 |
| 7. Итого (п.5 +п.6) | 509,6 | 94,0 | 62,7 |
| 8. Отчисления в республиканский фонд поддержки производителей сельхозпродукции, продовольствия… (п.7*2%/(100-2%) | 10,4 | 1,9 | 1,3 |
| 9. Итого (п.7+п.8) | 520,0 | 96,0 | 64,0 |
| 10. НДС (п.9*20%/100-20%) | 130,0 | 24,0 | 16,0 |
| 11.Отпускная цена (п.9+п.10) | 650,0 | 120,0 | 80,0 |
| Итого затрат… Из них постоянные затраты Переменные затраты | 382,2 365.1 17.1 | 70,5 28.7 41.8 | 47,0 35.7 11.3 |
6. Организационный план.
В соответствии с организационно-правовой формой, управление компьютерным клубом “Star” будет осуществляться его учредителями. Доходы, полученные от деятельности клуба, будут распространяться пропорционально вложенному капиталу. Для эффективной работы временных работников предусмотрены различные методы стимулирования: премии, единовременные пособия и т.д.
7. План реализации проекта.
Реализация и осуществление проекта будет проходить в соответствии с календарным планом. В течение первого квартала 2003 года будет проводиться создание и регистрация фирмы, аренда соответствующего помещения, анализ состояния рынка и разработка бизнес идеи. В этот период будет также произведена закупка, установка соответствующего оборудования, обучение персонала. Функционирование компьютерного клуба начнется со второго квартала.
8. Инвестиционный план.
Для реализации данного проекта необходимы денежные средства в размере 14000 тыс. руб., которые будут направлены на приобретение оборудования и оплату различного рода услуг в соответствии с расчетами, приведенными в таблице 11.
Таблица 11.
Расчет потребностей в инвестициях и источниках финансирования.
| Наименование оборудования | коли- чество | стоимость единицы, тыс. руб. | Стоимость всего, тыс. руб. |
| Компьютеры | 10 | 1223 | 12230 |
| Столы | 10 | 80 | 800 |
| Стулья | 10 | 40 | 400 |
| Сканер | 1 | 110 | 110 |
| Принтер | 1 | 160 | 160 |
| Итого основных фондов | - | - | 13700 |
| Транспортировка | - | - | 200 |
| Монтаж и пуско-наладка, обучение персонала | - | - | 100 |
| Всего инвестиций Из них кредитные ресурсы Собственные ресурсы | - | - | 14000 2000 12000 |
Источником финансирования проекта является кредит банка, выдаваемый сроком на 21 месяц (1,75 года) по ставке 80 % годовых. Погашение кредита будет осуществляться равными взносами в конце каждого квартала.
Порядок погашения кредита представлен в таблицах 12 и 13.
Таблица 12.
График погашения кредита, тыс. руб.
| Оплата кредита | ||||||||
| Месяц | Сумма | 2003 год | 2004 год | |||||
| кредита | основного долга | процентов | основного долга | процентов | ||||
| январь | 76,2 | |||||||
| февраль | 76,2 | |||||||
| март | 2000 | 285,7 | 76,2 | |||||
| апрель | 133,3 | 57,1 | ||||||
| май | 133,3 | 57,1 | ||||||
| июнь | 285,7 | 133,3 | 285,7 | 57,1 | ||||
| июль | 114,2 | 38,1 | ||||||
| август | 114,2 | 38,1 | ||||||
| сентябрь | 285,7 | 114,2 | 285,7 | 38,1 | ||||
| октябрь | 95,2 | 19,1 | ||||||
| ноябрь | 95,2 | 19,1 | ||||||
| декабрь | 285,7 | 95,2 | 285,8 | 19,1 | ||||
| Итого | 2000 | 857,1 | 1028,1 | 1142,9 | 571,5 | |||
| Всего погашено кредита-2000 | Всего погашено процентов-1600 | |||||||
Таблица 13.
Расчет погашения долговых обязательств, тыс. руб.
Показатели | Всего | 2003 | 2004 |
| Сумма кредита | 2000 | ||
| Задолженность по кредиту на начало года | 2000 | ||
| Начислено % за кредит | 1600 | ||
| Выплата % | 1028,1 | 571,5 | |
| Погашение основного долга | 857,1 | 1142,9 | |
| Задолженность по кредиту на конец года | 1142,9 | 0 | |
| Итого стоимость обслуживания долга | 1885,2 | 1714,4 | |
9. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности.