Информация (ЭСИД) о подтверждениях, полученных в ГРКЦ - отправителя платежа, передается средствами телекоммуникаций в РКЦ для создания бумажного документа – подтверждения (уведомления) приема ЭПД ГРКЦ – получателем.
Ежедневно формируется реестр несквитованных в ГРКЦ межрегиональных электронных платежей (переданные, но не подтвержденные ЭПД), который помещается в отдельную папку.
Операции по ответному проводу электронных платежей
Операции в ГРКЦ
По полученным ГРКЦ пакетам межрегиональных ЭПД и ЭСИД производится проверка ЭЦП и структурный контроль пакетов ЭД. Структурный контроль выполняется программно и заключается в проверке наименования пакетов ЭПД и ЭСИД, реквизитов служебной записи пакетов ЭПД и ЭСИД и отдельных реквизитов ЭПД и ЭСИД.
В зависимости от результатов логического контроля реквизитов и местонахождения счета получателя ЭПД предусматривается следующая схема обработки полученных из регионов - корреспондентов электронных платежей:
- зачисление средств на корреспондентский счет кредитных организаций в РКЦ;
- зачисление средств на счет клиента Банка России в ГРКЦ;
- зачисление средств на счета учета внутрирегиональных электронных платежей (ВЭП) для последующей передачи с использованием средств телекоммуникаций в РКЦ – получатель;
- зачисление средств на счет клиента Банка России в РКЦ при условии обслуживания ГРКЦ и РКЦ в одном обрабатывающем центре (способ централизованной обработки учетно-операционной информации подразделений банка России);
- зачисление средств в ГРКЦ на б/с 30811 при отсутствии (для плательщика и / или получателя банковского идентификационного кода кредитной организации или подразделения расчетной сети Банка России в “Справочнике БИК РФ”, несоответствии номера корреспондентского счета банковскому идентификационному коду КО, неверно указанном номере счета клиента Банка России в ГРКЦ, а также других причинах.
Принятые к обработке ЭПД, полученные из регионов-корреспондентов, учитываются на балансе ГРКЦ по дебету лицевого счета на б/с 30904 и кредиту одного из счетов, указанных выше в данном пункте распечатанные копии электронных платежных документов заверяются собственноручными подписями бухгалтерского работника и контролера (специально выделенного сотрудника) с одновременным проставлением штампа и календарного штемпеля даты проводки документа по счету клиента. Штамп проставляется только на первом экземпляре приложений к выписке.
Если получатель ЭПД является клиент Банка России обслуживаемый в ГРКЦ, то бумажные копии электронного платежного документа распечатывается в двух экземплярах один из которых прилагается к выписке из лицевого счета клиента, второй подшивается в документы дня.
Полученные в ГРКЦ ЭПД в адрес кредитных организаций и клиентов Банка России, обслуживаемых РКЦ региона, сортируются по РКЦ – получателям. В адрес РКЦ – получателей формируются пакеты ЭПД, которые передаются в РКЦ с использованием системы внутрирегиональных электронных расчетов в соответствии с установленным в регионе регламентом. При этом по принятым к проводу ЭПД распечатываются реестры проведенных платежей, содержащих все реквизиты ЭПД. Реестры заверяются ответственным исполнителем с одновременным проставлением отметки “получено” и помещаются в документы дня ГРКЦ.
Сформированный пакет ЭСИД – подтверждений направляется в регион – отправитель платежей в день получения ЭПД или на следующий рабочий день, но не позднее 10 часов местного времени.
При поступлении в ГРКЦ ЭСИД – запроса на своевременно не полученные подтверждения проводится оперативный разбор причин, вызвавших запрос. После выявления и установления причин, вызвавших запрос, при необходимости в регион – корреспондент отправляется пакет ЭСИД – подтверждений, соответствующий полученному запросу.
Операции в РКЦ
В РКЦ (или в подразделении, выполняющем информационно-вычислительное обслуживание) на основании полученных электронных платежных документов распечатываются бумажные копии электронных платежных документов.
Бумажные копии электронных платежных документов оформляются собственноручными подписями бухгалтерского работника и контролера (специально выделенного сотрудника) с одновременным проставлением штампа и календарного штемпеля даты проводки документа по лицевому счету клиента. Штамп проставляется только на первом экземпляре приложений к выписке.
В случаях, когда Договором с КО (или клиентом РКЦ) предусмотрена передача полученных в их адрес ЭПД с использованием средств телекоммуникаций в КО (или клиенту Банка России) в соответствии с установленным регламентом направляется пакет ЭПД, подписанный ЭЦП РКЦ (или ЦОИ) и подтверждающий факт получения и исполнения данных ЭПД в обслуживающем подразделением расчетной сети Банка России.
В документы дня РКЦ помещаются реестры проведенных платежей, полученных в РКЦ в адрес обслуживаемых КО и клиентов и содержащих все реквизиты ЭПД.
Полученные ЭПД учитываются в балансе РКЦ по дебету лицевого счета на б/с 30902 и кредиту корреспондентского счета КО – получателя ЭПД или кредиту счета клиента Банка России в РКЦ, если он является получателем ЭПД.
При централизованном способе обработки учетно-операционной информации в РКЦ на б/с № 30811 для электронных платежей открывается один лицевой счет – для учета полученных электронных платежных документов по возврату платежей (л/с возвращенных ЭПД).
Операции, выполняемые в ГРКЦ (РКЦ) – получателе ошибочного электронного платежного документа.
Выявленные в ГРКЦ ошибочные межрегиональные электронные платежи отражаются в балансе ГРКЦ получателе:
Дебет счета № 30904 – Кредит счета № 30811
(л/с ошибочных ЭПД).
Выявленные в РКЦ (децентрализованный способ обработки учетно-операционной информации) ошибочные межрегиональные электронные платежи отражаются в балансе РКЦ – получателе:
Дебет счета № 30902 – Кредит счета № 30811
(л/с ошибочных ЭПД).
Операция зачисления в ГРКЦ ошибочного ЭПД на счет № 30811 и операция возврата ошибочного ЭПД (формирование пакета ЭПД по возврату платежей и списание с балансового счета № 30811) должны быть выполнены в течение одного операционного дня. Сформированный пакет ЭПД по возврату платежей должен быть отправлен в ГРКЦ – отправитель первоначального ошибочного ЭПД в ближайшем сеансе электронной связи или не позднее 10 часов по местному времени рабочего дня, следующего за датой зачисления на счет № 30811.
Аналогичным образом регламентируется операция зачисления в РКЦ ошибочного ЭПД на счет № 30811 и операция возврата ошибочного ЭПД (списания с балансового счета № 30811).
По результатам проводок в ГРКЦ (РКЦ) – получателе ошибочного ЭПД формируются реестры полученных из регионов – корреспондентов в ГРКЦ межрегиональных электронных платежей, зачисленных на счет “Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения” (на б/с № 30811, л/с ошибочных ЭПД), с указанием причины (кода) зачисления на этот счет, и реестры возвращенных ГРКЦ – отправителю межрегиональных электронных платежей, зачисленных ранее на счет “Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения” (списанным со счета № 30811). Указанные документы заверяются подписью ответственного исполнителя и контрольной подписью главного бухгалтера ГРКЦ (РКЦ) или лица, его замещающего, и помещаются в документы дня.
Операции, выполняемые в ГРКЦ (РКЦ) – получателе электронного платежного документа по возврату платежа.
Зачисление на счет отправителя средств ошибочного ЭПД в ГРКЦ осуществляется, если ошибка была допущена кредитной организацией / клиентом ГРКЦ. При этом в балансе ГРКЦ выполняется проводка:
Дебет счета № 30811 – Кредит корсчета КО в ГРКЦ
(л/с возвращенных ЭПД) или счета клиента Банка России в ГРКЦ.
Исправление и повторное отправление электронного платежного документа осуществляются, если ошибка была допущена в ГРКЦ. При этом формируется новый начальный (исправленный) электронный платежный документ, содержащий исходные (правильные) реквизиты плательщика и получателя, а также новые значения реквизитов “Дата ввода электронного документа” и “Порядковый номер электронного документа”, и отправляется в ГРКЦ – получатель в соответствии с установленным данным Положением порядком с отражением по балансу в ГРКЦ – отправителе нового исправленного ЭПД:
Дебет счета № 30811 – Кредит счета № 30906.
(л/с возвращенных ЭПД).
Исправление ошибочного документа и отправление исправленного документа, выполняемые в ГРКЦ, должны производиться в день получения пакета ЭПД по возврату платежей или на следующий рабочий день.
Отправление электронного платежного документа по возврату платежа в РКЦ осуществляется, если ошибка была допущена в РКЦ или в кредитной организации / у клиента Банка России, обслуживаемых в РКЦ. При этом возвращаемый платеж доводится до РКЦ с использованием системы внутрирегиональных электронных расчетов и отражением в балансе:
- ГРКЦ (централизованный способ обработки учетно-операционной информации):
Дебет счета № 30811 – Кредит счета № 30901,
(л/с возвращенных ЭПД).
В ГРКЦ – получателе формируются реестры полученных из регионов – корреспондентов ЭПД по возврату платежей, зачисленных на счет “Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения” за день.
Указанные реестры аналогично помещаются в документы дня.
При выполнении в ГРКЦ (РКЦ) операции возврата платежа (зачисление на счет отправителя ошибочного ЭПД) электронные платежные документы по возврату платежей передаются кредитной организации / клиенту Банка России (в электронном виде или на бумажном носителе), определенным в Договоре.