Третий вариант использования векселя заключается в его продаже третьим лицам, например, на бирже или банку (в этом случае на обороте векселя также пишется соответствующий индоссамент).
Коммерческий банк, в свою очередь, при необходимости может передать вексель центральному банку страны для переучета его по специальной переучетной ставке, но с обязательством незадолго до наступления срока платежа по векселю выкупить его обратно. В России еще 4 октября 1994 г. было подготовлено письмо ЦБР О временных основных положениях по переучету векселей предприятий Банком России, однако пока эти операции не практикуются.
Еще одной возможностью досрочного использования векселя является получение в банке кредита под его залог.
Погашение векселя может происходить двумя путями: либо владелец векселя сам предъявляет его к оплате (непосредственно плательщику, или - если вексель домицилированный - то соответствующему банку), либо он обращается в свой банк с поручением принять платеж -инкассировать вексель. Такое поручение оформляется инкассовым индоссаментом (платите приказу ... банка на инкассо).
Остановимся подробнее на сроках оплаты векселя. Вексель должен предъявляться к платежу либо непосредственно в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух следующих рабочих дней. При неоплате векселя в срок отказ от платежа должен быть своевременно (на следующий день после истечения даты платежа по векселю, но не позже 12 часов следующего дня) удостоверен в нотариальной конторе, т.е. следует заявить протест в неплатеже (однако этого можно не делать, если в векселе есть оговорка без расходов (протеста)). После этого (в течение четырех рабочих дней, следующих за днем протеста), векселедержатель может предъявить претензии индоссантам (если они были) и выставителю векселя. Каждый индоссант должен в течение двух рабочих дней после получения соответствующего извещения сообщить его суть своему индоссанту; одновременно извещаются авалисты (в данном случае действует следующее правило: по векселю солидарно обязаны все те, кто поставил на нем свою подпись, за исключением индоссантов, поместивших слова без оборота на меня). Если же векселедержатель не предъявил своевременно вексель к оплате, не опротестовал его при необходимости в соответствующие сроки, то он теряет свои права на предъявление претензий к трассанту и всем индоссантам (но не к самому должнику). В конечном счете при неоплате векселя дело передается в суд.
Рассмотрим теперь некоторые виды финансовых векселей, не связанных с реальным перемещением ни товаров, ни денежных средств; среди них отметим дружеские, встречные и бронзовые.
Дружеские векселя представляют собой своеобразную услугу, когда платежеспособное предприятие, пользующееся солидной репутацией, выставляет простой вексель на другое предприятие, испытывающее финансовые затруднения, предоставляя ему тем самым возможность реализовать вексель и получить деньги. При этом предполагается наличие определенных отношений между этими предприятиями, что позволит в последующем урегулировать вопрос долга (при этом возможен вариант, когда вексель будет погашен самим нуждающимся предприятием). Встречные векселя преследуют ту же цель, когда одно нуждающееся в деньгах предприятие обменивается векселем с другим, при этом векселя выставляются на одну и ту же сумму и на один и тот же срок. В обоих случаях для повышения ликвидности векселя векселедатели могут попытаться получить по нему аваль; при этом банк может подстраховаться, обеспечив свое вексельное поручительство договором залога на какое-либо имущество плательщика или принадлежащие ему права, например, на получение денег.
Что касается бронзовых (или, как их еще называют, дутых) векселей, то их выставление обычно происходит по инициативе предприятий, которым по причине своей финансовой несостоятельности трудно рассчитывать на получение дружеского векселя и которые по этой причине организуют появление дутого векселя от имени либо несуществующих (фиктивных) предприятий, либо практически неплатежеспособных лиц. Очевидно, что банкам, во избежание учета таких векселей, следует тщательно проверять их происхождение, в частности, требовать предъявления товарно-транспортных и других документов, которые бы подтверждали товарную основу векселя и его обеспеченность реальными материальными ценностями.
Разновидностью финансовых векселей являются и банковские векселя. В настоящее время имеется ряд вексельных программ, направленных на ликвидацию кризиса неплатежей, реализуемых достаточно известными и авторитетными банками, вовлекающими в свои программы также и другие, в том числе менее известные, банки. Существует две основные формы вексельного кредитования: предъявительский (в форме учета векселей, рассмотренного выше) и векселедательский. В последнем случае также возможны варианты.
1. Банк может кредитовать своих клиентов векселями с одновременным заключением кредитного договора. Векселедержатели расплачиваются ими со своими поставщиками. Затем вексель может пройти по цепочке от одного предприятия к другому, производя расчеты между ними, и на каком-то этапе будет предъявлен в банк для оплаты. Погашение векселя банком может быть осуществлено за счет средств, полученных в погашение договора кредита.
2. Предприятие, являющееся получателем векселедательского кредита, выставляет переводной вексель на банк, который акцептует его (банковский акцепт). При этом по договоренности банка с клиентом последний обязан до срока погашения векселя предоставить денежное покрытие.
В обоих случаях практикуется применение банком льготных процентных ставок, поскольку в нормальной ситуации он не использует собственных ресурсов.
Специфическая практика обращения векселей в России показывает также, что получили распространение некие расчетные бумаги, имеющие форму векселей (а иногда и ее нарушающие), но по сути векселями не являющиеся. Условия их погашения таковы, что котировки этих бумаг (цены купли-продажи на вторичном рынке) не достигают номинала даже после наступления соответствующих сроков. Вызвано это, в частности, отсутствием у этих бумаг одного из важнейших вексельных свойств - безусловности обязательства. В отечественной практике почти не встречается корпоративных векселей, которые гасились бы живыми деньгами (справедливости ради надо отметить, что зачастую и сами векселедержатели не стремятся получить деньги по векселю, стремясь сэкономить на налогах).
Например, векселя Ленэнерго погашаются электроэнергией, точнее принимаются в счет задолженностей перед Ленэнерго по платежам за электроэнергию (при этом полностью с внутренним нормативным актом Ленэнерго, регулирующим порядок обращения его простых векселей, никто не знаком, что сужает возможности отстаивать свои интересы при необходимости через суд). Векселя Октябрьской железной дороги гасятся так называемыми железнодорожными тарифами, т.е. правом перевозки грузов на определенную сумму по железной дороге. Векселя Водоканала Санкт-Петербурга принимаются в счет оплаты различных услуг: потребления воды, пользования канализационной инфраструктурой и т.д. Иногда векселя выпускаются для расчетов внутри замкнутых цепочек. Выпадая из них, вексель может значительно потерять в цене, или, более того, быть отозванным векселедателем. Существуют векселя бензиновые, угольные, металлургические и др.
Подобный беспредел в условиях правового вакуума налагает порой несколько криминальный оттенок на порядок обращения расчетных векселей. Криминальные структуры, традиционно работающие на рынке долгов, начинают активно осваивать и вексельный рынок. Ситуация благоприятствует этому: с одной стороны, - цены вторичного рынка, сложившиеся на уровне 30-60% от номинала, с другой стороны, - возможность использования по номиналу.
Подводя итог, назовем ряд причин, сдерживающих широкое распространение векселей:
-отсутствие современного, адаптированного к условиям российской экономики, вексельного законодательства, а также неисполнение имеющегося;
-частое отсутствие должного доверия к деловым партнерам;
-неуверенность в возможности предельно быстрого удовлетворения своих интересов через процедуру судебного рассмотрения исков о погашении векселей (если партнеры оказались нечестными, либо неплатежеспособными);
-отсутствие ускоренной процедуры внеочередного судебного рассмотрения исков о погашении векселей;
-отсутствие прецедентов регрессных требований по векселям в случае отказа векселедателей от платежа;
-отсутствие у большинства банков опыта учетно-ссудных операций с векселями и невозможность их переучета в ЦБР;
-опасения получить фальшивый вексель - известны подделки векселей Сбербанка, Ленэнерго и др.
Список литературы
Олег Мотовилов, Олег Багаутдинов, Сергей Грачев. Использование векселей в условиях современной экономики.