Производительность труда на одного работника фактическая 314 тн/чел, при плане 331,5 тн/чел, а производительность на одного рабочего ППП по факту составила 397,7 тн/чел, при плане 418,7 тн/чел.
На 2009 год фонд заработной платы запланирован в размере 251142 тыс. рублей. Фактический размер ФЗП составил 255805 тыс. рублей. Перерасход составил 4663 тыс. рублей.
Производительность труда на одного работника фактическая 336 тн/чел, при плане 353 тн/чел, а производительность на одного рабочего ППП по факту составила 354 тн/чел, при плане 370 тн/чел ввиду невыполнения плана по добыче.
Расходы на оплату труда персоналу: план 216763 т. руб., скор. план 215266 т. руб., факт 218062 т. руб., перерасход к плану 1299 т. руб., перерасход к скор. плану 2796 т. руб.
В 2010 году перерасход ФЗП по ППП на 4327 т.руб. объясняется:
- большей индексацией, чем заложено в плане – 2431 т.руб.(в плане 8,5% по факту 9,4%);
- перерасходом по углю 211 т.руб., в связи с тем что стоимость угля в 4 квартале выше чем планировалось.
- выплатой надбавки ключевому персоналу (в связи с экономией по себестоимости за январь, март, июль, август, что является источником выплат ключевому персоналу согласно «Положения…» по разрезу ) в размере 1171 т. руб.
- выплатой денежной компенсации за неиспользованный отпуск в размере 514 т.руб.
Перерасход ФЗП по непромышленному персоналу на 780 т.руб. объясняется:
- перекомплектом численности на 7 чел. (обслуживающий персонал базы отдыха «Щучье озеро») – 672 т.руб.
- большей индексацией, чем заложено в плане – 32 т.р.
- выплатой компенсации за неиспользованный отпуск в размере 67 т.руб.
- перерасходом по углю 9 т.руб., в связи с тем что стоимость угля в 4 квартале выше чем планировалось.
Выпуск продукции зависит от обоснованности производственной программы, ассортиментного плана производства.
Цель производственной программы состоит в обеспечении наивысших результатов на основе наиболее эффективного сочетания трудовых, материальных, финансовых ресурсов и рациональной организации производства.
Выводы: В работе проведен анализ организации сбыта продукции, состояния рынка и даны корректировки по формированию и продвижению товарного ассортимента. Анализ показал, что увеличение продаж угля можно достигнуть лишь повышением его качества. Но в связи с сложившейся ситуацией на предприятии в 2008 году связанной со сменой руководства, бизнес-план был не до конца продуманным и проанализированным. Исходя из этого, стоит отметить, что ему необходима корректировка. Нужно было внести стратегические ориентиры по поставкам угля на внутренний рынок и экспорт, повысить качество угля, а так же объемы его добычи. Это все способствовало бы улучшению работы предприятия.
Проанализировав данные ОАО « Разрез Тугнуйский» за 2009 – 2010 годы, мы видим, что оно обладает высоким производственным потенциалом, показатели по объему производства возросли за последний год на 9,8%, благодаря вводу в действие обогатительной фабрики. Это позволило решить и социальные проблемы поселка Саган-Нур.
ОАО « Разрез Тугнуйский» обеспечено высококвалифицированными кадрами. Из года в год возрастает средняя заработная плата. Средняя оплата труда поднялась на 34,5%, что явилось непоследним фактором увеличения производительности труда. Производительность труда выросла на 23,7%.
Эти данные свидетельствуют о том, что спрос на продукцию с каждым годом растет, так как уголь имеет отличные качественные характеристики.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Современные темпы изменения и наращивания объемов знаний настолько велики, что планирование представляется единственным способом реального прогнозирования будущих проблем и возможностей. Планирование обеспечивает также основу для принятия эффективных управленческих решений. Когда известно, чего организация хочет достичь, легче найти наиболее подходящие действия. Планирование способствует снижению рисков при принятии решений. Принимая обоснованные плановые решения, руководство уменьшает риск ошибок, обусловленных ошибочной или недостоверной информацией о возможностях предприятия или о внешней ситуации. Планирование служит для формулирования и достижения ключевых целей в рамках организации.
Успех деятельности компании на рынке в значительной степени зависит от того, способны ли ее руководство, менеджмент направить имеющиеся ресурсы на достижение цели и использовать их с максимальным эффектом. Руководитель предприятия, организации сможет добиться успеха, если он четко организует свою финансово-хозяйственную деятельность, активизирует сбор и анализ информации о ситуации на рынках, особенностях поведения на них конкурентов, будет взвешивать свои перспективы и возможности. Этому в немалой степени способствуют применение такого инструмента планирования, как бизнес-план. Совершенствование коммерческой деятельности предприятия является особо актуальной задачей, решение которой выступает важным условием подъема производства. Бизнес-планирование имеет непосредственное отношение к деятельности предприятия, важность которого заключается, прежде всего, в совершенствовании деятельности предприятия, в котором результаты экономической деятельности берутся за основу составления бизнес-плана.
В современной практике управления необходимо определить стратегию предприятием т.к она играет большую роль в управлении. Конкурентоспособность и эффективность продукции, правильная ценовая политика, результативные меры по продвижению товаров, определение целевой группы потенциальных покупателей, объемы планируемых продаж, рассчитанные на целевую аудиторию, общая емкость рынка – вопросы, которые должны стать определяющими при разработке стратегии направленной на повышение эффективности коммерческой деятельности предприятия.
Актуальность проблемы организации и управления сбытом готовой продукции связано с большим предложением товаров на рынке, с растущими потребностями покупателей и возрастанием неценовой конкуренции. Специфика российского акцента проблемы заключается в том, что ситуация усложняется общей экономической нестабильностью, инфляцией, низким уровнем платёжеспособного спроса, низким уровнем роста населения, несовершенством рыночных отношений.
Тугнуйский угольный разрез на сегодня крупное предприятия, благодаря которому, предоставлено огромное количество рабочих мест населению поселка, а так же близ лежащих населенных пунктов.
По последним данным на сегодня в поселке проживает около 10тыс.человек из которых на предприятии трудятся в процентном соотношении 65%, а остальные 35% во вспомогательных учреждениях обслуживающих поселок и разрез таких как: детский сады, школы, муниципальные учреждения, магазины и т.д.
Современное состояние разреза на данный момент можно считать положительным. Предприятие успешно развивается, разрабатывается новое месторождение, благодаря которому будут задействованы новые рабочие места.
Но несмотря на это ОАО «Разрез Тугнуйский» как и другому любому успешному предприятию необходима модернизация. В данном случае для улучшения качества угля и его выведения на экспорт была открыта обогатительная фабрика благодаря которой уголь приобрел лучшие свойства.
В работе проведен анализ организации сбыта продукции, состояния рынка и даны корректировки по формированию и продвижению товарного ассортимента. Анализ показал, что увеличение продаж угля можно достигнуть лишь повышением его качества. Но в связи с сложившейся ситуацией на предприятии в 2008 году связанной со сменой руководства, бизнес-план был не до конца продуманным и проанализированным. Исходя из этого, стоит отметить, что ему необходима корректировка. Нужно было внести стратегические ориентиры по поставкам угля на внутренний рынок и экспорт, повысить качество угля, а так же объемы его добычи. Это все способствовало бы улучшению работы предприятия.
Проанализировав данные ОАО « Разрез Тугнуйский» за 2009 – 2010 годы, мы видим, что оно обладает высоким производственным потенциалом, показатели по объему производства возросли за последний год на 9,8%, благодаря вводу в действие обогатительной фабрики. Это позволило решить и социальные проблемы поселка Саган-Нур.
ОАО « Разрез Тугнуйский» обеспечено высококвалифицированными кадрами. Из года в год возрастает средняя заработная плата. Средняя оплата труда поднялась на 34,5%, что явилось непоследним фактором увеличения производительности труда. Производительность труда выросла на 23,7%.
Эти данные свидетельствуют о том, что спрос на продукцию с каждым годом растет, так как уголь имеет отличные качественные характеристики.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ.
I. Источники
1. Налоговый кодекс Российской Федерации: (в 2 ч.). – М.: Ось-89, 2008. – 526 с.- (Кодекс).
2. Российский статистический ежегодник, 2008::6 стат. Сб..\Федер. Служба гос.статистики (Росстат);-М.:(б.и.), 2008.-725 с.