Проект: 298*35*248=2 586 640 руб.
ИТОГО расходов на ГПД составят:
Текущий год: 53 200 + 13 832 + 66 500 + 2 308 880 = 2 442 412 руб.
Проект: 59 600 + 15 496 + 74 500 + 2 586 640 = 2 736 236 руб.
Таблица 8
Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Заработная плата педагогического персонала (табл. 5) | 366 361 | 385 062 |
| 2. Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала (табл. 5) | 65 000 | 76 105 |
| 3. Всего ФЗП (п.1+п. 2) | 431 361 | 461 167 |
| 4. Начисления на заработную плату (п. 3*26%) | 112 154 | 119 903 |
| 5. Хозяйственные и командировочные расходы (см. табл. 6) | 10 075 | 11 175 |
| 6. Учебные и прочие расходы (см. табл. 6) | 9 435 | 10 460 |
| 7. Расходы на ГПД (см. табл. 7) | 2 442 412 | 2 736 236 |
| Итого расходы на текущее содержание школ (п.3+п.4+п.5+п.6+п.7) | 3 005 437 | 3 338 941 |
Таблица 9
Расчет расходов на содержание ДОУ
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Число детей: | ||
| на начало года | 250 | 300 |
| на конец года | 300 | 350 |
| среднегодовая (прирост с 01. 07) | 275 | 325 |
| 2. Расходы на заработную плату в год: | ||
| на 1 ребенка, руб. | 250 | 250 |
| на всех детей, руб. | 68 750 | 81 250 |
| 3. Начисления на заработную плату, руб. (п.2*26%) | 17 875 | 21 125 |
| 4. Расходы на питание: | ||
| норма расходов на 1 ребенка в день, руб. | 45 | 45 |
| число дней функционирования | 225 | 225 |
| число дето-дней | 61 875 | 73 125 |
| расходы на питание всех детей в год, руб. | 2 784 375 | 3 290 625 |
| 5. Расходы на мягкий инвентарь: | ||
| на оборудование 1 -го нового места, руб. | 515 | 515 |
| на оборудование всех новых мест, руб. | 25 750 | 25 750 |
| на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб. | 320 | 320 |
| на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб. | 80 000 | 96 000 |
| 6. Хозяйственные и прочие расходы: | ||
| на 1 ребенка, руб. | 630 | 630 |
| на всех детей, руб. | 173 250 | 204 750 |
| 7. Родительская плата: | ||
| на 1 ребенка в день, руб. | 25 | 25 |
| на всех детей в год, руб. | 1 546 875 | 1 828 125 |
| 8. Всего расходов, руб. | 4 696 875 | 5 547 625 |
| В том числе: | ||
| средства родителей | 1 546 875 | 1 828 125 |
| финансирование из бюджета | 3 150 000 | 3 719 500 |
1. Среднегодовое число дней рассчитаем по формуле:
Кср.=(Число детей н.г.*6+Число детей к.г.*6)/12 (13)
Текущий год: Кср. = (250*6+300*6)/12=275 чел.
Проект: Кср.=(300*6+350*6)/12=325 чел.
С учетов среднегодового количества детей в ДОУ и расходов на 1 ребенка, определим расходы на заработную плату в год на всех детей:
Текущий год: 275 чел. *250=68 750 руб.
Проект: 325*250=81 250 руб.
Число дето-дней = Число дней* Среднегодовое количество детей (14)
Расходы на питание всех детей в год = Норма расходов *Число дето-дней (15)
Текущий год: 61 875 руб.*45=2 784 375 руб.
Проект: 73 125*45=3 290 625 руб.
Расходы на мягкий инвентарь:
- на оборудование всех новых мест в текущем периоде:
515* 50 новых мест=25 750 руб.
- на оборудование всех новых мест в проектном периоде:
515* 50 новых мест=25 750 руб.
- на дооборудование всех ранее действующих мест:
- текущий год 250*320=80 000 руб.
- проект 300*320= 96 000 руб.
Сумма хозяйственных и прочих расходов определяется, исходя из среднегодового количества детей и расходов на 1 ребенка.
Текущий год: 275*630=173 250 руб.
Проект: 325*630=204 750 руб.
Родительская плата на всех детей в год:
25 * 225 (дней функционирования) * 275 (прирост) = 1 546 875
25 * 225 (дней функционирования) * 325 (прирост) = 1 828 125
Всего расходов на содержание ДОУ: п. 8=п.2+п.3+п. 4+п.5+п.6+п.7
Всего расходов в текущем году:
68 750+17 875+2 784 375+25 750+80 000+173 250+1 546875=4 696875 руб.
В проектном году:
81 250+21125+3290625+25 750+96000+204 750 +1 828 125 = 5 547 625руб.
Средства родителей приравниваются к родительской плате, а финансирование из бюджета рассчитывается как разница между всеми расходами на содержание ДОУ и суммой родительской платы.
Таблица 10
Свод расходов на образование, руб.
| Наименование | Принято | Исполнено за 6 месяцев | Ожидаемое исполнение | Проект на год |
| 1. ДОУ в городах (табл. 9) | 3150000 | 1575000 | 3150000 | 3719500 |
| 2. ДОУ в сельской местности | 700000 | 400000 | 700000 | 800000 |
| 3. Школы общеобразовательные в городах (табл. 8) | 3005437 | 1502719 | 3005437 | 3338941 |
| 4. Школы общеобразовательные в сельской местности | 750000 | 375000 | 750000 | 800000 |
| 5. Школы-интернаты в городах и сельской местности | 398191 | 200000 | 398191 | 365900 |
| 6. Приобретение учебников | 460000 | 230000 | 460000 | 400000 |
| 7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы | 46923 | 23460 | 46923 | 482220 |
| 8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми | 560200 | 280100 | 560200 | 610000 |
| 9. Детские дома | 40000 | 20000 | 40000 | 40000 |
| 10. Фонд всеобуча (п. 3*1%) | 37554 | 18777 | 37554 | 41389 |
| 11. Прочие учреждения и мероприятия в области образования | 500000 | 270000 | 500000 | 600000 |
| 12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков | 45000 | 22500 | 45000 | 50000 |
| 13. Итого расходов (п.1+...п.12) | 9693305 | 4917556 | 9693305 | 10813950 |
| 14. Приобретение инвентаря и оборудования (тек.год+25%) | 1200000 | 500000 | 1200000 | 1500000 |
| 15. Капитальные вложения на строительство | 900000 | 500000 | 900000 | 1200000 |
| 16. Капитальный ремонт | 600000 | 300000 | 600000 | 500000 |
| Всего расходов | 12393305 | 6217556 | 12393305 | 14013950 |
Таблица 11
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ
Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения
| Учреждение | Наименование отделения, показатель | Проект | |||||||||
| На начало года | На конец года | Среднегодовое | Сроки развертывания сети | Число дней функционирования | Число койко-дней | Норма расходов на 1 койко-день, руб. | Сумма расходов в год, руб. | ||||
| Питание | Медикаменты | Питание | Медикаменты | ||||||||
| гр.5* гр.7 | гр.8*гр.9 | гр. 8* гр.10 | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 1. Больницы и диспансеры в сельской местности | 1. Хирургические койки | 68 | 86 | 82 | С 01.04 | 320 | 26240 | 24 | 18 | 629760 | 472320 |
| 2. Детские койки | 59 | 65 | 62 | С 01.07 | 320 | 19840 | 22 | 28 | 436480 | 555520 | |
| 3. Терапевтические койки | 62 | 80 | 76 | С 01.04 | 340 | 25840 | 21 | 17 | 542640 | 439280 | |
| 4. Родильные койки | 40 | 50 | 48 | - | 330 | 15840 | 25 | 26 | 396000 | 411840 | |
| 5. Прочие койки | 80 | 90 | 83 | С 01.10 | 350 | 29050 | 20 | 30 | 581000 | 871500 | |
| ИТОГО: | 309 | 371 | 351 | х | Х | х | Х | Х | 2585880 | 2750460 | |
| 2. Больницы и диспансеры в городах | 1.Хирургические койки | 90 | 95 | 92 | С 01.08 | 300 | 27600 | 23 | 24 | 634800 | 662400 |
| 2. Детские койки | 90 | 110 | 105 | С 01.04 | 320 | 33600 | 25 | 26 | 840000 | 873600 | |
| 3. Терапевтические койки | 140 | 170 | 163 | С 01.04 | 310 | 50530 | 21 | 20 | 1061130 | 1010600 | |
| 4. Родильные койки | 120 | 130 | 124 | С 01.08 | 330 | 40920 | 27 | 29 | 1104840 | 1186680 | |
| 5. Прочие койки | 100 | 110 | 103 | С 01.10 | 320 | 32960 | 22 | 30 | 725120 | 988800 | |
| ИТОГО: | 540 | 615 | 587 | х | х | х | х | х | 4365890 | 4722080 | |
Среднегодовое количество коек рассчитывается по формуле 10: