Депозитная политика кредитной организации (стр. 5 из 7)

Таким образом можно сделать вывод о том, что ОАО «ОТП Банк» предлагает широкий выбор вкладов, которые нацелены на различные сегменты рынка.

Анализируя вклады (депозиты) ОАО «ОТП Банк» можно обратить внимание на следующее:

устанавливая процентные ставки, банк всегда привязывает депозиты (вклады) к сроку вложения. Так, например, процентная ставка вклада “До востребования” 0,1%, а процентная ставка вклада “Гибкий подход ” на 1 год – 7,5%;

сумма вклада также привязана к величине процентной ставки. Так, например, вклад «Оптимальный результат» на 1 год) суммой 50 т.р. принимается под 8.0% годовых, а эти же вклады суммой от 150 т.р. и выше уже под 8.25%;

процентная ставка по рублевым депозитам оказывается не ниже уровня инфляции, что спасает вклады от обесценения;

исходя из того. что не подлежат налогообложению доходы в виде процентов, получаемые налогоплательщиками по вкладам в банках, если:

проценты по рублевым вкладам выплачиваются в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Банка России (7,75%), увеличенной на пять процентных пунктов ,

установленная ставка не превышает 9 процентов годовых по вкладам в иностранной валюте;

можно отметить, что все предлагаемые вклады не подлежат налогообложению.

Для юридических лиц ОАО "ОТП Банк" предлагает клиентам различные варианты размещения временно свободных денежных средств на различные сроки:

· срочные депозиты в российских рублях и иностранной валюте;

· собственные векселя Банка "ОТП Банк" в российских рублях и иностранной валюте.

Депозитный договор удостоверяет сумму депозита, внесенного в Банк, и права вкладчика на получение, по истечении установленного срока, суммы депозита и обусловленных в договоре процентов. Выплата процентов по депозиту производится ежемесячно или единовременно по истечении срока действия договора.

Процентные ставки устанавливаются в зависимости от условий размещения средств. Соответственно, ставка зависит от суммы и срока вклада. В случае востребования вкладчиком возврата суммы депозита до истечения срока договора, проценты выплачиваются исходя из условий конкретного депозита.

2.4 Анализ депозитного портфеля

Основной целью депозитной политики ОАО «ОТП Банк » является привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек.

Привлечение ресурсов осуществляется в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных действующими банковскими лицензиями. При этом, основными инструментами, используемыми ОАО «ОТП Банк» для привлечения ресурсов, являются:

• открытие и ведение счетов юридических и физически лиц, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;
• открытие и ведение счетов других банков, предполагающее поступление на эти счета денежных средств.

Перечень инструментов для привлечения средств может быть расширен в ходе дальнейшей банковской деятельности.

В ходе проведения депозитных операций подразделения Банка руководствуются законодательством РФ, нормативными актами ЦБ РФ, Уставом Банка, данным Документом и внутренними документами, регламентирующими технический порядок и условия проведения конкретных видов банковских операций.

Если проследить динамику за несколько лет, то можно отметить устойчивый рост остатков на счетах юридических лиц (Рисунок 4):

Рисунок 4. Динамика остатков на счетах юридических лиц за период с 07.09-07.2010

Вклады физических лиц проанализируем с помощью таблицы №2:

Анализ депозитного портфеля «ОТП Банк » в 2009-2010 годах (по срочности)

№ п/п	Наименование статьи ПДС	Балансовый счет	Величина ПДС,тыс. руб.		Структура ПДС, в%		Изменения за период (+/-)
			на 1.07.09 г.	на 1.07.10 г.	на 1.07.09 г.	на 1.07.10 г.	в тыс. руб.	в%
Депозиты (Д), всего в том числе:	Σ I - II	23302580	38753622	100.00	100.00	15451042	60
I .	Депозиты до востребования (Двостр), всего	410-423(01), 42309, 425-426 (01), 42609	1499223	1674683	6,43	4,32	175460	90
II .	Срочные депозиты (Дс), всего	21803357	37078939	93,57	95,68	15275582	59
1.	на срок до 30 дней	410-423(02), 42310, 425-426 (02), 42610	100608	28755	0 ,43	0.0 7	-71853	-350
2.	на срок от 30-90 дней	410-423 (03), 42311, 425-426 (03), 42611	453089	638839	1,94	1, 6 5	185750	71
3.	на срок 91-180 дней	410-423(04), 42312, 425-426 (04), 42612	5988362	2849217	25,70	7,35	-3139145	-210
4.	на срок от 181 дня до 1 года	410-423(05), 42313, 425-426 (05), 42613	3488256	9076447	14,97	23,42	5588191	38
5.	на срок от 1 года до 3-х лет	410-423(06), 42314, 425-426 (06), 42614	11669396	23756790	5 0,08	61,30	12087394	49
6.	на срок свыше 3-х лет	410-423(07), 42315, 425-426 (07), 42615	103646	728891	0,44	1.88	625245	14

Такой анализ позволяет выявить особенности депозитной политики банка и определить в общем виде примерные сроки размещения ресурсов банка. В частности, результаты анализа позволяют сделать вывод о привлечении ресурсов с точки зрения их стоимости («дорогие» / «дешевые»): срочные депозиты значительно дороже остатков средств на счетах до востребования.

Дополнительно для формулировки окончательного вывода по анализу депозитов по срокам, целесообразно рассчитывать следующие показатели:

- коэффициент срочности структуры депозитов (d в Д):

d в Д = Дс/Д, где Дс – объем срочных депозитов; Д – общий объем депозитов.

По состоянию на 01.07.2009 93,57%

По состоянию на 01.07.2010 95,68%

Высокий показатель срочности структуры депозитов характеризует степень постоянства и стабильности ресурсной базы.

В целом рост доли срочных депозитов в общей сумме депозитов банка должен оцениваться положительно, т.к. срочные депозиты как наиболее стабильная составляющая депозитного портфеля обеспечивает на приемлемом уровне и позволяет повышать ликвидность банка и проводить операции по размещению ресурсов на более длительные сроки. 83 108 579

- доля срочных депозитов (Дс) в общей сумме пассивов (П) : d = Дс/П.

По состоянию на 01.07.2009 37.1 %

По состоянию на 01.07.2010 46.6 %

Рекомендуемый уровень данного показателя – не менее 50%; мы видим положительную динамику после кризисного периода.

- коэффициент структуры обязательств (Ксо): Ксо = Двостр./Дс.

По состоянию на 01.07.2009 6.9 %

По состоянию на 01.07.2010 4.5 %

Показатель характеризует стабильность финансовых ресурсов банка. Чем ниже значение показателя, тем меньше относительная потребность банка в ликвидных активах, обусловленная структурой обязательств. Как мы видим, наша ликвидность возросла.

На рисунке 5 видно, что наибольший объем привлеченных средств приходится на депозиты сроком от 1 года до 3 лет.

Рисунок 5 Структура вкладов ОАО "ОТП Банк" по срокам на 01.07.2010

С 2006 года ОАО «ОТП Банк» уверенно наращивает депозитный портфель, как это видно на рисунке 6.