Информационные системы и технологии в финансах (стр. 8 из 21)

Обеспечивающая подсистема объединяет в себе все виды ресурсов, необходимые для функционирования системы. К их составу относятся такие подсистемы: информационное, программное, математическое, техническое, лингвистическое и организационно-правовое обеспечение.

Информационное обеспечение (внемашинное и внутримашинное) – это совокупность унифицированных форм первичных документов, систем классификации и кодирования и методов их применение в банковской деятельности, а также файлы данных, которые сохраняются в базе данных и используются для автоматизированного решения функциональных задач.

Техническое обеспечение – это комплекс технических средств, которые включают вычислительную технику, и средства сбора и передачи данных для информационного обмена как внутри банка, так и при взаимодействии с другими банками и клиентами.

Математическое обеспечение представляет собой совокупность алгоритмов и экономикоматематических моделей, которые характеризуют процедуры обработки данных и формирование бухгалтерской и статистической отчетности.

Организационно-правовое обеспечение – это совокупность нормативно-правовых документов и инструктивных и методических материалов, которые регламентируют права и обязанности специалистов и определяют технологический порядок функционирования АБС.

Лингвистическое обеспечение включает языковые средства, которые используются в системе: языка программирования, информационно-поисковые языки, языка описания метаданных, языка запросов и общения пользователей с системой и другие языковые средства.

Функциональные подсистемы объединяют блоки, комплексы и отдельные задачи, которые реализуют определенные банковские функции. Перечень функций, которые реализуются банковской системой, можно распределить на две части: обязательные и вспомогательные. К первым следует отнести те функции, которые имеют место в любом коммерческом банке. Набор вспомогательных функций зависит от специализации банка.

Функциональные подсистемы выделяют, исходя из определенных признаков управления. Учитывая многоаспектность банковских задач, возникает проблема декомпозиции АБС на функциональные подсистемы. Функциональная подсистема – это определенная часть общей системы управления, которая выделена соответственно общности функциональных признаков управления. Основой для функциональной декомпозиции могут быть такие характеристики: функция, период и объект управления.

Автоматизированная банковская система должна обеспечивать: автоматизацию внутрибанковской деятельности, и, прежде всего, внутрибанковских операций, связанных с обработкой платежных и других документов в тех подразделах банковского учреждения, которые работают непосредственно с клиентами;

автоматизацию выполнения межбанковских расчетов и других внешнебанковских операций;

автоматизацию финансовых операций в границах международного банковского бизнеса.

Понятно, что автоматизации этих процессов должны дополнять друг друга. Автоматизация любого из них имеет свою специфику и особенности и является довольно сложной проблемой с высоким уровнем автономности.

Сосредоточим внимание на автоматизации внутрибанковской деятельности на уровне коммерческих банков. Обзор АБС показал, что они отличаются как структурой, так и набором функциональных задач. Сейчас нет типичной структуры АБС, которой бы руководствовались банки при разработке своих систем, практически отсутствуют элементы стандартизации и унификации банковских технологий.

Изучение структур разных банковских систем и проведенное определенное их обобщение позволяет выделить такие основные функциональные подсистемы АБС:

операционный день банка (ОДБ), управление кредитными ресурсами (Кредиты), управление валютными операциями (Валютные

операции),

управление депозитами (Депозиты), управление ценными бумагами (Ценные бумаги), управление кассой (Касса),

Внутрибанковский учет (Внутренний учет), управление расчетами с использованием пластиковых карточек (Карточные операции),

отчетность, анализ деятельности банка (Анализ).

АБС – это технологическая система, которая обеспечивает функционирование банковского учреждения. Ядром АБС является подсистема ОДБ, которая информационно связана с другими функциональными подсистемами.

Кроме внутренних информационных связей, АБС характеризуется большим количеством информационных связей с внешней средой, в роли которой выступают клиенты банка, другие банки, финансовые и государственные органы.

3.6.1 Характеристика подсистемы

«Управление кредитными ресурсами банка»

В границах подсистемы «Управление кредитными ресурсами банка» работники кредитного отдела банка имеют возможность выполнять такие основные операции: анализ финансового состояния заемщика, опре-

деление его кредитоспособности и оценка риска при кредитовании;

формирование и учет кредитных договоров; ведение и корректирование распоряжений на оплату кредитов;

ведение и корректирование срочных обязательств на погашение кредита;

ведение и корректирование процентных ставок и

графиков оплаты процентов по кредитному договору;

начисление процентов по кредиту и учет их уплаты;

учет и контроль погашения кредитной задолжен-

ности;

анализ кредитного портфеля, классификация кредитов и определение размера резервирование.

Подсистема «Управление кредитными ресурсами» может быть интегрирована с другими функциональными подсистемами банка, в частности с ОДБ, в которой выполняют бухгалтерские проводки при предоставлении кредита и при погашении суммы основного долга и процентов по нему.

3.6.2 Характеристика подсистемы

«Управление валютными операциями»

В коммерческих банках, которые имеют разрешение на выполнение операций с иностранной валютой, может функционировать подсистема «Управление валютными операциями». В границах этой подсистемы обязательно должен функционировать комплекс задач «Валютный операционный день», который обеспечивает введение и обработку валютных платежных документов, открытие и закрытие валютных счетов, конвертацию валют, ведение счетов покрытия, формирование баланса и прочие операции с иностранной валютой.

«Валютный операционный день» не обязательно реализуется отдельным программным комплексом. Операции с валютой могут быть частью подсистемы ОДБ, способной работать как с национальной, так и с любой другой валютой.

Кроме комплекса задач «Валютный операционный день», в коммерческом банке могут быть автоматизированы такие задачи:

прогнозирование курсов валют; учет биржевых валютных операций; учет дилинговых операций и оценка дилинговых контрактов. Для проведения дилинговых операций банком может использоваться система международной финансовой информации, например система Reuters Dealing.

работа с системой SWIFT, если банк является участником этой международной межбанковской телекоммуникационной сети передачи банковских сообщений. Использование SWIFT дает возможность обмениваться финансовыми сообщениями с банками-нерезидентами и другими международными финансовыми учреждениями.

3.6.3 Характеристика подсистемы

«Управление депозитами»

Подсистема «Управление депозитами» может обеспечивать автоматизацию работ, связанных с обслуживанием физических и юридических лиц, которые открыли депозитные (вкладные) счета в банках. В ней должны вестись депозитные счета клиентов банка. Основными задачами подсистемы являются: учет операций с денежной наличностью, учет безналичных операций, учет ценных бланков, начисление процентов за депозитными счетами, а также формирование отчетных форм относительно работы с депозитными вкладами.

Есть два подхода к автоматизации работ в данной подсистеме. Первый подход – традиционный, если вкладчику выдается бумажная сберегательная книжка, которая отображает все операции по счету. Второй – вкладчику вместо сберегательной книжки выдается пластиковая карточка с магнитной полоской, на которой значатся номер счета, дата его открытия, срок, на который открыт счет, и сумма средств на счете. В этом случае собственнику пластиковой карточки также присваивается персональный идентификационный код, который является средством доступа к депозитному счету.