Пенсионная система Российской Федерации (стр. 12 из 21)
В настоящее время только 25% от числа негосударственных пенсионных фондов реализуют возможность по управлению средствами пенсионных накоплений в рамках обязательного пенсионного страхования (ОПС), то есть 73 фонда (рис. 2.3.2).
Рис. 2.3.2. Число НПФ, реализующих возможность страховщика по ОПС[23]
В целом на 01.10.2006 года количество негосударственных пенсионных фондов, зарегистрировавших заявления о намерении осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию в качестве страховщика – 109 НПФ.
Из них приняли участие в системе ОПС - 74 НПФ.
По 73 НПФ ПФР России приняты к исполнению договора ОПС.
Из 74 НПФ 9 фондов получили предписание от Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР), так как не представили или представили, но не в полном объеме информацию о количестве заключенных договорах с застрахованными лицами.
По данным ФСФР России на 01.10.2006 г. количество заключенных договоров ОПС между НПФ и застрахованными лицами – 902 745.
По итогам 2005 г. ПФР всего к исполнению принято – 666 572 договоров.
Общая сумма средств пенсионных накоплений, перечисленных ПФР России в НПФ за весь период их деятельности по заключенным договорам 8 801 546 453,99 руб.
Количество заключенных договоров ОПС между НПФ и застрахованными лицами:
с 1.04.2004 г. до 01.10.2004 г. (47 - НПФ) - 257 824, из них принято к исполнению - 236 947, не принято - 20 877, что составляет - 8% от общего числа заявлений;
с 01.10.2004 г. до 01.1.2006 г. (71 - НПФ) – 675 321 принято к исполнению 666 572, не принято 8 749.
Общее количество договоров ОПС за два года между НПФ и застрахованными лицами без учета принятых к исполнению – 1 300 000. с учетом принятых к исполнению – 903 077.
В целом анализ данных деятельности НПФ за ряд лет свидетельствует о том, что за последние семь лет размер средств пенсионных резервов вырос почти в 70,1 раза (для сравнения, на конец 1998 г. размер указанных средств составлял 4,25 млрд. рублей), численность участников фондов по сравнению с концом 1998 г. выросла в 35,4 раза и составила более 6,2 миллионов человек – в настоящее время услугами фондов охвачено приблизительно 6,5% экономически активного населения России (табл. 2.3.2).
Таблица 2.3.2
Основные характеристики деятельности НПФ в Российской Федерации в 1999-2006 гг.[24]
| 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 01.10. 2006 | |
| Собст. им-во, млн. руб. | 17029 | 23331 | 45103 | 63162 | 125818 | 215849 | 344376 | 385664 |
| Пенсион. резервы,млн. руб. | 10525 | 15642 | 33640 | 51226 | 89806 | 169829 | 277364 | 307692 |
| Кол-во участниковтыс. чел. | 2390 | 3341 | 3953 | 4272 | 5256 | 5546 | 6059 | 6193 |
| Количество уч-ков, получающих пенсию, тыс. чел. | 259 | 281 | 330 | 344 | 435 | 500 | 704 | 790 |
| Пенсион. выплаты,млн. руб. | 370 | 605 | 1025 | 1978 | 3325 | 4961 | 7557 | 7542 |
За указанный период количество получателей негосударственных пенсий увеличилось в 3,9 раза и сейчас равняется 790,7 тыс. человек. На 01.10.2006 г. средний размер негосударственной пенсии, выплачиваемой фондами, составил 1059 рублей.
За 1998-2006 гг. вкладчиками перечислено в фонды свыше 100 млрд. рублей.
Фонды не только сохранили пенсионные взносы, выплатив за семь лет негосударственных пенсий на общую сумму более чем 12 млрд. рублей (за 9 месяцев 2006 года – 7,54 миллиардов рублей), они сумели и существенно прирастить объем средств для пенсий будущим пенсионерам. Чистый инвестиционный доход от размещения средств пенсионных резервов за эти годы составил, по нашей оценке, суммарно более 200 млрд. рублей.
На сегодняшний день из 289 НПФ, имеющих действующую лицензию, у 41 фонда собственное имущество превышает 500 млн. рублей, что суммарно составляет 365,9 млрд. рублей, это в свою очередь – 94,8% от собственного имущества всех фондов; у 29 фондов в числе вышеназванных 41 собственное имущество превышает 1 млрд. рублей и в общей сумме составляет 357,7 млрд. рублей, или 92,7% от собственного имущества всех фондов (табл. 2.3.3).
Таблица 2.3.3
Показатели деятельности НПФ по состоянию на 1.10.2006 г. в разрезе групп фондов[25]
| Показатель | Все фонды | фонды > 500 млн. руб. | 29 круп. (>1 млр) | фонды от 50-500 млн. руб | фонды <50 млн. руб. |
| Количество НПФ | 2 89 | 41 | 29 | 106 | 142 |
| СИ, тыс. руб. | 385664008 | 365991822 | 357739929 | 17531796 | 2140390 |
| ПР, тыс. руб. | 307691966 | 295019114 | 288989452 | 12008403 | 664450 |
| СВУ, тыс. руб. | 12126646 | 6847657 | 5785867 | 3887135 | 1391854 |
| Количество участников | 6193659 | 4607972 | 4220630 | 1300379 | 285308 |
| Количество участников получающих пенсию | 790738 | 674060 | 606366 | 93585 | 23093 |
| ПВ, тыс. руб. | 7542303 | 6983186 | 6541771 | 496377 | 62739,2 |
| ПН, тыс. руб. | 9086882,5 | 8070575,2 | 7611094,6 | 1002099,2 | 14208,1 |
Примечание: СИ – собственное имущество фондов; ПР - пенсионные резервы; ПН - Пенсионные накопления; ПВ – пенсионные выплаты; НПФ – негосударственные пенсионные фонды; СВУ – совокупный вклад учредителей
Совокупность средств пенсионных резервов 29 крупнейших фондов в сумме составляет более 288,9 млрд. рублей, или 93,9% от суммы пенсионных резервов всех НПФ. Количество участников 29 крупнейших фондов составляет 68,1% от общего числа участников, количество участников получающих пенсию у этих фондов 76,7%. Сумма пенсионных выплат у 29 крупнейших фондов за 9 месяцев 2006 года составила – 6541,8 млн. рублей или 86,7% от всех пенсионных выплат за 2005 год.
На фонды, имеющие собственное имущество от 50 до 500 млн. рублей приходится 21,0% участников, а их суммарное собственное имущество составляет 4,6% от собственного имущества всех фондов.
Таким образом, анализ деятельности негосударственных пенсионных фондов в России доказывает перспективность их развития в качестве дополнения к сформировавшейся системе государственного пенсионного страхования. Вместе с тем, развитие института НПФ должно проходить путем решения следующих важнейших задач:
1. Гарантирование доступа всему населению к услугам НПФ, а также реального права выбора между услугами государственной и негосударственной пенсионных систем.
2. Развитие и совершенствование действенной системы контроля и защиты прав граждан в сфере негосударственного пенсионного обеспечения.
3. Создание экономических и социальных стимулов участия предприятий и граждан в негосударственном пенсионном обеспечении.
4. Внедрение стабильно доходной системы инвестирования пенсионных резервов НПФ, в том числе в долгосрочные проекты, сочетающейся с полномасштабными государственными гарантиями и механизмами защиты пенсионных накоплений граждан в НПФ.
5. Упорядочение налогообложения средств негосударственного пенсионного обеспечения.
Решение этих задач позволит формировать скоординированную и эффективную пенсионную систему, позволяющую сочетать как добровольные, так и обязательные механизмы накопления трудовых пенсий.
3. Реформирование пенсионной системы РФ
3.1. Зарубежный опыт формирования пенсионных систем и возможность
В большинстве стран сложилась трехуровневая модель пенсионного обеспечения граждан. Первый уровень системы составляют пенсии по обязательному пенсионному страхованию, второй уровень — профессиональные пенсии, третий — пенсии, получаемые в рамках личного добровольного пенсионного обеспечения. Именно по такому принципу выстраивается современная пенсионная система России. [26]
Содержание понятия "трехуровневая пенсионная система" может варьироваться от страны к стране. В северных странах, таких, например, как Швеция, Норвегия и Финляндия, первый уровень включает государственные (народные) пенсии фиксированного размера, не обусловленные предварительной уплатой страховых взносов; второй уровень — пенсии по обязательному дополнительному пенсионному страхованию работающих граждан; третий — пенсии по личному добровольному страхованию, а также дополнительные профессиональные, пенсии от предприятий. В то же время в ряде стран Латинской Америки, в первую очередь, в Чили, первый уровень обеспечивается пенсиями, предоставляемыми в рамках системы социальной (адресной) помощи с проверкой нуждаемости, второй уровень — выплатами в рамках обязательного участия всех работающих граждан в накопительной системе, и третий — выплатами по добровольному личному страхованию граждан.