4. Активы и пассивы дочерних компаний (ДК) и внучатых компаний (ВК)
(на 31.12.2008г.)
4.1. Структура активов и пассивов дочерних компаний (ДК)
Таблица 3.3
Структура активов и пассивов дочерних компаний (ДК)
| № | Наименование,организационно-правовая форма (ОПФ) | Год учрежд. место нахожд. | Руководители | Источники капитала | Активы | ||||||
| всего | в т.ч. | УК | всего | в т.ч. | ДФВ | ||||||
| Собств. | Заемн. | Собств. | Заемн. | ||||||||
| 1 | ОАО «Охотская горно-геологическая компания» | 04.09.1998Хабаровский край, Охотск | Миронов А.Ю. | 6020279 | 2763362 | 3256917 | 454740 | 6020729 | 2797917 | 3222362 | 259711 |
| 2 | ОАО «Омолонская золоторудная компания» | 11.02.2008 Кубака, Бургалийская пл. | Кузаков В.В. | 1421058 | 775665 | 645393 | 234988 | 1421058 | 466211 | 954846 | 0 |
| 3 | ОАО «Аурум» | 05.04.2008 Февральское, Икрянское | Денисов В.В. | 103566 | (4574) | 108140 | 533 | 103566 | 4918 | 98648 | 0 |
4.2. Структура уставного капитала (УК) дочерней компании ОАО «Охотская горно-геологическая компания»
Единственным акционером компании является ОАО «Полиметалл Управляющая Компания». Генеральный директор ОАО «Полиметалл УК»- Несис Виталий Натанович.
Доля в уставном капитале составляет 100%. Сумма вложенного капитала составляет 454740 тыс. руб.
4.3. Структура долгосрочных финансовых вложений (ДФВ) дочерней компании ОАО «Охотская горно-геологическая компания»
Долгосрочные финансовые вложения состоят из вклада в уставный капитал ООО «Полиметаллы Северного Урала» и составляют 259711 тыс. руб.
5. Владение и управление капиталом в ФПКС
5.1. Объем капитала, которым владеет и управляет материнская компания
(относительный объем владения и управления капиталом с учетом имеющихся данных)
Таблица 3.4
Объем капитала, которым владеет и управляет материнская компания
| № | Наименование компаний | Размер УК, тыс. руб. | Доля МКв УК ДК (%) | Сумма вложений МК в УК ДК, тыс.руб. | Величина капитала компании(СК+ЗК), тыс. руб. | Объем владения капиталом, тыс. руб. | Объем управлениякапиталом(контроль) |
| МК | ОАО «Полиметалл» | ------- | ------- | -------- | |||
| ДК1 | ЗАО «Золото Северного Урала» | 45500 | 100 | 45500 | 117387 | 117387 | МК управляет к-лом ДК |
| ДК2 | ЗАО «Хабаровское геологоразведочное предприятие» | 134640 | 100 | 134640 | 2129014 | 2129014 | МК управляет к-лом ДК |
| ДК3 | ОАО «Охотская горно-геологическая компания» | 454740 | 100 | 454740 | 5030529 | 5030529 | МК управляет к-лом ДК |
| ДК4 | ЗАО «Полиметалл Инжиниринг» | 95500 | 100 | 95500 | 1746513 | 1746513 | МК управляет к-лом ДК |
| ДК5 | ОАО «Полиметалл УК» | 50000 | 100 | 50000 | 163369 | 163369 | МК управляет к-лом ДК |
Материнская компания ОАО «Полиметалл» имея долю в уставных капиталах всех своих дочерних предприятий 100%, целиком владеет их капиталами и контролирует их.
5.2. Объем капитала, которым владеет и управляет ведущий акционер (ВА) материнской компании (МК) (относительный объем владения и управления капиталом с учетом имеющихся данных)
Таблица 3.5
Объем капитала, которым владеет и управляет ведущий акционер (ВА) материнской компании (МК)
| № | Наименование компаний | Размер УК, тыс. руб. | Доля МКв УК ДК (%) | Сумма вложений МК в УК ДК, тыс. руб. | Величина капитала компании(СК+ЗК), тыс. руб. | Объем владения капиталом | Объем управлениякапиталом(контроль) |
| ВА | Несис Виталий Натанович | ------- | ------- | --------- | --------- | --------- | --------- |
| МК | ОАО «Полиметалл» | 63000 | 100 | 63000 | 11067962 | 11067962 | МК и ВА управляет к-лом ДК и МК |
| ДК1 | ЗАО «Золото Северного Урала» | 45500 | 100 | 45500 | 117387 | 117387 | МК и ВА управляет к-лом ДК и МК |
| ДК2 | ЗАО «Хабаровское геологоразведочное предприятие» | 134640 | 100 | 134640 | 2129014 | 2129014 | МК и ВА управляет к-лом ДК и МК |
| ДК3 | ОАО «Охотская горно-геологическая компания» | 454740 | 100 | 454740 | 5030529 | 5030529 | МК и ВА управляет к-лом ДК и МК |
| ДК4 | ЗАО «Полиметалл Инжиниринг» | 95500 | 100 | 95500 | 1746513 | 1746513 | МК и ВА управляет к-лом ДК и МК |
| ДК5 | ОАО «Полиметалл УК» | 50000 | 100 | 50000 | 163369 | 163369 | МК и ВА управляет к-лом ДК и МК |
Материнская компания и ведущий акционер управляет (контролирует) капиталом всех дочерних компаний и материнской компании, имея долю в уставном капитале всех дочерних компаний 100%.
6. Анализ финансового состояния и результатов финансово-хозяйственной деятельности ФПКС
6.1. Анализ финансового состояния и результатов финансово-хозяйственной деятельности головной (материнской) компании
Таблица 3.6
Горизонтальный анализ баланса
| Актив | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | Абсолют-ное изменение | Относи-тельное изменение |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | 110 | 63 | 44 | (19) | -30% |
| Нематериальные активы | |||||
| Основные средства | 120 | 1353 | 98 | (1255) | -92,8% |
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 9827533 | 10920291 | 1092758 | 11% |
| Отложенные налоговые активы | 145 | 48823 | 89385 | 40562 | 83% |
| Итого по разделу I | 190 | 9877772 | 11009818 | 1132046 | 11,46% |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | 210 | 24 | 1516 | 1492 | 6216,67% |
| Запасы | |||||
| в том числе: | 211 | 10 | 369 | 359 | 3590% |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | |||||
| расходы будущих периодов | 216 | 15 | 1147 | 1132 | 7546,67% |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным | 220 | 19 | 43 | 24 | 126,32% |
| ценностям | |||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой | 240 | 445107 | 36099 | (409008) | -91,89% |
| ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной | |||||
| даты) | |||||
| в том числе покупатели и заказчики | 241 | 5451 | 2558 | (2893) | -53,07% |
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | 30000 | 19770 | (10230) | -34,10% |
| Денежные средства | 260 | 10514 | 716 | (9798) | -93,19% |
| Итого по разделу II | 290 | 485664 | 58144 | (427520) | -88,03% |
| БАЛАНС | 300 | 10363436 | 11067962 | 704526 | 6,8% |
| Пассив | Код показателя | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода | Абсолют-ное изменение | Относи-тельное изменение |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | 410 | 63000 | 63000 | 0 | 0% |
| Уставный капитал | |||||
| Добавочный капитал | 420 | 9749663 | 9749663 | 0 | 0% |
| Резервный капитал | 430 | 3150 | 3150 | 0 | 0% |
| резервы, образованные в соответствии | 432 | 3150 | 3150 | 0 | 0% |
| с учредительными документами | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 100155 | (74437) | (174592) | -174,32% |
| Итого по разделу III | 490 | 9915968 | 9741376 | (174592) | -1,76% |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 510 | 7112 | - | (7112) | 100% |
| Займы и кредиты | |||||
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | 9 | 9 | 0 | 0% |
| Итого по разделу IV | 590 | 7121 | 9 | (7112) | -99,87% |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 610 | - | 1324070 | 1324070 | - |
| Займы и кредиты | |||||
| Кредиторская задолженность | 620 | 440347 | 2507 | (437840) | -99,43% |
| в том числе: | 621 | 439825 | 1899 | (437926) | -99,57% |
| поставщики и подрядчики | |||||
| задолженность перед персоналом организации | 622 | 316 | 466 | 150 | 47,47% |
| задолженность перед государственными | 623 | 73 | 22 | (51) | -69,86% |
| внебюджетными фондами | |||||
| задолженность по налогам и сборам | 624 | 88 | 61 | (27) | -30,68% |
| прочие кредиторы | 625 | 45 | 59 | 14 | 31,11% |
| Итого по разделу V | 690 | 440347 | 1326577 | 886230 | 201,26% |
| БАЛАНС | 700 | 10363436 | 11067962 | 704526 | 6,8% |
Представленные данные позволяют сделать следующие выводы: