Понятие коммерческого банка и их операций

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 3

1. Сущность и экономические основы деятельности банка 7

1.1. Понятие коммерческого банка и принципы его деятельности 7

1.2. Функции коммерческого банка 12

1.3. Банковские операции 15

2. Анализ коммерческого банка и его операций на примере банка О.В.К. 31

2.1. Консолидация бизнеса 31

2.2. Обслуживание физических лиц 35

2.3. Обслуживание юридических лиц 44

3. Перспективные направления деятельности коммерческого банка 39

Заключение 60

Список литературы 64

Приложение 1 67

Приложение 2 69

Приложение 3 70

Приложение 4 71

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В своей дипломной работе автор рассмотрела деятельность коммерческого банка и его операции на примере ТРФ Банка Центральное ОВК (РОСБАНКа). В процессе написания дипломной работы были подробно описаны услуги, оказываемые физическим и юридическим лицам и выявлены пути совершенствования РОСБАНКа.

Коммерческий банк выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Услугами коммерческого банка пользуются как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором держится стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота.

Банк является организацией, созданной для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Банк работает по следующим принципам:

работа в пределах реально имеющихся ресурсов;

полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности;

взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения;

регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими) методами.

Банк выполняет такие функции, как: посредничество в кредите; стимулирование накоплений в хозяйстве; посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. Коммерческий банк выполняет следующий ряд операций: пассивные, активные (вексельные, подтоварные, фондовые, бланковые, лизинговые), комиссионные (аккредитивные, инкассовые, факторинговые и трастовые, доверительные, торгово-комиссионные) и трастовые.

Кризисные процессы в сегодняшней российской экономики существенно осложняют положение в банковском секторе России. Возможности получения надежной прибыли относительно сокращаются. Финансовые затруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняют положение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротству. Аферы со средствами населения подрывают доверие к финансовым институтам. Прогнозы роста нестабильности, слабая предсказуемость государственной экономической политики повышают риск не только производственных инвестиций, но и любых долгосрочных процессов.

Крупнейшие банки накапливают определенный потенциал для финансирования проектов в приоритетных отраслях, создания стратегических финансово-промышленных альянсов как "локомотивов" российской экономики. Повысился интерес крупных банков к вложениям в экономически необходимые, либо оригинальные и конкурентоспособные на мировом уровне производства.

Важнейшими направлениями развития банковского сектора стали расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с банковскими учреждениями ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Запада. Нарастает динамизм изменений в банковской сфере, что связано с нестабильностью конъюнктуры кредитного рынка, усилением межбанковской конкуренции, расслоением среди банковских учреждений.

Банковское дело затрагивает в конечном счете ожидания, чувства и планы конкретных людей. Банки, стремящиеся выжить в современной конкуренции должны стремиться к тому, чтобы чаяния его клиентов становились реальностью. Реальное же возникает и живет на какой-то основе - духовной, нравственной, материальной. Надежность банка - главная из составляющих той основы, на которой сохраняются и приумножаются средства Акционеров и Клиентов.

Банк О.В.К. слился с РОСБАНКОМ, вследствие чего стал не только гораздо надежнее, чем и тот и другой по отдельности, но и универсальнее. Он взял все лучшее от Росбанка в работе с юридическими лицами, а от ОВК - бесценный опыт общения с частниками.. АКБ "РОСБАНК" является универсальным коммерческим банком, предоставляющим весь комплекс банковских услуг как юридическим (от мелких и крупных предприятий до небольших банков), так и физическим лицам (от работников производств, имеющих заработок 5-10 тыс. руб., и пенсионеров, до обслуживания состоятельных клиентов). Сам банк старательно увеличивает количество своих клиентов в основном за счёт географического распространения и за счёт повышения культуры обслуживания. Вследствие этих действий доходы банка возрастают не от повышения банковского процента от произведённых им операций, а вследствие увеличения объёма и количества операций.

Банк охватывает все целевые группы привлекательными предложениями в области депозитов; предоставляет стандартные и новые вклады, отвечающие потребностям людей с различными целями накопления и размером доходов; обеспечивает денежные переводы и кредитование клиентов; осуществляет документарные операции и операции с банковскими картами; продолжает свою деятельность на финансовых рынках. Ключевыми направлениями банковской деятельности являются коммерческое, инвестиционное и розничное.

Одним из основных конкурентных преимуществ РОСБАНКА в среде других кредитных операций является его способность предлагать высокотехнологичные услуги, отвечающие самым последним требованиям в части качества, удобства, скорости их предоставления, а также скорость и качество проведения расчетных операций. Практически весь спектр продуктов и услуг Банка, включая эксклюзивные, доступен клиентам в любой из точек региональной сети продаж.

На основании проведённого исследовании для Росбанка в первую очередь рекомендуется совершенствование сферы розничного обслуживания и усиление своей роли в регионах: Санкт-Петербурге, на Урале, в Подмосковье и на Юге России.

Поводя итог можно сделать вывод, что ОАО АКБ Росбанк- один из перспективных коммерческих банков России, предоставляющий весь комплекс услуг, который может составить серьезную конкуренцию другим крупным коммерческим банкам и занять лидирующие позиции на 2006г.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Гражданский кодекс Российской Федерации

Инструкция ЦБ РФ от 31.03.97 №59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности» (ред. 11 января 2002 г.)

Указание ЦБР от 24 октября 1997 г. N 7-У «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» (ред. 9 января 2002 г.)

Указание ЦБР от 31 марта 2000 г. N 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» (ред. 21 декабря 2000 г.)

Агрегированный балансовый отчет 30 крупнейших банков РФ // Вестник Банка России 2002, №12

Андреев В. Банковский рейтинг в России: шаг вперед, два шага назад // Рынок ценных бумаг 2000, №5

Банк В.Р., Банк С.В., Тараскина А.В "Финансовый анализ" Проспект 2005 С.344

Банки и банковские операции / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. Москва. Банки и биржи, 2004, 399 с.

Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой Москва. Финансы и статистика, 2004, 458 с.

Борисов А. Б. Комментарий к Гражданскому Кодексу РФ. Москва. Книжный мир, 2004, 1196с.

Борисов А. Б. Большой экономический словарь. - М.: Книжный мир, 2003

Буздалин А. В. Анализ работы банка на основе систем искусственного интеллекта // Бизнес и банки 2000, №29

Буздалин А. В. Как построить рейтинг стратегической надежности банков // Банковское дело 2000 №11

Буздалин А. В., Британишский А. А. Экспертная система анализа банков на основе методики CAMEL // Бизнес и банки 2000, №22

Букин С. За кулисами рейтинга // Банковские технологии 2001, №11

Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ. 2004. № 1- 12.

Выборнова Н. Роль коммерческих банков в стабилизации экономики. Журнал "Вопросы экономики". Выпуск 12. 2004. с. 40

Гальперин В.М., Игнатьев С.М., Моргунов В.И.Микроэкономика. Экономическая школа2004

Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции. Санкт - Петербург. Питер, 2004, 234с.

Коваленко А. Построение информационно-аналитической системы: концепция и подходы R-Style Software Lab. // Банк. технологии 2000, №11

Козлова Е. П., Галанина Е. Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. М.: Финансы и статистика, 2000

Лепетиков Д. Хождение в народ. Развитие российских банков в 2002 году во многом будет зависеть от населения // Эксперт 2002, №11

Масленченков Ю.С., Арсланбеков-Федоров А.А.Технология межбанковского кредитования в российских условиях.. 2004

Методика составления рейтинга надежности банков // Профиль 2001, №20

Методика расчета процентов и неустоек и округления рассчитываемых величин при проведении кредитных операций от 13.02.2003 года № 1061-р

Нестеренко О. Б. Надежность коммерческого банка и факторы ее определяющие // Деньги и кредит 2001, №10

Соврин С. В. Современные банковские технологии и их влияние на эффективной банковской системы // Деньги и кредит 2001, №9

Таблица Крупнейшие банки Москвы и московской области с активами более 8 млрд. руб. // Эксперт 2002, №11

Хейнсворт Р. Банкиры нам доверяют // Банковское дело 2001, №11

Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. Москва. Консалтбанкир, 2004, 288с.

Что и как мы считали // Эксперт 2002, №11

Шеремет А. Т., Щербакова Г. Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2000

Приложение 1

Общие условия

Данные Стандартные Тарифы (далее - Тарифы) распространяются на все стандартные услуги, предоставляемые Тульским филиалом АКБ «РОСБАНК» клиентам – физическим лицам.

АКБ «РОСБАНК» оставляет за собой право вносить изменения или отменять действие настоящих Тарифов. Информация об изменении Тарифов доводится до сведения клиентов путем размещения на информационных стендах АКБ «РОСБАНК».

Если в Тарифах не указано иное, сборы, телекоммуникационные и почтовые расходы, комиссии банков-корреспондентов и другие аналогичные расходы, при наличии таковых, дополнительно относятся за счет клиента или списываются АКБ «РОСБАНК» в безакцептном порядке.

Комиссии и расходы АКБ «РОСБАНК», взимаемые с третьих лиц в соответствии с поручениями клиентов-физических лиц, списываются со счета клиента в случае, если они не могут быть получены с указанных третьих лиц по причинам, независящим от АКБ «РОСБАНК».

Размер комиссий указан в определенной сумме или в процентах. Значения комиссий, указанных в процентах (от суммы операции или в процентах годовых), округляются в соответствии с арифметическими правилами.

Взимание платы по установленным настоящими Тарифами ставкам за оказанные услуги в долларах США осуществляется с рублевого счета клиента или вносится в кассу наличными в рублевом эквиваленте по курсу Банка России на день проведения операции, за исключением случаев, когда валютным законодательством РФ допускается взимание такого вознаграждения в иностранной валюте. В этом случае сумма вознаграждения списывается с валютного счета клиента или вносится в кассу наличными, при этом при проведении операций в валютах, отличных от доллара США, для расчета вознаграждения используется курс АКБ «РОСБАНК».

Налоги, применяемые в соответствии с законодательством РФ, не включаются в размер оплаты услуг и взимаются с клиента дополнительно. Размер оплаты услуг по операциям с банковскими картами включает НДС.

Особенности применения Тарифов на услуги, предоставляемые ОАО АКБ “РОСБАНК” клиентам – физическим лицам (Держателям карт) с использованием банковских карт:

Спецкартсчет (СКС) для отражения операций с использованием банковских карт ведется в рублях РФ, долларах США и евро. Порядок ведения СКС определяется Правилами выдачи и использования банковских карт ОАО АКБ «РОСБАНК» и Стандартными тарифами.

Взимание комиссий, установленных Стандартными тарифами в долларах США, с СКС в рублях РФ и евро производится в эквиваленте указанной в Стандартных Тарифах суммы, рассчитанной по курсу ОАО АКБ «РОСБАНК» на дату проведения операции по СКС (графа «дата проводки» в выписке по СКС, далее – «дата проводки»). Взимание комиссий, установленных Стандартными тарифами в евро, с СКС в рублях РФ и долларах США производится в эквиваленте указанной в Стандартных тарифах суммы, рассчитанной по курсу ОАО АКБ «РОСБАНК» на дату проведения операции по СКС («дата проводки»).

При снятии наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных по банковским картам ОАО АКБ «РОСБАНК» в иностранной валюте с СКС, ведущегося в рублях РФ, ОАО АКБ «РОСБАНК» взимает дополнительное комиссионное вознаграждение в размере, установленном Стандартными Тарифами.

При снятии наличных денежных средств с использованием банковских карт, эмитированных ОАО АКБ “РОСБАНК”, в устройствах сторонних банков возможно взимание дополнительной комиссии за проведение указанной операции в пользу стороннего банка. Оплата такой комиссии не освобождает Держателя карты от оплаты соответствующей комиссии ОАО АКБ “РОСБАНК”, установленной Тарифами.

При снятии наличных денежных средств (рублей РФ, долларов США) в устройствах ОАО АКБ «РОСБАНК» и сторонних банков на территории РФ (кроме случаев, описанных в п.8.6) в валюте, отличной от валюты СКС, или при совершении в соответствии с законодательством РФ безналичных операций на территории РФ в валюте, отличной от валюты СКС, конверсия осуществляется по курсу Банка России на дату проведения операции по СКС («дата проводки»).

При снятии наличной иностранной валюты в устройствах сторонних банков на территории РФ и за ее пределами или при совершении операций по приобретению товаров и услуг за пределами РФ в валюте, отличной от долларов США и евро, суммы операций конвертируются в доллары США по правилам международных платежных систем и по курсам, применяемым международными платежными системами. Для СКС в валюте РФ вышеуказанные суммы в долларах США конвертируются в валюту РФ по курсу Банка России на дату проведения операции по СКС («дата проводки»).

СКС в долларах США - по кросс-курсу доллара США к евро, установленному ОАО АКБ «РОСБАНК» на дату проведения операции по СКС («дата проводки»);

СКС в рублях РФ - по курсу рубля РФ к евро, установленному ОАО АКБ «РОСБАНК» на дату проведения операции по СКС («дата проводки»).

8.8. Мини-выписка, распечатываемая банкоматом после выбора Держателем карты соответствующего пункта меню на экране банкомата, содержит прямые транзакции (получение наличных денежных средств, операции в предприятиях торговли (услуг), пополнение СКС), совершенные в течение 1 (одного) календарного месяца, считая от даты получения мини-выписки, по используемой для получения мини-выписки карте. Количество транзакций в мини-выписке – не более 10 (десяти) за указанный период. Дата, указанная в мини-выписке, является датой совершения операции и может отличаться от даты проведения операции по СКС. В мини-выписку не включаются операции, связанные с движением средств по СКС (перечисление средств с одного СКС на другой СКС), списанием банковских комиссий и списанием/начислением процентов по СКС.

Приложение 2

ОТКРЫТИЕ и ведение текущих и депозитных счетов в рублях и иностранной валюте

№ п.п.	Перечень тарифицированных банковских услуг	Размер/ставка оплаты услуг
1.1.	Открытие и ведение счета	не взимается
1.2.	Составление выписок по счету, авизующих и платежных документов	не взимается
1.3.	Составление дубликата выписок по счету, авизующих и платежных документов	2 доллара США за документ
1.4.	Запросы об операциях по счету1: - исполненных менее 3 месяцев назад - исполненных более 3 месяцев назад	не взимается 50 долларов США за запрос
1.5.	Закрытие счета	не взимается

Приложение 3

РАСЧЕТНОЕ обслуживание текущих и депозитных счетов в рублях и иностранных валютах

№ п.п.	Перечень тарифицированных банковских услуг	Размер/ставка оплаты услуг
2.1.	Зачисление средств на счет клиента	не взимается
2.2.	Внутрибанковские переводы	не взимается
2.3.	Переводы в пользу клиентов других банков: со счетов в рублях: - обязательные платежи в бюджеты всех уровней, государственные внебюджетные фонды, благотворительные взносы - прочие платежи	не взимается 5 руб. за один расчетный документ+возмещение расходов АКБ «РОСБАНК» за проведение расчетных операций клиентов через подразделения расчетной сети Банка России; телеграфные расходы взимаются по их фактической стоимости
2.3.	со счетов в иностранной валюте: - с оговоркой "все комиссии и расходы списать с нашего счета" - с оговоркой "все комиссии и расходы за счет бенефициара"	35 долларов США (включая комиссионное вознаграждение банков-корреспондентов) плюс возмещение телекоммуникационных расходов 20 долларов США плюс возмещение телекоммуникационных расходов
2.4.	Телекоммуникационные расходы	10 долларов США
2.5.	Изменение платежных инструкций и аннуляция платежного поручения (если платеж не был исполнен АКБ «РОСБАНК» – комиссия не взимается)	1% от суммы перевода (мин. - 5 долларов США, макс. - 30 долларов США)

Приложение 4

ОПЕРАЦИИ с наличными денежными средствами в рублях и иностранной валюте и переводы без открытия счета

№ п.п.	Перечень тарифицированных банковских услуг	Размер/ставка оплаты услуг
3.1.	Прием наличных денежных средств для зачисления на текущие и депозитные счета	не взимается
3.2.	Выдача наличных денежных средств: С депозитных счетов С текущих счетов (банковских счетов и счетов «до востребования»): 2 Российские рубли Иностранная валюта В иностранной валюте, поступивших переводом без открытия счета (за исключением переводов, поступивших по международным системам скоростных денежных переводов Western Union и Travelex)	не взимается 0.5% от суммы 0.7% от суммы 1.0% от суммы
3.3.	Прием и пересчет наличных денежных средств для осуществления переводов без открытия счета (за исключением переводов по международным системам скоростных денежных переводов Western Union и Travelex): в рублях, за исключением платежей в пользу предприятий – юридических лиц, имеющих прямые договоры о приеме Банком указанных платежей в иностранной валюте	2% от суммы, мин. - 6 руб. не взимается
3.4.	Перевод без открытия счета (за исключением переводов, поступивших по международным системам скоростных денежных переводов Western Union и Travelex): в рублях в иностранной валюте за рубеж (допустимый размер перевода определяется действующим законодательством РФ): с оговоркой «все комиссии и расходы за счет перевододателя» с оговоркой «все комиссии и расходы за счет бенефициара»	не взимается 35 долл. США (включая комиссионное вознаграждение банков-корреспондентов) плюс телекоммуникационные расходы 20 долл. США плюс телекоммуникационные расходы
3.5.	Телекоммуникационные расходы	10 долл. США
3.6.	Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов с использованием платежных карт (без учета комиссии банка-эмитента): банковская карта АКБ “РОСБАНК”, банковская карта АКБ «РОСБАНК» с логотипами Cirrus/Maestro, VISA, Eurocard/MasterCard, выпущенным АКБ «РОСБАНК»; VISA, Eurocard/MasterCard, выпущенным другими банками-эмитентами; Diners Club (комиссия взимается в безналичном порядке).	не взимается не взимается 4% от суммы
3.7.	Выдача наличных долларов США со счетов с использованием платежных карт (без учета комиссии банка-эмитента): банковская карта АКБ “РОСБАНК”, банковская карта АКБ «РОСБАНК» с логотипами Cirrus/Maestro, VISA, Eurocard/MasterCard, выпущенным АКБ «РОСБАНК»; VISA, Eurocard/MasterCard, выпущенным другими банками-эмитентами; Diners Club (комиссия взимается в безналичном порядке).	не взимается 2% от суммы 4% от суммы
3.8.	Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнения в их подлинности, для направления на экспертизу.	2% от суммы
3.9.	Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты (комиссия взимается в наличном порядке в день приема)	2% от суммы
3.10.	Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации	По курсу АКБ «РОСБАНК»
3.11.	Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.	По курсу АКБ «РОСБАНК»
3.12.	Инкассо коммерческих и банковских чеков	2% от номинала, мин.5 долларов США

1- клиент не производит возмещения дополнительных расходов, предъявленных АКБ «РОСБАНК» третьими лицами вследствие осуществления Банком действий по исполнению запроса клиента. Если запрос вызван ошибкой АКБ «РОСБАНК», комиссия не взимается.

2 - комиссия не распространяется на денежные средства, поступившие на банковские и счета вкладов «до востребования», со счетов срочных вкладов «Доходный», «Стабильный», «Комфортный», «Накопительный», «Универсальный», «Мои Университеты», «Оптимальный», «Золотой», «Выгодный», «Привилегированный», «Престижный», «Рентабельный», срочных вкладов, открытых в рамках Договора персонального обслуживания особо важного клиента, и срочных вкладов Банка «Первое ОВК» «РОСБАНК-партнер», «РОСБАНК - партнер VIP», с ссудных счетов, а также на переводы социального характера из филиалов и дополнительных офисов АКБ «РОСБАНК».

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Длительное время банки были государственными органами и выступали одной из «несущих конструкций» административно- командной системы управления экономикой. В результате организации банковского дела в стране утратила традиции и опыт российских банков. Сегодня строя рыночную экономику мы вынуждены наверстать упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на уровень современного мирового уровня организации банковского дела.

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в России. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

В литературе структура банков в экономике развитых стран освещается недостаточно подробно, но это и неудивительно, потому что экономисты в большинстве своем пытаются анализировать и изучать банковскую систему России. Хотя изучение опыта развитых стран в организации банков оказалось бы не менее полезным.

Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В связи с этим необходимо применение системного подхода к рассмотрению вопросов курса «Банковское дело». Соответственно такому подходу денежно- кредитные функции банков раскрываются, как имеющие прямую и обратную связи с процессом общественного производства, дается анализ взаимодействия структурных элементов банковской деятельности и системы банков.

Актуальность темы дипломной работы обусловлена небывалым за последнее время ростом коммерческих банков. В настоящее время в российской экономике наблюдается стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Это и способствовало более оптимистичному взгляду на будущее. Складывающаяся ситуация явилась одной из основных причин развития рынка банковских услуг. За последнее время на рынке появилось большое количество коммерческих банков, специализированные только на кредитовании физических лиц, так, например, Банк Русский Стандарт в 2005г. занял второе место по числу выдавших потребительских кредитов. По статистике каждый восьмой представитель среднего класса берет банковский кредит. В связи с этим и связана огромная конкуренция среди коммерческих банков.

Практическая значимость исследования заключается в том, что на основе высказанных в данной работе предложений может улучшить качество своей работы и прибыльность не только Росбанк, но и другие банки страны.

Цель моей дипломной работы рассмотреть один из крупнейших универсальных банков предоставляющий весь комплекс услуг, в том числе и кредитование физических и юридических лиц, вошедший в десятку лидеров за 2005г. и выявить пути совершенствования банка.

Объектом исследования в дипломной работе являются операции коммерческого банка, а предметом исследования - ОАО АКБ «Росбанк». В основе исследования лежит диалектический метод изучения услуг, предоставляемых физическим и юридическим лицам, их развитие, сравнение с другими коммерческими банками и взаимосвязь с экономической ситуацией в стране. При анализе использовался системный комплексный подход к обобщению опыта крупнейших коммерческих банков страны.

Предмет исследования – развитие услуг и операций, предоставляемых физическим и юридическим лицам коммерческими банками.

В качестве инструментария применялись методы анализа научной и информационной базы, синтеза полученных данных в теоретические выводы и практические рекомендации.

Задачи дипломной работы:

1) отобразить понятие коммерческого банка и принципы деятельности;

2) выявить функции и операции банка;

3) предложить оценку деятельности и перспективы.

Теоретическая основа работы – это труды таких авторов, как: Борисов А., Буздалин А. В., Буздалин А. В., Британишский А. А., Букин , Выборнова Н., Гальперин В.М., Игнатьев С.М., Моргунов В.И., Жуков Е. Ф., Коваленко А., Козлова Е. П., Галанина Е. Н., Лепетиков Д., Масленченков Ю.С. и др.

Были использованы такие группы информационных источников, как нормативные акты РФ, указания ЦБ и научная литература по данной теме.

Автор работы принял личное участие в сборе данных для исследования, обработке и редактировании информации, оценке результатов исследования.

1. СУЩНОСТЬ И ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Понятие коммерческого банка и принципы его деятельности

Банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающее их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга, перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.1

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).

В Российской Федерации все кредитные организации банковского типа подразделяются на два вида: собственно банки и кредитные учреждения. Под банком понимается коммерческая организация, которая на основании лицензии ЦБР предоставляет право осуществлять отдельные банковские операции, за исключением денежных операций с физическими лицами. В названии кредитных учреждений не может использоваться термин «банк» и производные от этого термина.

Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения. Дочерним банком (кредитным учреждением) в Российской Федерации считается банк (кредитное учреждение), в котором головным банком за счет своей прибыли приобретено более 50% уставного капитала, и этот факт отражен в его уставе. Взаимоотношения с головным банком регулируются учредительным договором и уставом дочернего банка (кредитного учреждения). При этом дочерний банк (кредитное учреждение) является юридическим лицом и действует как самостоятельная коммерческая организация. Он обладает обособленным имуществом, в том числе и собственным капиталом, несет ответственность по своим обязательствам и имеет свой корреспондентский счет в РКЦ ЦБР по месту его нахождения.

Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБР. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета. Для осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможности самостоятельно создавать денежные средства, на расчетных счетах своей клиентуры сверх имеющихся у них ресурсов, ограничены.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфики мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его ликвидность) оказывается под угрозой.

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов деятельности банков и при регулировании их операций. Возможность совершения тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и т.п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому, разрабатывая условия этих операций, необходимо первостепенное внимание уделить источникам формирования соответствующих пассивов.

В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен в проведении своих активных операций (при соблюдении установленных экономических нормативов), т.е. объем его активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами. Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный характер. Систематическое их применение подрывает коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании, в том числе имеющем рестриктивную направленность, должен быть отдан экономическим мерам.

Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акцепты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения своих ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в наиболее рентабельные и динамичные отрасли. Радикально меняется кредитное планирование в банках. Коммерциализация не означает отказ от кредитного планирования, напротив, его значение (как текущего, так и перспективного) неизмеримо возрастает. Но основу планирования при этом уже составляют ресурсы банка, а не его вложения.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

Банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с решением общего собрания акционеров.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами.

1.2. Функции коммерческого банка

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночный экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они, а не иностранные инвестиции должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики. Между тем все ее предшествующее развитие не создавало у непосредственных производителей и других субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению полученных доходов на потребляемую и накопляемую часть устанавливались директивным планированием. При невысоком уровне доходов населения его склонность к накоплению находилась на низком уровне, а разбалансированность потребительского рынка опустила этот уровень до минимальной отметки.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий послужит формирование в Российской Федерации фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредиторов средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

Третья функция банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами – при переходе к рынку приобретает новое содержание. В условиях государственной монополии на общественную собственность все расчеты между субъектами этой собственности проводились через единый государственный банк. Соответственно и формы расчетов, порядок платежей, меры ответственности сторон были рассчитаны на безусловную концентрацию всех расчетов в одном банке и приспособление к ней. Гарантом совершения платежей при такой системе расчетов выступало государство. Оно принимало на себя все возможные риски, которые, однако, были очень незначительными. Создание системы независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерческие банки. Формы расчетов и платежные документы практически не изменились. Они по-прежнему ориентированы на совершение расчетных операций между филиалами одного банка, а платежные документы по форме являются внутрибанковскими документами. Но ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на расчеты между банками через корреспондентские счета повышают их риски, поскольку расчеты проводятся не между филиалами одного банка, а между самостоятельными коммерческими банками. В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики. Велика роль коммерческих банков в обеспечении расчетов в народном хозяйстве и в нашей стране.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

1.3. Банковские операции

Пассивные операции.

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами (в балансе российских банков активно-пассивных счетов нет).

Также операции, связанные с формированием ресурсов банков, относятся к пассивным. Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Акционерный капитал (или уставной фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций. Как только один из выпусков акций завершен и оплачен новыми владельцами банка, крупные банки начинают готовить новые комплекты документов с тем, чтобы, когда деятельность банка развернется в достаточной мере, не терять времени на проработку документации и ее утверждение в соответствующем территориальном подразделении ЦБ России, либо если банк является достаточно крупным, то в ЦБР в Управлении ценных бумаг.

Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

Нераспределенная прибыль – часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд. Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков.

Снижение доли собственного капитала иногда приводит к банкротству банков. В периоды экономических или банковских кризисов недостаточно продуманная политика в области пассивов и их размещения приводит к банковским крахам.

Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Основные из них – депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.

Вклады до востребования, а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. Владелец текущего счета получает от банка чековую книжку, по которой он может не только сам получать деньги, но и расплачиваться с агентами экономических отношений. В связи с возросшей конкуренцией по привлечению средств по вкладам до востребования и на текущие счета в России коммерческие банки стали платить проценты.

Срочные вклады – это вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада.

Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты, рассчитанные на точно зафиксированное время привлечения средств. Владельцам счетов выдаются специальные именные свидетельства (сертификаты), в которых указывается срок их погашения и уровень процента. Депозитные сертификаты – это свидетельство о депонировании в банке определенной достаточно крупной суммы денег, в котором указывается срок его обязательного обратного выкупа банком и размер выплачиваемой при этом определенной надбавки.

В Российской Федерации депозитные сертификаты коммерческие банки стали применять с 1991 г. По истечении срока вклада, указанного в сертификате, его владельцы получают сумму вкладов и обусловленные в нем проценты.

Важную роль в ресурсах банков играют сберегательные вклады населения, в частности вклады целевого назначения. Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений, практикуются также «новогодние вклады» – течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжить накопление денег до следующего нового года. Эти вклады пользуются большой популярностью у рядовых граждан в экономически развитых странах.

Сберегательный банк РФ и другие коммерческие банки в целях привлечения средств населения в последние годы резко увеличили число операций с вкладами населения. Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков.

Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. В России они получили значительное развитие. На кредитном рынке преобладают краткосрочные межбанковские кредиты, в том числе так называемые «короткие деньги» (кредиты, выдаваемые от одного дня до двух недель).

Коммерческие банки, как отмечалось выше, получают кредиты у Центрального Банка в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.1

Контокоррент – единый счет, посредством которого производятся все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком. В отдельные периоды этот счет является пассивным, в другие – активным: при наличии у клиента средств этот счет является пассивным, при их отсутствии, когда клиент все же выставляет на банк платежное поручение или выписывает чеки, этот счет является активным. Как по дебету, так и по кредиту контокоррентного счета начисляются проценты, причем по дебету, то есть по дебетовому сальдо счета корпорации, больше, чем по кредитовому.

Кредит по контокоррентному счету предоставляется под обеспечение коммерческими векселями либо в форме необеспеченных ссуд, т.е. ссуд без всякого обеспечения. Начисление процентов по дебету контокоррентного счета может осуществляться только в пределах кредитного лимита – кредитной линии, которая определяется в договоре между клиентом и банком (договор о кредитной линии и расчетно-кассовом обслуживании).

Эмитированные средства банков. Банки проявляют особую заинтересованность в изыскании таких средств клиентуры, которыми они могли бы пользоваться достаточно длительный период. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские векселя и др.

Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов – территориальных подразделений ЦБР и самого ЦБР: без утверждения проспекта эмиссии облигационного займа его выпуск является незаконным.

В современной зарубежной практике встречаются двухвалютные облигации, то есть облигации, выплата купонного дохода по которым предусмотрена по выбору держателя облигации: в национальной или в долларах США.

Одна из разновидностей ценных бумаг, эмитируемых банками, - ценные бумаги с «плавающей процентной ставкой. В банковских пассивах в течение 90-х гг. продолжалось дальнейшее сокращение собственных средств и повышалась доля привлеченных ресурсов, как в развитых зарубежных странах, так и в России. В привлечении новых ресурсов возросли диспропорции между крупнейшими банками и мелкими в пользу крупнейших банков (поскольку они являются наиболее надежными).

Еще одним видом привлечения средств являются ценные бумаги, которые находятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе. Так создаются пассивы банковских ресурсов.

Активные операции.

Мобилизованные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности. Операции, связанные с размещением банковских ресурсов, относятся к активным операциям банков.

В зависимости от срока, на который банки предоставляют ссуды или кредиты своим клиентам, они подразделяются на срочные (выдаются банкам на определенный срок) и онкольные (от англ. оn call – по требованию), которые должны быть возвращены по первому требованию банка.

В зависимости от обеспечения, под которое выдаются ссуды, различают вексельные, подтоварные, фондовые и бланковые операции.

Вексельные операции подразделяются на операции по учету векселей и ссуды под векселя.

Учет (дисконтирование) векселей означает покупку векселей банком до истечения срока их погашения. В свою очередь банк, если он начал испытывать затруднения в средствах, сам может переучесть данные векселя в региональном управлении Центрального банка. Учитывая вексель, банк становится его владельцем и выплачивает лицу, эмитировавшему вексель или предъявившему его к учету, определенную сумму денег. За эту операцию банк взимает с клиента определенный процент, который называется учетным процентом, или дисконтом. Дисконт – разница между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, выплачиваемой векселедержателю. Иногда банки организуют в своем составе учетные комитеты, изучающие для отдельных лиц и предприятий лимит учета векселей.

Принято различать коммерческие, финансовые и «дружеские» (бронзовые) векселя. Коммерческие векселя возникают на основе товарного обращения. Они более надежны по сравнению с другими векселями, особенно если вексель имеет достаточное количество индоссаментов, сделанных надежными предпринимателями, что делает такие векселя более привлекательным средством помещения капитала для банкиров.

Многие векселя носят финансовый характер, то есть выставляются брокерами и маклерами для получения учетного процента. Это «дутые» векселя, имеющие одно назначение – получение средств в банке.

«Дружеские векселя» – это векселя, которые два лица выставляют друг на друга для получения средств в банке без всякого движения товаров. Такие векселя, выписанные предпринимателями, также называют бронзовыми.

К активным вексельным операциям банков относятся акцепция и авальная операции. Акцептная операция состоит в том, что банк предоставляет право солидному клиенту выписывать векселя, которые банк акцептует, то есть, гарантирует оплату за свой счет по данному векселю. А клиент, пользовавшийся таким акцептным кредитом, обязуется внести к истечению срока векселя в банк соответствующую сумму для оплаты векселя.

Все операции, связанные с векселями в международном обороте, регламентируются принятым Женевской конвенцией в 1930 г. Единообразным законом о простом и переводном векселе и решением Женевской конвенции 1930 г., разрешающей некоторые коллизии законов о простых и переводных векселях1.

Важной формой использования вексельного кредита является аваль. В случае аваля платеж по векселю совершается непосредственно векселедателем, а аваль служит лишь гарантией платежа. При неспособности векселедателя оплатить вексель ответственность за совершение платежа по векселю переносится на банк, который поставил аваль на векселе и по системе корреспондентских отношений с использованием банковских ключей и шифров подтвердил в случае запроса другому банку свой аваль.

Особенность акцептно-авальных операций состоит в том, что они относятся одновременно к активным и пассивным операциям. Банковский аваль облегчает обращение векселей и их учет в других банках, поскольку при солидном авале учет и переучет осуществляется в безусловном порядке. Векселя, авалированные одним банком, учитываются затем другим банком.

При операции «ссуда под вексель» владельцем вексель остается прежний векселедержатель, а банк под его обеспечение выдает ссуде клиенту в размере 50-70% стоимости векселя.

Важным видом активных операций банком являются подтоварные ссуды – ссуды под залог товаров и товарораспорядительных документов: варрантов (свидетельств о том, что товар принят на ответственное хранение на склад); железнодорожных накладных, коносамент (свидетельств пароходных обществ о приеме грузов на корабль); накладных о перевозке грузов: рефрижераторами, самолетами, при перекачки нефти по трубопроводу также выдается свидетельство и на его основании можно поручить в банке ссуду.

Продтоварные ссуды выдаются банками не в полном размере рыночной стоимости товара, а ее части (как правило, не более 50%, а в редких случаях благоприятной экономической конъюнктуры (экономического подъема) – по 70% рыночной стоимости товара).

Поскольку в условиях рыночной экономики главная проблема – реализация товара, произведенный и отправленный товар может не найти своего покупателя. В этом и состоит главное отличие кредитных отношений в условиях рынка от административно-командной системы, где все или практически все производится в рамках жесткого государственного плана, в котором все производится в рамках жесткого государственного плана, в котором учтены все потребности общества.

В условиях рыночных отношений при изобилии товаров необходим не просто спрос, а платежеспособный спрос. Давая ссуду под товарное обеспечение в условиях рынка, кредитные учреждения сильно рискуют, поскольку если ссуда не будет возвращена в срок, то банк накладывает арест на товары, которые служат обеспечением ссуды, и может покрывать задолженность клиента за счет выручки от их продажи. Но не во всех случаях товар можно реализовать. Так, происходит затоваривание видео- и аудиотехникой.

Подтоварные ссуды часто используются в чисто спекулятивных целях. В периоды подъема, когда спрос нарастает и возникает повышенный спрос на товары, предприниматели начинают умышленно задерживать реализацию товаров и накапливать у себя товарные запасы, но только в расчете на дальнейшее повышение цен. Это относится, в частности, к сырьевым товарам. В данном случае ссуда не ускоряет, а напротив, замедляет действительную реализацию товара и способствует развитию спекуляции и перепроизводства товаров.

Другой вид активных операций коммерческих банков – фондовые операции, объектом которых служат различные виды ценных бумаг. Операции банков с ценными бумагами выступают в виде ссуд под обеспечение ценных бумаг и покупки бумаг банком за свой счет.

Ссуды под обеспечение ценных бумаг выдаются, как правило, не в размере их полной курсовой рыночной стоимости, а в определенной их части (50-60%).

Ценные бумаги представляют собой фиктивный капитал. Ссуды под ценные бумаги, как правило, не связаны с действительным производством товаров, а служат главным образом инструментом финансирования спекуляций на фондовой бирже.

Существуют также банковские инвестиции в ценные бумаги (покупка банком ценных бумаг различных эмитентов). В результате инвестиций банк становится владельцем портфеля ценных бумаг. Цель такой покупки – либо стремление к дальнейшей перепродаже этих бумаг, либо долгосрочное вложение капитала. Под ценные бумаги можно также получить кредит, который могут предоставить другие кредитные учреждения.

Обеспечением выдаваемых банками кредитов являются также недвижимость, страховые гарантии другого банка или страховой организации. Действует определенный порядок кредитования клиентов, включающий следующие основные этапы:

рассмотрение заявки клиента на кредит;

изучение банком кредитоспособности заемщика;

оформление кредитного договора;

выдача кредита;

контроль со стороны банка за погашением ссуды и выплатой по ней процентов.

Кредитный договор определяет взаимные обязательства и ответственность заемщика и кредитора. В нем предусматриваются цель и объекты кредитования, размер кредита, сроки выдачи и погашения ссуды, виды обеспечения кредита, процентная ставка за кредит и др. Контроль за погашением ссуды состоит в систематическом анализе кредитного портфеля банка.

Следует отметить, что на сегодняшний день кредитная политика банков России слабо стимулирует развитие экономики. В основном выдаются краткосрочные кредиты на проведение торгово-посреднических операций. Как показано выше, в кредитах банков очень небольшой удельный вес занимают долгосрочные ссуды на инвестиции, кредитование предприятий – производителей продукции, слабо поддерживается малый бизнес. Многие банки вообще не предоставляют долгосрочные ссуды.

Относительно новый вид операций российских коммерческих банков – лизинговый операции. Банки или лизинговый компании предоставляют промышленным, торговым, транспортным и другим предприятиям за определенную арендную плату в долгосрочное пользование машины, оборудование и другие основные фонды.

Банки за свой счет приобретают разнообразные основные средства и затем передают их в аренду. Банки и лизинговые компании остаются собственниками имущества, переданного в аренду. Выгода для банка при проведении лизинговых операций состоит в том, что величина арендной платы выше, чем процентная ставка по долгосрочным кредитам, выдаваемым на тот же срок. Кроме того, здесь нет риска потерь от неплатежеспособности клиента, поскольку при нарушении условий договора банк может потребовать возврата переданного в аренду имущества. Лизинговые операции получили широкое распространение в развитых зарубежных странах. В России они имеют пока ограниченное применение вследствие инфляции, отсутствия у банков крупных кредитных ресурсов, недостаточно разработанной правовой базы лизинговых операций.

Необходимо отметить, что в мировой практике различают универсальные банки и специальные кредитные институты. Универсальные банки оказывают весь комплекс банковских услуг, к ним, как правило, относятся крупнейшие банки как в России, так и за рубежом.

Специальные кредитные институты включают:

ипотечные банки;

сберегательные банки;

инвестиционные банки;

сельскохозяйственные банки;

кредитную кооперацию.

Ипотечные банки занимаются выдачей ссуд под залог недвижимости – земли, строений, зданий, сооружений. Они осуществляют кредитование под залог и под заклад.

При кредитовании под залог предмет залога остается в собственности получателя кредита, а при кредитовании под заклад право собственности на то или иное имущество на время предоставления кредита переходит к кредитору.

Среди специальных кредитных институтов особое место занимают сберегательные банки – как правило, это государственные кредитные учреждения. Они производят прием вкладов на небольшие суммы. В царской России законом был установлен предельный размер вклада в сберегательную кассу в сумме одной тысячи рублей. Сберегательные банки вкладывают средства в облигации государственных займов, закладные листы, а свободные остатки средств хранят на счетах в банках.

Инвестиционные банки занимают основное место в торговле акциями, облигациями и другими видами ценных бумаг. Их главная функция состоит в размещении собственных и привлеченных средств в ценные бумаги. Некоторые из них также занимаются андеррайтингом – реализацией всего выпуска ценных бумаг клиентуре. На практике такая операция получает следующее выражение: инвестиционный банк обязуется разместить в течение определенного времени новый выпуск ценных бумаг уже существующего банка. За проводимую операцию инвестиционный банк взимает определенную комиссию. Андеррайтинг гарантирует размещение эмитированных акций и облигаций.

Обычно для андеррайтинга создается гарантийный синдикат (так называемый синдикат по покупке – Purchase group). Число членов синдиката может быть различно – от двух-трех до нескольких сотен. Менеджером, как правило, выступает банк, тесно связанный с данной корпорацией, - «традиционный банкир». В США крупные инвестиционные банки: «Ферст Бостон корпорейшн», «Леман Бразерс», «Морган Гренфелл», а также «Хелси, Стюарт энд Компани», «Мерилл Линч».

Известный банк «Морган Гренфелл» – инвестиционный банк, имеющий 150-летнюю историю. Его отделения расположены в десятках стран (с 1977 г. имеет представительство в Москве). Это первый известный инвестиционный банк, начавший свою деятельность еще в СССР. Почти за двадцать лет работы с СССР, а позже СНГ этот банк организовал финансирование проектов на значительные суммы. Банк входит в пятерку самых крупных торговцев валютными облигациями и еврооблигациями Внешэкономбанка.

Комиссионные и трастовые операции.

Банки ведут также комиссионные операции, то есть выполняют различные поручения своих клиентов за их счет. Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку (в котором он встал на расчетно-кассовом обслуживании) перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию.

Аккредитивная операция состоит в том, что банк принимает поручение от клиента произвести платеж третьему лицу (бенефициару), т.е. лицу, в пользу которого открыт аккредитив, или акцептовать векселя бенефициара, или произвести платеж бенефициару, но только на определенных условиях.

Так, предприниматель, купивший товар, может внести в банк сумму, причитающуюся с него продавцу, и поручить своему банку уплатить ее в месте нахождения продавца при условии получения от него соответствующего товара или условии получения от него соответствующего товара или товарораспорядительного документа о том, что товар имеется в наличии, и документа, свидетельствовавшего о безусловном праве его владельца распоряжаться товаром. Это так называемый товарный аккредитив – перевод денег посредством банка с дополнительным поручением банка получить товар или же документ об его отгрузке, отправлении товара по железной дороге, на пароходе по морским и речным путям или с использованием воздушного транспортного, который и является товарораспорядительным документом. Предъявив такой документ с подписью старшего лица (например, на пароходе это капитан судна и один из совладельцев или владелец судоходной компании), можно получить соответствующий груз.

Существуют также денежные аккредитивы. Различают отзывные и безотзывные, покрытые и непокрытые аккредитивы.

Инкассовые операции – это операции по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам. Инкассовые операции осуществляются с чеками, векселями, товарными документами и ценными бумагами.

При инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку для реализации на рынке той страны, где они эмитированы.

Факторинговые операции относятся к посредническим. Суть их в том, что банк покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условиях немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников.

Особая разновидность комиссионных операций – доверительные операции, состоящие в том, что банк по поручению клиентов берет на себя хранение, передачу и управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так и в ценных бумагах.

К комиссионным относятся также торгово-комиссионные операции – покупка и продажа по поручению клиента драгоценных металлов и драгоценных камней, покупка и продажа ценных бумаг и т.д.

Разновидностью посреднических операций являются трастовые операции банков. Наиболее распространенная форма владения собственностью в странах с развитой рыночной экономикой – наличие акций, облигаций и денежных средств. По мере увеличения количества финансовых инструментов и суммы финансовых активов коммерческие банки расширяют трастовые (доверительные) операции. Трастовые департаменты банков – одни из наиболее различных подразделений современных транспортных банков.

В зарубежных странах трастовые департаменты коммерческих банков действуют по поручению клиентов на правах доверительного лица и осуществляет операции, связанные в основном с управлением денежной собственностью клиентов и другими финансовыми инструментами.

Банки осуществляют трастовые операции как для физических, так и для юридических лиц.1

Для физических лиц существуют следующие виды трастовых услуг: управление наследством, выполнение операций по доверенности и в связи с опекой. Но наиболее распространенная форма трастовой операции в современных условиях – управление капиталом своих клиентов. В последнем случае (такие услуги выполняют и крупнейшие финансовые компании) банки берут в управление определенные денежные средства своих клиентов определяют и размещают их по согласованию с клиентами.2 При этом клиент определяет режим использования своих средств. Как правило, у солидных банков существует пять таких режимов:

«жестко консервативный» – средства клиента размещаются только в самые надежные государственные ценные бумаги основных экономически развитых стран. При этом риск получения убытков полностью исключается;«консервативный» - предполагает вложение средств в государственные ценные бумаги развитых стран и депозиты крупнейших международных банков. Однако возможны случаи краха банков, т.е. такое вложение средств не гарантирует клиентам безусловное получение прибыли;

«умеренно консервативный» означает вложение средств в акции, котирующиеся на основных фондовых биржах мира. Это направление инвестиций также несет в себе риск получения вместо прибыли убытка;

«умеренно агрессивный» – означает вложение средств в акции компаний, которые определяют научно-технический прогресс, и в результате их курс, как правило, повышается;

«агрессивный» – предполагает вложение средств в акции компаний «четырех азиатских драконов» (Гонконга, Сигапура, Тайваня, Южной Кореи), что может принести как очень высокие прибыли, так и крупные убытки.

Особенности трастового договора. Важная особенность этого договора в зарубежных странах состоит в том, что банк регулярно информирует клиента, присылая ему выписки об инвестировании средств и результатах их вложения.

Особенность трастового договора состоит в том, что банк не несет ответственности перед клиентом в случае отрицательных финансовых результатов по трастовому счету. В основном это касается вложений средств в акции, которые могут как существенно повышаться, так и сильно понижаться в цене.

В практике коммерческих банков России трастовые операции на сегодняшний день не получили широкого развития из-за ряда отрицательных моментов. Так, банк не сообщает клиенту о направлении использования его средств. Зачастую средства даже частично нельзя получить до окончания срока действия договора, не говоря уж о многочисленных случаях банкротства кредитных организаций, когда вся сумма клиента пропадает. При осуществлении комиссионных операций банки не вкладывают в них средства и не предоставляют ссуды клиентам, а выполняют платежные поручения, поэтому и доход банков по комиссионным операциям принимает форму не процента, а комиссии, т.е. вознаграждения за посредничество.

На основании всего вышесказанного можно сделать выводы.

работа в пределах реально имеющихся ресурсов;

взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения;

регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими) методами.

2. АНАЛИЗ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ЕГО ОПЕРАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ БАНКА О. В. К.

2.1. Консолидация бизнеса

Еще в конце 2002 года менеджмент и основной акционер банка — холдинг «Интеррос» — обсуждали перспективы развития Росбанка. На тот момент Росбанк специализировался на обслуживании крупной корпоративной клиентуры, а также на операциях на российских финансовых рынках. Полноценного розничного бизнеса у банка не было, например, доля кредитования частных лиц в совокупном кредитном портфеле составляла менее 1%.

Банк привлекал вклады населения, однако он работал лишь с очень состоятельной клиентурой — продуктов, рассчитанных на массового потребителя, у них не было. Объемы бизнеса, связанного со структурами «Интерроса», были значительными, их доля в пассивах банка на тот момент достигала 30—35%. Что касается крупных корпоративных клиентов, как Росбанк работал так сейчас продолжает сотрудничать с предприятиями горно-металлургической отрасли, лесной, транспортной, нефтяной и нефтехимической промышленности.

Уже тогда было ясно, что ниша, которую занимал банк, постепенно теряет свою привлекательность — снижается рентабельность, падают объемы рынка, усиливается конкуренция. Поэтому Росбанк принял решение о стратегическом развитии розницы. У них было два пути решения задачи — покупать уже действующий на рынке финансовый институт, специализирующийся на ритейле, или же строить бизнес с нуля.

Росбанк выбрал первый вариант. Сделка по приобретению банковской группы ОВК у прежнего владельца Александра Смоленского была завершена в октябре 2003 года. В первом квартале 2004 года банк утвердил новую стратегию группы, которая предусматривала консолидацию банковского бизнеса ОВК и Росбанка на балансе и под брендом последнего. Таким образом, Росбанк принял решение о том, что 12 финансовых институтов, существовавших в группе (6 банков ОВК, Росбанк и его дочерние компании) будут преобразованы в единый банк. В первой половине 2004 года Росбанк унифицировал основные бизнес-процессы, а именно бюджетирование, планирование, управление кредитными портфелями, управление рисками, продуктовые ряды и т. д. Кроме того, банк подготовил единую ИТ-платформу. С осени 2004 года Росбанк приступил к переводу бизнеса банков ОВК в Росбанк. Была полностью перерегистрирована филиальная сеть ОВК в количестве 427 точек (филиалы, отделения, операционные кассы). Более 95% активов (кредиты физическим и юридическим лицам), а также пассивов (корпоративные и частные вклады) были переведены в Росбанк. Переведено более 10 000 сотрудников. По сути, можно говорить о том, что перестройка бизнеса завершена.

Главной целью предстоящего слияния являлось создание крупнейшего в России частного розничного банка - банка новой формации. Для этого у них было все необходимое: финансовая мощь РОСБАНКа, имеющего колоссальный опыт обслуживания крупной корпоративной клиентуры, и масштабная региональная сеть отделений О.В.К., предоставляющих самые разнообразные финансовые услуги населению, а также среднему и малому бизнесу. Эти достоинства позволили банкам построить по-настоящему универсальный банк, способный предложить всем категориям клиентов высококлассный банковский сервис.

План объединения банковских учреждений получил одобрение Центрального Банка Российской Федерации. В 2004 г. был завершен первый этап консолидации бизнеса РОСБАНКа и О.В.К.. А в июле 2005 года весь коммерческий бизнес РОСБАНКа и О.В.К. был полностью объединен.

Консолидация РОСБАНКа и О.В.К. послужила во благо всем клиентам банков, существенно расширив их возможности.

Банкам удалось централизовать бизнес-процессы, наладить систему управления рисками и создать общую IT-платформу. Кроме того, был выбран вариант консолидации бизнеса. Консолидация бизнеса двух банков - более предпочтительная форма, чем слияние или поглощение.

Конечно же в процессе объединения были некоторые трудности. Во- первых, это самое крупное объединение в банковской системе РФ. И банковская группа, которая состоит из более 570 точек продаж по всей стране, где работает 14 тысяч человек - это крайне большая корпорация. А, во- вторых, второй сложностью было обеспечить взаимопроникновение корпоративных культур двух банков. Это наиболее трудная задача. После того, как Росбанк окончательно объединился с О.В.К. все вышеперечисленные трудности были успешно преодолены. Росбанк- стал крупнейшим частным коммерческим банком, который может составить конкуренцию даже государственному Сбербанку.

Новый Росбанк стал не только гораздо надежнее, чем и тот и другой по отдельности, но и универсальнее. Он взял все лучшее от Росбанка в работе с юридическими лицами, а от ОВК - бесценный опыт общения с частниками.

Также стратегия Росбанка предполагает рост числа отделений, причем весьма серьезный.

Банк может осуществлять следующие банковские операции:

- привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещать указанные в предшествующем абзаце настоящего пункта привлеченные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;

- осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в - том числе банков корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

- выдавать банковские гарантии;

- осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк, помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

- выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительно управлять денежными средствами и иными материальными ценностями по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- осуществлять лизинговые операции;

- оказывать консультационные и информационные услуги.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета.

2.2. Обслуживание физических лиц

Счета

Открытие и ведение счетов. (Приложение 2)

РОСБАНК осуществляет обслуживание банковских счетов в рублях РФ и в иностранной валюте для физических лиц как резидентов Российской Федерации, так и нерезидентов Российской Федерации и проводит все разрешенные законодательством Российской Федерации операции по счетам.

Вы можете открыть банковский счет рублях РФ и в иностранной валюте.

Банковский счет предусматривает совершение расчетных операций, не связанных с осуществлением физическим лицом предпринимательской деятельности, и используется для:

- внесения наличных денежных средств и зачисления безналичных денежных средств;

- перечисления в пользу физических и юридических лиц и выдачи наличных денежных средств со счета;

- осуществления переводов на основе длительного поручения (осуществление периодических платежей таких как коммунальные, налоговые и другие аналогичные платежи);

- осуществления безналичной конверсии (покупка/продажа иностранной валюты одного иностранного государства на иностранную валюту другого иностранного государства, покупка/продажа иностранной валюты за рубли).

Для того, чтобы открыть банковский счет необходимо предъявить документ, удостоверяющий личность, заполнить заявление и оформить карточку с образцами подписей в Тульском филиале РОСБАНКа.

Банковские карты

РОСБАНК является полноправным членом международных платежных систем VISA International и MasterCard International и эмитирует следующие виды карт: VISA Electron, Cirrus/Maestro - самые распространенные в мире электронные дебетовые карты, доступные для студентов, пенсионеров и всех людей, имеющих небольшие доходы. VISA Electron, Cirrus/Maestro

VISA Platinum - это карта, которая помимо эксклюзивного статуса предлагает целый ряд преимуществ и дополнительных услуг для держателя карты.

MasterCard World Signia - это карта является самой престижной и элитной программой. Услуги клиентам оказываются с учетом их индивидуальных потребностей и включают круглосуточную службу консьержей.

Тарифы на операции с банковскими картами в Тульском филиале ОАО АКБ РОСБАНКа. ( Приложение 3)

Вклады

Основные условия

С 1 ноября 2005г. в РОСБАНКе введен в действие единый продуктовый ряд «Вклады физических лиц». Прием вкладов на условиях, действовавших до 1 ноября 2005 г., прекращен. Вклады, оформленные до 1 ноября 2005 г., обслуживаются банком в полной мере и на условиях, предусмотренных Договором банковского вклада.

РОСБАНК предлагает различные виды вкладов в рублях РФ, долларах США, и Евро с фиксированной процентной ставкой, установленной договором банковского вклада. Бесплатное оформление и ведение вкладов. Внесение средств может осуществляться наличным и безналичным путем. По истечении срока вклада договор автоматически пролонгируется (продлевается) на такой же срок на текущих условиях. Процентная ставка по вкладу устанавливается в день заключения договора и в течение всего срока не подлежит изменению.

В зависимости от вида вклада проценты присоединяются к сумме вклада (капитализируются), либо перечисляются на вклад «До востребования». В случае досрочного востребования вклада или его части проценты выплачиваются по ставке вклада «До востребования». Доверенности или завещания по вкладам могут быть оформлены в Банке в Вашем присутствии.

Для открытия вклада Вам потребуется документ, удостоверяющий личность.

Виды вкладов: «Срочный», «До востребования», «Накопительный», «Капитал», «Престижный», «Состоятельный», «Рождественский», «До востребования».

Процентные ставки по вкладам Тульского филиала ОАО АКБ РОСБАНКа. (Приложение 4)

К
редитование физических лиц .

Кредит на приобретение товаров (услуг)

Для покупки товара в кредит с Росбанком необходимо:

быть гражданином РФ

быть не моложе 18 лет

иметь регистрацию по месту жительства

иметь стаж на последнем месте работы не менее 6 месяцев

иметь паспорт гражданина РФ

иметь иной документ, удостоверяющий личность: заграничный паспорт, водительские права, страховой полис, пенсионную карту и т.п.

Процедура оформления:

1. Прежде всего, следует определиться с товаром, уточнить наличие у менеджера и поставить товар в резерв.

Для того, чтобы выяснить, сколько товар будет стоить в кредит, какой первоначальный взнос нужно внести и какую сумму нужно будет вносить ежемесячно, необходимо воспользоваться кредитным калькулятором.

2. После менеджер выписывает счет на товар и отправляет клиенту по факсу или электронной почтой.

Клиент также можете забрать счет непосредственно из банка.

3. С распечатанным счетом, паспортом и вторым документом клиент отправляется в отделение Росбанка.

В банке клиента просят ознакомиться с условиями предоставления кредита на приобретение товаров (услуг), заполнить заявление о предоставлении кредита на приобретение товаров (услуг) и анкету на предоставление кредита на приобретение товаров (услуг).

В банке его попросят заполнить анкету и немного подождать.
Все эти документы можно заполнить заранее.

4.Как правило, в течение получаса банк сообщает клиенту свое решение.

5.После оформления всех бумаг клиент приходит с квитанцией об оплате и забирает товар.

Есть и другой вариант: отправить платежку нам по факсу и ждать товар дома. Вам его доставит наш курьер. Бесплатно.

Кредит по банковской карте (овердрафт)

РОСБАНК предлагает Вам оформить Кредитную карту банка. С помощью Кредитной карты Вы сможете воспользоваться кредитами в пределах установленного лимита неограниченное количество раз, получив дополнительные денежные средства для совершения необходимых покупок или оплаты неотложных расходов. При этом проценты за кредит начисляются, только если Вы воспользовались кредитом, на сумму фактической задолженности.

Экспресс-кредит

Удобный и простой способ получения кредита для покупок в магазине. Экспресс-кредит обеспечивает клиенту самые замечательные подарки. При этом покупку оплачивается по карте "STB-кредит".

Кредит на неотложные нужды

Предоставленные Банком кредитные средства в рамках этой программы кредитования могут быть использованы Клиентом на различные потребительские расходы (на текущие расходы, на ремонт дома (квартиры), на приобретение загородного дома (дачи), на проведение торжеств, на приобретение товаров длительного пользования, оплату услуг и т.п.).

Автокредитование

Кредиты по программе предоставляются на территории автодиллеров.

Ипотечное кредитование

Ипотека (от греч. hypotheke - залог, заклад),
В общем случае - залог недвижимости.
Ипотека в РФ регулируется федеральным законом от 16.07.1998 №102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)".

Ипотечный кредит - это денежная сумма, которая выдается банком Заемщику на приобретение жилья под залог этой недвижимости. Недвижимость приобретается в собственность заемщика и остается в залоге у банка до полного погашения взятого кредита. При этом покупатель жилья согласно ст.220 Налогового Кодекса РФ один раз в жизни имеет дополнительные льготы по налогообложению, что является дополнительным стимулом для приобретения жилья по ипотечной схеме. Простой расчет показывает, что повышение рыночной стоимости жилья согласно индексу инфляции в сочетании с налоговыми льготами, по сути компенсирует, а при определенных обстоятельствах даже превышает объем процентных выплат по ипотечному кредиту.

Переводы

РОСБАНК осуществляет денежные переводы в рублях РФ и в иностранной валюте как без открытия счета, так и со счетов, открытых в РОСБАНКе. Переводы осуществляются в соответствии с Тарифами Тульского филиала ОАО АКБ РОСБАНКа. Переводы в рублях РФ осуществляются только в пределах Российской Федерации.

РОСБАНК осуществляет прием платежей в оплату коммунальных, налоговых и иных платежей как со счетов, открытых в РОСБАНКе, так и без открытия счета. Можно с помощью длительного поручения осуществлять периодические платежи со своих счетов, открытых в РОСБАНКе.

Экспресс-переводы. Переводы по системам STB-ЭКСПРЕСС, MONEYGRAM, Western Union и Travelex позволяют осуществить денежные переводы за 10-20 минут в любую точку мира, не открывая при этом счет в Банке.

Конверсионные операции.

РОСБАНК осуществляет:

безналичную конверсию (покупка/продажа иностранной валюты одного иностранного государства на иностранную валюту другого иностранного государства, покупка/продажа иностранной валюты за рубли);

обмен (конверсию) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства;

покупку/продажу наличной иностранной валюты за наличные рубли.

Тарифы на конверсионные операции Тульского филиала ОАО АКБ РОСБАНКа ( Приложение 10)

РОСБАНК осуществляет следующие операции с наличными денежными средствами:

прием на экспертизу денежных знаков, подлинность которых вызывает сомнение;

прием на инкассо наличной иностранной валюты;

покупку/продажу наличной иностранной валюты за наличные рубли;

инкассо коммерческих и банковских чеков.

Аренда сейфовых ячеек .

РОСБАНК предлагает услуги по аренде индивидуальных сейфовых ячеек любого размера для сбережения ценностей и документов. Банк берет на себя обязательства по хранению имущества КЛИЕНТА, гарантирует тайну и сохранность того, что Вам дорого.

Сейфовая ячейка используется для хранения ценностей, документов. Предметом хранения в индивидуальной сейфовой ячейке не могут быть: оружие, легковоспламеняющиеся, ядовитые, наркотические, радиоактивные вещества, а также вещества, которые могут повлиять на сохранность сейфовой ячейки.

При аренде сейфовой ячейки клиенту предоставляют оборудование для проверки денежных купюр. Оплата за аренду сейфовой ячейки производится в наличной и безналичной форме. Преимущества индивидуальных сейфовых ячеек:

клиенту гарантируется полная конфиденциальность;

возможность пользоваться ячейкой в любой час и день работы банка;

Документарные операции .

Банк предлагает юридическим и физическим лицам (в том числе и не являющимся его клиентами) полный спектр услуг по документарным операциям в рублях и иностранной валюте:

открытие, подтверждение и авизование аккредитивов, в том числе и со сложными условиями (трансферабельные, back-to-back, револьверные, с “красной оговоркой” и др.);

выдача и авизование всех видов гарантийных обязательств, включая резервные аккредитивы “stand-by”, тендерные гарантии и гарантии в пользу таможенных органов;

факторинговые операции;

операции по инкассо, подготовка соглашений о безакцептном/ бесспорном списании средств;

разработка и реализация наиболее оптимальных по стоимости и технологичности схем с использованием комбинированных форм расчетов и инструментов краткосрочного финансирования;

оказание консультационных услуг ( проработка схем с применением документарных операций, экспертиза и подготовка платежных статей контрактов, консультации по вопросам оформления документов).

Депозитарий РОСБАНКа - это ориентированное на клиента подразделение РОСБАНКа, осуществляющее учет и хранение любых видов ценных бумаг клиентов. Помимо высокой капитализации банка высокая надежность хранения ценных бумаг в Депозитарии РОСБАНКа обеспечивается передовыми информационными технологиями, квалифицированными кадрами, а также новейшим оборудованием.

Стоимость услуг Депозитария и порядок взаиморасчетов определяются стандартным Порядком взаиморасчетов за услуги Депозитария ОАО АКБ "РОСБАНК" , являющимся дополнением к "Условиям осуществления депозитарной деятельности ОАО АКБ "РОСБАНК".

Услуги по проведению операций в реестрах владельцев ценных бумаг и депозитариях по счетам Клиентов оказываются Депозитарием на основании заключаемого с Клиентом Договора об оказании услуг. С условиями обслуживания можно ознакомиться в Порядке проведения ОАО АКБ "РОСБАНК" операций в реестрах владельцев ценных бумаг и депозитариях по счетам клиентов. С информацией о стоимости оказания данных услуг и порядке оплаты можно ознакомиться в Порядке оплаты услуг Депозитария ОАО АКБ "РОСБАНК" за проведение операций.

Операции с драгоценными металлами.

Драгоценные металлы принципиально отличаются от большинства финансовых активов. Экономические факторы, определяющие цену на драгоценные металлы, отличаются, а во многих случаях даже противоположны факторам, влияющим на цены других финансовых активов. Низкая или отрицательная корреляция цен на драгоценные металлы по отношению к ценам акций или облигаций делают драгоценные металлы незаменимыми для диверсификации инвестиционного портфеля вне зависимости от того, является политика инвестора консервативной или агрессивной.

Инвестировать в драгоценные металлы можно несколькими способами:

приобрести драгоценные металлы в слитках, имеющих индивидуальные признаки (наименование, проба, производитель, серийный номер);

приобрести драгоценные металлы с поставкой на обезличенный металлический счет.

Обезличенный металлический счет предназначен для совершения операций с драгоценными металлами без указания индивидуальных признаков слитков (наименование, количество слитков, проба, производитель, серийный номер и др.). Драгоценные металлы, учитываемые на обезличенных металлических счетах, имеют количественную характеристику массы металла и стоимостную оценку.

Приобретение драгоценных металлов с поставкой на обезличенный металлический счет (без изъятия слитков из хранилища банка-продавца) позволяет клиенту воспользоваться льготой, освобождающей данную покупку от обложения налогом на добавленную стоимость. Таким образом, налоговые условия обращения драгоценных металлов сопоставимы с условиями для других финансовых активов.

РОСБАНК открывает металлические счета в Головном офисе в следующих металлах: золото, серебро, платина, палладий.

2.3. Обслуживание юридических лиц

Расчетно-кассовое обслуживание

Открытие счета в рублях или иностранной валюте осуществляется банком в течение одного дня, при условии предоставления минимально требуемого согласно, действующему законодательству РФ, пакета документов, включая резервирование номера счета в течение 1 часа.

Банк осуществляет безналичные переводы в рублях, а также практически во всех иностранных валютах. Благодаря наличию широкой корреспондентской и своей собственной филиальной сети, банку удается существенно сократить сроки исполнения платежных документов клиентов. При этом перечисление средств осуществляется в день предоставления клиентами платежных документов.

Зачисление средств на счета клиентов в рублях и иностранной валюте осуществляется в день поступления средств на корреспондентские счета банка.

Безналичные операции проводятся банком в режиме продленного операционного дня без взимания каких-либо дополнительных комиссий с клиента.

Для большего удобства распоряжения счетом банк предлагает своим клиентам работать с использованием системы “Интернет Клиент-Банк”, позволяющей клиенту управлять своим счетом непосредственно из офиса.

Росбанк предоставляет своим клиентам следующие услуги по кассовому обслуживанию:

прием и пересчет для зачисления на счета клиентов банка денежной наличности в российских рублях и иностранной валюте

выдача со счетов клиентов банка денежной наличности в российских рублях и иностранной валюте

инкассация денежной выручки клиентов банка

пересчет и зачисление на счета клиентов инкассированной денежной выручки не позднее утра следующего рабочего дня

В соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации банк исполняет функции агента валютного контроля при проведении клиентами всех видов валютных операций.

Оформление документов валютного контроля клиентов осуществляется банком в течение одного банковского дня, а при желании клиента – в его присутствии.

Обмен всеми документами валютного контроля между банком и клиентом может осуществляться по электронным каналам связи. Необходимые документы валютного контроля могут быть составлены клиентами в системе “Интернет Клиент-Банк” по разработанным банком шаблонам, что исключает ошибки при оформлении документов.

Специалисты банка по валютному контролю обладают высокой квалификацией и являются одними из самых профессиональных на рынке банковских услуг.

Расчеты, не имея явно выраженной специфики, зависящей от отраслевой принадлежности клиентов, их организационно-правовой формы собственности и месторасположения, являются важнейшей функцией банков всех стран мира. Возможно, не всеми услугами, которые может предоставить банк, воспользуется клиент, однако перевод средств - это та услуга, в которой клиент заинтересован всегда.

Расчетно - кассовое обслуживание клиентов в основном носит компенсационный характер, т.е. клиентами возмещаются расходы, произведенные банком при осуществлении операции.

Кредитование

РОСБАНК предоставляет кредиты организациям различных форм собственности и отраслей народного хозяйства. Предпочтения отдаются клиентам, имеющим хорошую кредитную историю и финансовое состояние, предприятиям, производящим и реализующим продукцию на экспорт, производителям товаров, характеризующихся стабильным платежеспособным спросом внутри страны, торговым предприятиям, имеющим налаженные хозяйственные связи, собственные сети магазинов, дилерские сети.

Кредиты предоставляются Головным офисом Банка в Москве и филиалами, расположенными в 14 регионах РФ.

РОСБАНК предоставляет корпоративным клиентам следующие услуги по кредитованию:

краткосрочное (до 1 года), долгосрочное (до 3 лет) и инвестиционное кредитование в форме простых и возобновляемых кредитных линий, а также простых кредитов в российских рублях и иностранной валюте;

вексельное кредитование (предоставление кредитов на покупку собственных векселей Банка);

кредитование в форме овердрафта;

предоставление стандартных кредитных продуктов, ориентированных на определенные группы клиентов, типы операций или виды обеспечения и отличающихся более упрощенной процедурой рассмотрения кредитных заявок и сокращенными сроками принятия решений о кредитовании.

Кредиты предоставляются в рублях, долларах США и иных валютах. Кредиты предоставляются на срок от 14 дней (в форме овердрафта) до 3 лет. Минимальная сумма кредита для юридических лиц – в головном офисе Банка от 200 тыс. долл. США или эквивалент данной суммы в рублях РФ или иной валюте, в филиалах - 100 тыс. долл. США или 3 млн. рублей РФ.

Процентные ставки по кредитам устанавливаются в зависимости от валюты, суммы и срока кредита с учетом уровня риска, связанного с кредитованием.

В обеспечение кредитов Банка могут быть оформлены:

залог любого ликвидного имущества, дисконтированная стоимость которого достаточна для покрытия суммы кредита и процентов за пользование им. Наиболее предпочтительный вид залога – высоколиквидные ценные бумаги (в том числе – векселя Банка) и объекты недвижимости. Также в залог могут быть оформлены оборудование, товары, автотранспорт и т.д.;

гарантии или поручительства финансово устойчивых предприятий, банков и администраций субъектов РФ и муниципальных образований (на операции с гарантом/поручителем в РОСБАНКе должен быть установлен лимит риска, либо должно быть положительное заключение РОСБАНКа по его финансовому состоянию и кредитоспособности, либо обязательства гаранта/поручителя должны иметь ликвидное обеспечение);

уступка прав требования Банку по текущим хозяйственным договорам заемщика;

под покрытие депозитами юридических лиц, размещенными в Банке (в том числе как денежными депозитами, так и депозитами в драгоценных металлах);

другое (индивидуально).

Документарные операции

факторинговые операции;

операции по инкассо, подготовка соглашений о безакцептном/ бесспорном списании средств;

оказание консультационных услуг, в числе которых: проработка схем с применением документарных операций, экспертиза и подготовка платежных статей контрактов, консультации по вопросам оформления документов

Широкая сеть корреспондентских отношений и счетов номинального держателя позволяет Депозитарию РОСБАНКа предоставлять услуги по учету и оформлению операций с различными финансовыми инструментами: от акций российских предприятий до производных ценных бумаг, обращающихся на международных рынках.

Наличие прямого междепозитарного счета в международной депозитарно-клиринговой системе Clearstream Banking позволяет клиентам Депозитария РОСБАНКа осуществлять сделки с финансовыми инструментами, обращающимися на международных финансовых рынках.

Основными услугами, предоставляемыми Депозитарием РОСБАНКа корпоративным клиентам, являются: учет ценных бумаг клиентов, выпущенных в бездокументарной форме на междепозитарных счетах РОСБАНКа в крупнейших расчетных и кастодиальных депозитариях, а также счетах номинального держания в реестрах владельцев ценных бумаг.

РОСБАНК имеет более 500 счетов номинального держателя в реестрах владельцев ценных бумаг, расположенных на всей территории России. Наличие у РОСБАНКа собственного корреспондентского счета в международной депозитарно-клиринговой системе Clearstream Banking дает возможность клиентам Депозитария оперативно и с минимальными затратами проводить расчеты по сделкам с международными финансовыми инструментами (еврооблигациями, АДР и другими), обеспечивает прямой доступ на внутренние фондовые рынки европейских государств.

Проведение операций в реестрах владельцев ценных бумаг/депозитариях
Депозитарий РОСБАНКа обладает разветвленной трансфер-агентской сетью, которая позволяет в сжатые сроки осуществить перерегистрацию прав собственности на ценные бумаги в самых удаленных реестрах владельцев ценных бумаг, в том числе через сеть терминалов удаленного доступа.

Для того, чтобы воспользоваться данной услугой необходимо заключить с РОСБАНКом Договор об оказании услуг по совершению операций в реестрах владельцев ценных бумаг/депозитариях и предоставить другие необходимые документы согласно Порядку проведения операций в реестрах владельцев ценных бумаг и депозитариях. Депозитарий РОСБАНКа оказывает полный комплекс услуг по работе с документарными ценными бумагами.

Хранение сертификатов ценных бумаг осуществляется в специально оборудованных помещениях хранилища, степень защищенности которого, а так же правила хранения и доступа к которому соответствуют требованиям Банка России.

Депозитарий осуществляет операции залога и заклада ценных бумаг, выпущенных как в бездокументарной, так и в документарной формах. Программное обеспечение Депозитария РОСБАНКа позволяет производить ежедневную переоценку рыночной стоимости заложенных ценных бумаг и оперативно информировать клиентов о достижении рыночной стоимостью пакета ценных бумаг верхней или нижней границы, установленной соглашением сторон.

Разработка индивидуальных схем и проведение гарантированных расчетов по сделкам купли-продажи блокирующих и контрольных пакетов ценных бумаг

Депозитарий РОСБАНКа предлагает своим клиентам комплекс персонифицированных услуг, связанных с движением блокирующих и контрольных пакетов акций. Ключевым элементом этого комплекса является возможность проведения гарантированных расчетов по сделкам с ценными бумагами по индивидуально разработанной схеме, с учетом всех особенностей сделки и пожеланий клиентов.

РОСБАНК оказывает услуги по краткосрочному кредитованию физических и юридических лиц (за исключением кредитных организаций) под залог ценных бумаг, размещенных в Депозитарии. Данную услугу отличает ряд преимуществ, среди которых оперативное рассмотрение кредитной заявки, широкий перечень принимаемых в залог инструментов, минимальный уровень затрат на обслуживание кредита и залога, гибкая политика в установлении сроков и сумм отдельных заимствований, возможность оперативного изъятия части залога в случае повышения рыночной стоимости ценных бумаг, право замены части ценных бумаг, оформленных в залог, ежедневная переоценка стоимости залога, индивидуальный подход к клиенту.

РОСБАНК предоставляет своим клиентам индивидуальные услуги инвестиционного управляющего, учитывающие персональные требования клиентов и особенности их хозяйственной деятельности. Данная услуга, оказываемая Депозитарием совместно с другими подразделениями РОСБАНКа позволяет клиентам повысить эффективность использования временно свободных денежных средств и диверсифицировать риски.

РОСБАНК предоставляет возможность всем потенциальным инвесторам эффективно управлять своими вложениями в ценные бумаги российских эмитентов посредством доступа к биржевым площадкам в режиме реального времени с использованием системы "РосТрейд". Систему "РосТрейд" отличают высокая степень безопасности при проведении операций, низкие тарифы при проведении операций, возможность пополнения торгового счета со счета, открытого в банке, в день подачи заявления, всесторонняя информационная поддержка инвестора.

Зарплатные проекты

РОСБАНК предлагает для предприятий зарплатные проекты с использованием банковских карт, эмитируемых РОСБАНКом.

Данный проект позволяет предприятию:

сократить количество кассовых операций и расходы по содержанию сотрудников кассы и бухгалтерии;

автоматизировать процесс выплаты заработной платы;

избежать проблем, связанных с транспортировкой и хранением наличных денежных средств;

избежать необходимости депонирования невостребованных сотрудниками средств;

уменьшить потери рабочего времени сотрудников.

При этом процедура выдачи заработной платы максимально проста - перечисление средств производится единой суммой, в дальнейшем зачисляемой на карточные счета сотрудников на основании информации (в виде электронного файла), предоставленной Вашим предприятием. Сотрудники предприятия смогут получить заработную плату или необходимую ее часть в банкомате РОСБАНКа в любое удобное для них время.

Карта предоставляет возможность оплачивать товары и услуги в торговых точках, а также получать наличные денежные средства в сети банкоматов и учреждений банков в России и за рубежом. Банковские карты являются универсальным и признанным средством платежа в миллионах торговых и сервисных предприятий всего мира.

На остатки денежных средств на специальном карточном счете РОСБАНК ежемесячно начисляет проценты в размере 1% годовых. РОСБАНК осуществляет гибкую тарифную политику. Реализация зарплатного проекта осуществляется по тарифам, согласованным с предприятием.

Корпоративные карты - лучшее средство безналичной оплаты представительских и командировочных расходов сотрудников любой компании. VISA Business, MasterCard Business выпускаются как сотрудникам компаний, имеющим счет в РОСБАНКе, так и не имеющим счета. Компания самостоятельно устанавливает порядок взаиморасчетов с держателем карты при расходовании им средств, а в случае возникновения серьезных претензий к держателю компания может объявить карту недействительной.

Карты предназначены для осуществления платежей в адрес ОАО «ВымпелКом», связанных с основной деятельностью Предприятия по заключению договоров о предоставлении услуг сотовой радиотелефонной связи, информационному обслуживанию абонентов и приему платежей за услуги связи в соответствии с заключенным договором между Предприятием и ОАО «ВымпелКом».

Для компаний, занимающихся экспортом-импортом товаров и желающих повысить скорость прохождения таможенных платежей и упростить таможенную процедуру, банк предлагает новый сервис – платежную систему "Таможенная карта".

Таможенная карта является единым для всех таможенных органов России инструментом, оптимизирующим сложившуюся и действующую в настоящее время систему осуществления таможенных платежей.

Эта платежная карта содержит всю необходимую информацию, с помощью которой участник внешнеэкономической деятельности может осуществлять все виды платежей в адрес таможенных органов, в том числе:

таможенные пошлины и сборы

штрафы и пени

залоговые платежи

платежи в пользу третьих лиц и другие.

Платежи по таможенной карте могут осуществляться непосредственно на таможенных постах, оборудованных специализированными терминалами (POS-терминалами). На сегодняшний день это более 90 таможен в 20 городах России, в том числе практически все таможенные посты Московского региона (если таможенный пост, с которым работает компания, не оборудован POS-терминалом, это может быть сделано в течение нескольких дней по Вашему запросу).

Платеж будет считаться полученным таможенными органами с момента подтверждения авторизационного запроса на сумму таможенного платежа по карте (в режиме реального времени). Таким образом, скорость осуществления таможенных платежей сокращается до нескольких секунд.

Исчезает необходимость осуществления авансовых платежей в пользу таможенных органов, так как платеж может быть осуществлен в любой момент.

Платежи с помощью таможенной карты осуществляются круглосуточно и на любом таможенном посту, оборудованном терминалом. Таможенный орган может принять платеж даже ночью.

Вексельные операции

РОСБАНК предлагает юридическим лицам услуги по выдаче векселей РОСБАНКа (продажа клиентам дисконтных или процентных векселей РОСБАНКа).

Предлагаемый уровень доходности по векселю, а также высокий рейтинг надежности Банка показывают, что такая операция представляется весьма привлекательной с точки зрения выгодного и надежного размещения свободных денежных средств.

Высокий уровень ликвидности векселей РОСБАНКа позволяет векселедержателям не только производить предъявление векселей к досрочной оплате (только для векселей, выпущенных в 1999 году) в случае возникновения потребности в оборотных средствах, но и использовать вексель РОСБАНКа в качестве платежного средства при расчетах со своими контрагентами.

Операции с драгоценными металлами

РОСБАНК совершает операции с драгоценными металлами, предусмотренные законодательством Российской Федерации, на основании соответствующей лицензии Центрального банка РФ.

В течение многих лет РОСБАНК поддерживает партнерские отношения с ведущими российскими предприятиями-производителями драгоценных металлов, аффинажными заводами и другими участниками российского рынка драгоценных металлов. Сегодня РОСБАНК занимает лидирующие позиции на первичном и вторичном рынках драгоценных металлов, постоянно расширяя круг своих контрагентов и обслуживая значительные потоки драгоценных металлов в физической форме и безналичном виде.

В число контрагентов РОСБАНКа на международном рынке драгоценных металлов входят крупнейшие операторы, в числе которых Credit Suisse, HSBC Bank USA, UBS AG, Mitsui & Co. Precious Metals и др. Широкая сеть зарубежных партнеров позволяет РОСБАНКу совершать операции с драгоценными металлами на внутреннем рынке драгоценных металлов на условиях, максимально приближенных к условиям проведения аналогичных операций на мировом рынке.

Структурированное торговое финансирование

Организация структурированного финансирования экспортно-импортных операций российских компаний, в том числе с привлечением национальных агентств по страхованию экспорта, является одним из приоритетных направлений деятельности РОСБАНКа по обслуживанию корпоративной клиентуры. Услуги, предоставляемые в рамках данной деятельности, можно классифицировать по следующим основным категориям:

организация финансирования российских предприятий иностранными банками и/или синдикатом российских и иностранных банков под товарное обеспечение;

перефинансирование экспортных поставок - организация финансирования российских предприятий иностранными банками или синдикатом российских и иностранных банков под обеспечение экспортной выручки или иных активов;

средне- и долгосрочное финансирование импорта оборудования и услуг под гарантию национальных экспортных агентств, в том числе с использованием лизинговых схем, позволяющих оптимизировать налоговые платежи заемщика;

РОСБАНК предоставляет своим клиентам квалифицированные консультации по вопросам организации финансирования еще на начальных этапах подготовки проекта, что позволяет разработать и реализовать оптимальный механизм привлечения ресурсов с российского и международного рынков. Структурирование сделок осуществляется на основе индивидуального подхода к каждому клиенту, исходя из текущих потребностей и особенностей его деятельности.

Операции на внутреннем и международном денежных рынках

РОСБАНК активно осуществляет как традиционные конверсионные операции, так и операции с производными инструментами. Банк стабильно занимает лидирующие позиции в рейтингах крупнейших операторов как биржевого, так и межбанковского валютного рынка.

Операции на денежных рынках по поручениям клиентов:

покупка/продажа безналичной иностранной валюты за безналичные рубли с условиями расчетов "день в день", "на второй день", "на третий день";

покупка/продажа безналичной иностранной валюты за другую безналичную иностранную валюту с условиями расчетов "на третий день";

предоставление и привлечение межбанковских депозитов в российских рублях и иностранной валюте;

покупка и продажа наличной иностранной валюты;

в целях страхования (хеджирования) валютных рисков, покупка/продажа безналичной иностранной валюты за безналичные рубли РФ или другую иностранную валюту с условиями расчетов "форвард".

Преимущества:

для каждого клиента разрабатывается индивидуальный режим сотрудничества (комиссионного, межбанковского и т.д.);

РОСБАНК консультирует своих клиентов и контрагентов по вопросам текущей ситуации на денежных рынках.

Доверительное управление активами

Доверительное управление активами (ДУ) - это услуга Профессионального Менеджера по управлению активами Клиента, предоставляемая за комиссионное вознаграждение. В рамках договора ДУ право собственности на активы не переходит к управляющему, так же как не переходит к управляющему право собственности на доходы, получаемые в связи с оказанием услуги ДУ.

По законодательству РФ управляющий при совершении сделок ДУ обязан указывать своим контрагентам и в документации, что он действует как доверительный управляющий от имени своего клиента. Поэтому, для указанного обособления прав собственности клиента управляющему открываются отдельные денежные счета и счета ДЕПО для учета ценных бумаг в рамках договора ДУ.

Доверительное управление активами - это один из способов срочного и доходного размещения активов (денежных средств и ценных бумаг), подразумевающий предоставление Клиенту - учредителю управления профессионального комплекса индивидуальных услуг по:

приему активов в доверительное управление, обеспечению сохранности и возвратности передаваемых активов, соответствия процедур хранения и учета активов законодательно установленным нормам, а также осуществлению корпоративных действий и представлению прав собственника активов - Клиента;

определению оптимальной инвестиционной стратегий для каждого клиента исходя из рискового профиля последнего и качества активов, передаваемых в управление;

осуществлению выбранной клиентом инвестиционной стратегии на финансовых рынках с учетом принципа должной заботливости о переданных клиентом активах.

РОСБАНК предлагает широкий спектр инвестиционных стратегий и стилей управления, направленных на удовлетворение потребностей различных категорий инвесторов. Состав инвестиционного портфеля клиента подбирается таким образом, чтобы максимально соответствовать выдвинутым требованиям в отношении риска и дохода.

На основании вышеизложенного можно сделать выводы по второй главе.

РОСБАНК всегда уделял серьезное внимание развитию корпоративного бизнеса. Высокий уровень обслуживания способствовал расширению сотрудничества со многими компаниями-лидерами практически во всех отраслях бизнеса. Устойчивые позиции в сфере обслуживания корпоративной клиентуры во многом обусловлены финансовыми возможностями Банка, который стабильно входит в число крупнейших отечественных банков-кредиторов.

3. ПЕРСПЕКТИВНОЕ НАПРАВЛЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Сейчас сеть РОСБАНКаи банков ОВК разнородна с географической точки зрения. В частности, много отделений находится в Сибири, на Дальнем Востоке и в Центральном округе, в то же время на Северо-Западе, а именно в Санкт-Петербурге, на Урале, в Подмосковье и на Юге России присутствие РОСБАНКа недостаточно. Поэтому рост региональной сети ножно проводить именно в данных регионах, тогда при развитии сети банк уйдёт от модели универсальных отделений и будет создавать точки, специализирующиеся на операциях с физическими лицами.

Одна из приоритетных задач Росбанка – совершенствование сферы розничного обслуживания и усиление своей роли в регионе. Консолидация бизнеса даёт возможность построить по-настоящему универсальную кредитную организацию, способную предложить клиентам высококлассный банковский сервис. Преимущества Росбанка - обширная сеть отделений и ориентация банковских услуг на простого потребителя: кредиты, сберегательные услуги и удобная система переводов. Для повышения рейтинга необходимо, чтобы Росбанк мог поддерживать достаточный уровень капитализации в период быстрого роста бизнеса объединенной банковской группы (включая ОВК), а также эффективно реализовать потенциальные выгоды объединения с ОВК и добиться диверсификации источников дохода, активов и ресурсов.

Один из основных рекомендуемых аспектов стратегии РОСБАНКа — создание публичного ликвидного рынка акций Росбанка.

1 Выборнова Н. Роль коммерческих банков в стабилизации экономики. Журнал "Вопросы экономики". Выпуск 12. 2004. с. 34 - 38.

1 Указание ЦБР от 31 марта 2000 г. N 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» (ред. 21 декабря 2000 г.)

1 См.: Международное частное право. Сборник нормативных документов. – М., 2002.

1 Соврин С. В. Современные банковские технологии и их влияние на эффективной банковской системы // Деньги и кредит 2001, №9

2 Там же.