финансовых компаний: лизинг, факторинг,
страхование и пенсионные услуги. Данное
направление развития является стратегически
важным, так как позволяет создать для Группы
ряд конкурентных преимуществ:
Расширение продуктового предложения для
корпоративных и розничных клиентов Группы и
предоставление им полного спектра финансовых
услуг;
Увеличение рентабельности работы с клиентами
и повышение эффективности каналов продаж
Группы путем развития кросс-продаж;
Рост рентабельности активов и капитала за
счет присутствия в динамично развивающихся
высокомаржинальных секторах финансового
рынка;
Улучшение качества прибыли Группы путем
увеличения доли комиссионных доходов;
Привлечение стабильных долгосрочных ресурсов
(пенсионные и страховые резервы).
В настоящее время в Группе достаточно
развитыми являются лизинговый и страховой
бизнесы, в 2009г. активно начали работу на
рынке факторинговая компания и пенсионный
бизнес.
Стратегия развития дочерних финансовых
компаний на 2010-2013гг. предполагает
построение эффективных, диверсифицированных
и рентабельных бизнесов, достижение
и укрепление компаниями позиций в
соответствующих сегментах.
КАК БАНК ПОДДЕРЖИВАЕТ
УСТОЙЧИВОЕ РАЗВИТИЕ
Главными направлениями деятельности ЕБРР являются
предоставление финансовых ресурсов и(или) привлечение
капитала в банках, отраслях, коммерческих предприятиях
и финансирование государственных структур. В настоящем
докладе подробно описывается, как мы поощряем
экологически безопасную и социально ответственную
практику на протяжении всего проектного цикла.
В соответствии с Соглашением об учреждении ЕБРР мы обязаны
во всей своей деятельности содействовать экологически здоровому
и устойчивому развитию. Банк закрепил эти базовые принципы
в своей Экологической и социальной политике и требованиях
к реализации проектов (см. стр. 11). Экологические и социальные
соображения учитываются также в страновых стратегиях
и в принципах деятельности Банка в конкретных секторах.
ЕБРР – это банк, вся деятельность которого ориентирована на
осуществление проектов, и мы обеспечиваем соблюдение наших
жестких стандартов в области устойчивого развития на этапах
планирования, финансирования и осуществления всех проектов
(см. диаграмму 1). В 2010 году совокупный объем наших операций
за год составил 9,0 млрд. евро, и мы занимались осуществлением
386 проектов в регионе.
Инициатива Банка в области устойчивой энергетики (см. стр. 19)
осуществляется с 2006 года и превратилась в один из
крупнейших в регионе каналов поступления инвестиций в сфере
энергоэффективности, устойчивой энергетики и рыночного
углеродного финансирования. С 2006 года мы инвестировали в такие
проекты 6,1 млрд. евро и добились совокупного сокращения объемов
выбросов углеродных соединений примерно на 36,8 млн. тонн
двуокиси углерода (Мт CO2).
ЕБРР также тесно сотрудничает с третьими лицами по линии нашей
Программы фондов технического сотрудничества, оказывая
консультативную помощь и предоставляя услуги специалистов, в том
числе по вопросам устойчивого развития, клиентам из частного
и государственного секторов.
Еще одним подтверждением нашей приверженности открытости
и подотчетности банковских операций являются созданный
нами Орган по рассмотрению жалоб в связи с проектами (ОРЖ)
и действующий в составе Банка независимый и беспристрастный
департамент оценки, который занимается анализом наших операций
и их эффективности (см. стр. 50). Кроме того, на протяжении всего
проектного цикла повышенное внимание уделяется вовлечению
гражданского общества (см. стр. 49).
Помимо разработки и осуществления проектов,
Банк также участвует в реализации инициатив в области
международного сотрудничества и в стратегическом диалоге
во всех случаях, когда это имеет отношение к мандату
Банка, ориентированному на осуществление проектов.
Банк также выступает распорядителем шести фондов ядерной
безопасности и вывода из эксплуатации, которые финансируются
международными донорами от имени стран ‒ членов «Группы
семи». В этом (2011-ом) году отмечается двадцать пятая
годовщина аварии на Чернобыльской АЭС, и на сегодняшний
день Фонд Чернобыльского укрытия является крупнейшим
из осуществляемых нами проектов в области ядерной
безопасности и вывода из эксплуатации
2 Показатели экономической эффективности
2.1 Анализ структуры пассивов и ресурсов банка
Таблица 1- Структура пассивов ВТБ 24 (ЗАО)
| Показатель | 2008 | 2009 | 2010 | Прирост | |||
| руб | % | руб | % | руб | % | % | |
| 1. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 | 0 | 0 | 88 103 245 | 16,1 | 100 |
| 2. Средства кредитных организаций | 42 254 850 | 28,4 | 51 202 950 | 18,31 | 62 753 260 | 11,46 | 48,51 |
| 3. Средства клиентов (некредитных организаций) | 103 872 560 | 69,81 | 219 028 171 | 78,34 | 365 241 692 | 66,73 | 251,62 |
| 4. Вклады физических лиц | 62 476 736 | 41,99 | 174 205 061 | 62,31 | 304 764 728 | 55,68 | 387,81 |
| 5. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 1 029 990 | 0,69 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100 |
| 6. Выпущенные долговые обязательства | 808 760 | 0,54 | 6 668 073 | 2,38 | 23 011 898 | 4,2 | 2745,33 |
| 7. Прочие обязательства | 473 113 | 0,32 | 2 628 394 | 0,94 | 7 578 350 | 1,38 | 1501,81 |
| 8. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон | 354 484 | 0,24 | 59 501 | 0,02 | 690 149 | 0,13 | 94,69 |
| Всего обязательств | 148 793 757 | 100 | 279 587 089 | 100 | 547 378 594 | 100 | 267,88 |
Анализируя структуру пассивов можно заметить, что наибольшую долю занимают средства клиентов (некредитных организаций) 66,73 %, а так же вклады физических лиц 55,68% в 2010 году. Наибольший прирост в структуре пассивов имеют выпущенные долговые обязательства, объём которых в 2009 году вырос не 2745,33%, по сравнению с 2008 годом.
Таблица 2- Структура ресурсов ВТБ 24 (ЗАО)
| Ресурсы банка | 01.01.2008 | 01.01.2009 | 01.01.2010 | Темп роста, % | |||
| Сумма (тыс.руб) | Доля, % | Сумма (тыс.руб) | Доля, % | Сумма (тыс.руб) | Доля, % | ||
| Ресурсы всего | 193 511 050 | 100 | 304 666 115 | 100 | 496 991 075 | 100 | 156,83 |
| В том числе: | |||||||
| Собственные средства | 33 546 956 | 0,17 | 46 113 556 | 0,15 | 71 893 726 | 0,14 | 114,21 |
| Из них: | |||||||
| Основной капитал (уставный капитал) | 27 006 548 | * | 30 007 812 | * | 33 567 726 | * | 100 |
| Добавочный капитал | 29 021 156 | * | 30 910 028 | * | 33 995 640 | * | 100 |
| Итого капитал банка | 56 027 704 | 0,29 | 60 917 840 | 0,2 | 67 563 292 | 0,14 | 20,59 |
| Фонды банка | 27 002 478 | 0,14 | 29 557 108 | 0,1 | 34 000 198 | 0,07 | 25,92 |
| Нераспределенная прибыль | 564 215 | 0 | 450 564 | 0 | 5 696 655 | 0,01 | 909,66 |
| Привлеченные средства – всего | 159 964 094 | 0,83 | 258 552 559 | 0,85 | 425 097 349 | 0,86 | 165,75 |
| В том числе | |||||||
| Корреспондентские счета банков | 50 000 | 0 | 63 | 0 | 19 | 0 | -99,96 |
| Средства бюджетов и внебюджетных фондов | 592 020 | 0 | 352 920 | 0 | 413 180 | 0 | -30,21 |
Продолжение табл. 2
| Ресурсы банка | 01.01.2008 | 01.01.2009 | 01.01.2010 | Темп роста % | |||
| Сумма | Доля, % | Сумма | Доля, % | Сумма | Доля, % | ||
| Средства юридических лиц на расчетных и текущих счетах | 119 652 445 | 0,62 | 219 028 171 | 0,72 | 365 241 692 | 0,02 | 205,25 |
| Межбанковские кредиты | 7 326 451 | 0,04 | 7 865 421 | 0,03 | 8 125 654 | 0,02 | 10,91 |
| Депозиты юридических лиц | 1 565 222 | 0,01 | 1 876 711 | 0,01 | 2 271 620 | 0 | 45,13 |
| Депозиты физических лиц | 13 469 336 | 0,07 | 15 430 294 | 0,05 | 26 938 672 | 0,05 | 100 |
| Эмитированные ценные бумаги | 15 326 454 | 0,08 | 11 370 585 | 0,04 | 14 528 162 | 0,03 | -5,21 |
| Прочие привлеченные средства | 1 982 166 | 0,01 | 2 628 394 | 0,01 | 7 578 350 | 0,02 | 282,33 |
Данные таблицы позволяют оценить соотношение собственных и привлеченных средств и сделать некоторые предварительные выводы.
Пассивы банка возросли на 56,83% при среднем уровне инфляции за последние три года 10,53%. Это означает, что ресурсы банка возросли не только номинально, но и реально.
За последние три года отмечен прирост собственных средств банка на 303 480 025 тыс. рублей – их темп роста также значительно превышает темп инфляции. Это увеличение произошло не за счет увеличения уставного капитала (что говорит о достатке внутренних ресурсов), а за счет роста нераспределенной прибыли (за два года она выросла на 5 246 091 тыс. рублей) - доля этого источника в собственном капитале на начало 2010 года равна 7,92%.
Таким образом, существенные изменения в структуре собственных средств банка происходят в основном за счет роста абсолютной величины нераспределенной прибыли прошлых лет и прибыли отчетного года, поэтому эти изменения заслуживают положительной оценки. Изменений в доле фондов банка не происходит и составляет 7% в собственном капитале банка, хотя темп прироста абсолютного значение этого показателя составил 25,92%, что говорит о повышении эффективности операций банка. Активного прироста величины собственных средств (капитала) банка не происходит, что положительно сказывается на прибыльности банковской деятельности (прирост прибыли не приводит к увеличению рентабельности собственных средств банка).