Рис.5 Динамика кредитного портфеля за 2002-2006 гг.
Рис.6 Динамика активов
Рис.7 Динамика средств физических лиц
По результатам анализа баланса и отчёта о прибылях и убытках можно сделать следующие выводы:
· Банк активно управляет собственным портфелем активов и пассивов, прибыль формируется за счёт выдачи средств предприятиям на выгодной основе;
· Структура активов вместе с их ростом остаётся практически без изменения, основную их часть составляют доходообразующие статьи. Это свидетельствует об эффективной банковской деятельности и высокой конкурентоспособности НБД Банка;
· Финансовая устойчивость банка высока. Она достигается за счёт высокого уровня собственного капитала в составе средств банка и сбалансированностью между условиями привлеченных средств и выдаваемых кредитов.
6. ПЛАНИРОВАНИЕ АГРЕГИРОВАННОГО БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА НА 2007 г.
По словам начальника управления Центрального банка России по Нижегородской области С. Спицына, 2007 год будет особым для нашей страны. Вся банковская система должна развиваться в соответствии с поручениями президента России, которые он озвучил на одном из заседаний Госсовета. Приоритетная задача – рост банковской значимости, концентрация капитала в холдинги, объединение кредитно-финансовых организаций.
Банки станут предлагать новые виды услуг. В городах и районных центрах области будут создаваться филиалы, рабочие места и дополнительные офисы коммерческих банков. Нижегородские банки продолжат активно открывать свои представительства за пределами региона.
Конкуренция на рынке финансовых услуг усилится.
Темп роста в банковской системе Нижегородской области в несколько раз превышает темп роста в экономики. Прогнозируется увеличение активов банков Нижегородской области на 60%, кредитных вложений на 40-50%, прибыли – 30-40%.
Проанализировав динамику изменения кредитного портфеля, активов, собственного капитала можно предположить соответствующее увеличение показателей банка на 2007 год.
Собственно планирование баланса произведено с помощью функции «поиск решения» из пакета программ MicrosoftOfficeExcel.
Планирование деятельности банка – разработка перечня количественных (критических) параметров, которые должны соответствовать программным целям кредитной организации. Критические параметры банка (размер собственного капитала, достаточность собственного капитала, допустимые параметры изменения во времени портфеля активных и пассивных операций, структура активных и пассивных операций), которые должны изменится на интервале планирования деятельности.
Используя ограничения модели балансового уравнения (табл.2 – табл.6) и изменяя значения агрегатов А1, А6, А10, А15, О1, О4, О8, с8, d1, r1, d2, d2*, r2 , находится оптимальное значение статей баланса при прогнозируемом значении итога. При расчётах учитывается, что уставной фонд, резервы, переоценка валютных средств останутся без изменения (см. Приложение).
Табл.12 Планируемый агрегированный баланс банка
Агрегат | Статьи актива баланса | 2007 | Изменение |
А1 | Кассовые активы | 543819 | 36,21% |
а2 | Касса | 251879 | |
а3 | Резервные требования | 53453 | |
а4 | Средства в РКЦ | 117524 | |
а5 | Средства на корреспондентских счетах | 120963 | |
А6 | Ценные бумаги, всего | 499048 | 36,22% |
а7 | Ценные бумаги в портфеле | 463359 | |
а8 | Учтённые банком векселя, неоплаченные в срок | 35689 | |
А10 | Ссуды, всего | 4709518 | 60,85% |
А15 | Прочие активы, всего | 656823 | 164,71% |
а16 | Инвестиции | 384969 | |
а17 | Капитализованные и нематериальные активы | 234906 | |
а18 | Прочие активы | 36947 | |
БАЛАНС(А1+А6+А10+А15) | 6409208 | 62,61% | |
Статьи пассива баланса | 2007 | ||
О1 | Онкольные обязательства | 1448345 | 86,00% |
О4 | Срочные обязательства | 3749467 | 53,16% |
О8 | Прочие обязательства, всего | 266760 | 126,38% |
Всего обязательств | 5464572 | ||
С1 | Стержневой капитал, всего | 609411 | 87,22% |
с2 | Уставный фонд | 101600 | |
с3 | Фонды банка | 507811 | |
С4 | Дополнительный капитал, всего | 335225 | 16,03% |
с6 | Резервы | 2349 | |
с7 | Переоценка валютных средств | 2669 | |
с8 | Прибыль | 330207 | |
БАЛАНС(О1+О4+О8+С1+С4) | 6409208 | 62,61% |
Табл.13 Планируемые счета прибылей и убытков банка.
Агрегат | Наименование статьи | 2006 |
d1 | Процентные доходы | 398980 |
r1 | Процентные расходы | 287787 |
e1 | Процентная маржа | 111194 |
d2 | Непроцентные доходы | 718707 |
d2* | в том числе: символ 110 | 489222 |
r2 | Непроцентные расходы | 509901 |
d3 | Валовые доходы (d1+d2) | 1117687 |
r3 | Валовые расходы (r1+r2) | 797687 |
e2 | Валовая прибыль (d3-r3) | 320000 |
Для получения планируемых результатов необходимо:
1. Увеличить количество наиболее ликвидных средств в обращении денежных средств в кассе, средств на корреспондентских счетах в других кредитных организациях на 36%;
2. Увеличить кредитный портфель на 60 % за счёт работы с предприятиями малого и среднего бизнеса. Кредитование малого и среднего бизнеса по-прежнему должно оставаться главным направлением работы ОАО «НБД-Банк».
· Представлять долгосрочные кредиты,
· Расширить возможности беззалогового кредита,
· Обеспечить конкурентоспособные тарифы и ставки;
3. Увеличить собственный капитал на 50% и укрупнение банка. Крупные банки значительно превосходят мелкие в организационно-техническом отношении, а издержек по ведению банковских операций относительно меньше при большем масштабе этих операций. При выступлении в ВТО мелкие банки останутся только пунктами продаж;
4. Продолжить участие в совместных кредитных программ с иностранными финансовыми организациями. Подписать новые соглашения на открытие кредитных линий с иностранными кредитно-финансовыми организациями;
5. Расширить предлагаемый ассортимент вкладов для населения. С учётом динамики роста вкладов физических лиц планируется увеличение депозитной базы по сравнению с предыдущим годом на 25 - 30%;
6. Повысить качество услуг на основе простоты восприятия и доступности. Проводить рекламные компании об эффективности вложения населением денежных средств в НБД Банк. Обратить внимание на рост востребованности вкладчиками «длинных» депозитов, сроком от 1 до 3-х лет. В НБД Банке на данные вклады приходится пока лишь 15% вкладов физических лиц. В целом по России (по данным ЦБ РФ) самой большой популярностью у россиян пользуются депозиты сроком от 1 до 3 лет – на них размещено 1 трлн. 537 млрд. 792 млн. рублей;
7. Продолжить работу образовательно-исследовательского проекта «Лидер года. Малый и средний бизнес» способствует повышению кредитной привлекательности нижегородских предприятий с точки зрения руководства, риск-менеджмента и правильности ведения экономической отчётности. Организовать не менее 5-6 семинаров.
8. Следует поддерживать социально-значимые для развития предприятий проекты, связанные с проведением конференций и круглых столов;
9. Предоставлять ипотечный кредит «без первого взноса». Рынок ипотечных кредитов развивается высокими темпами и имеет очень высокий потенциал и перспективы дальнейшего развития в нижегородском регионе. На рынке ипотечного кредитования Нижнего Новгорода сейчас действует более 45 банков. Конкуренция высокая, но спрос на кредиты всегда будет выше предложения. Сегодня многие заёмщики обращают внимание на предложение Банка «DELTACREDIT» - кредит на покупку квартиры без первого взноса;
10. Продолжить расширение сети отделение банка в потенциально интересных регионах ПФО. Обладая крупной сетью филиалов, представительств, отделений банк сможет привлекать вклады из различных местностей;
11. Усовершенствовать технологии, обеспечивая высокое качество предлагаемых услуг (Интернет-Банк, Телефон-Банк и др.)
Заключение
Коммерческие банки и кредитно-банковская система в целом в условиях России стали определяющим и одним из главных факторов сохранения и развития экономики, реализации и продвижения инвестиционных программ, в том числе государственных, всё большего слияния промышленно-производственного и банковского капитала в форме финансово-промышленных групп – основы развития экономики.
Постоянное изменение внешних условий, в которых осуществляет свою деятельность кредитная организация, требует соответствующей реакции со стороны коммерческого банка, глубокого анализа финансовой и макроэкономической политики. Банки постоянно должны удовлетворять новые потребности рынка и банковской клиентуры, быть готовыми к обострению неценовой конкуренции с небанковскими финансовыми организациями.