Интеграция и глобализация России приближается к началу нового этапа истории, который станет фактом после ее вступления в ВТО. Главная задача банков в переходный период не быть беспечным, систематизировать всё изученное и понять своё место в будущей жестокой конкуренции. Дать ответ продолжать работать в данном сегменте или надо перестраиваться в другой сегмент рынка
В результате проведенного анализа официально публикуемой отчётности НБД-Банка выяснилось, что:
1. в 2006 годузначительно усилил свои позиции, рост активов и повышение уровня капитализации стали основными итогами года.Практически по всем направлениям деятельности наблюдался рост.
2. Банк активно действовал на рынке кредитования, за счёт чего удалось нарастить объём кредитного портфеля более чем на 50%. Был расширен спектр предлагаемых кредитных продуктов и услуг.
3. Собственный капитал банка возрос в 2006 году на 83,1%.
4. Финансовая устойчивость банка высока. Она достигается за счёт высокого уровня собственного капитала в составе средств банка (16,5%) и сбалансированностью между условиями привлеченных средств и выдаваемых кредитов
2007 год должен стать для НБД-Банка годом дальнейшего развития основных направлений его деятельности. Приоритетным направлением останется поддержка малого и среднего бизнеса нижегородского региона.
Необходимо продолжать дальнейшее развитие кредитных программ, в частности, программы кредитования предпринимателей без залога. Для более крупных клиентов разработать специальные лизинговые программы. Процесс кредитования должен стать более конкурентоспособным.
Расширять существующую филиальную сеть, с открытием представительств в регионах Приволжского Федерального округа.
В сфере ипотечного кредитования предоставить клиентам возможность пользоваться ипотекой без «первого взноса».
Развивать современные банковские технологии – использование мобильного телефона для передачи информации о счёте (Телефон-банк). Совершенствовать уже работающие технологии (упрощение сертификации в системе Интернет-банк).
При планировании деятельности банка – разработке перечня количественных (критических) параметров, которые должны соответствовать программным целям кредитной организации – необходимо учитывать специальные принципы банковской деятельности:
· Направленность на достижение конкретных целей,
· Минимизация рисков
· Максимизация удобств для клиентов
· Постоянная ориентация на инновации
Список литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: Омега-Л, 2005
2. О банках и банковской деятельности в РСФСР: Федеральный закон // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1990. №27. Ст.357; Собрание законодательства РФ. 1996. №6. Ст.492; 1998. № 31. Ст.3829; 1999. №28. Ст.3469; 2001. №26. Ст.2586.
3. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С.Стояновой. – 5-е изд., перераб. и доп.- М.: Изд-во «Перспектива»,2004. – 656 с.
4. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, А.В.Печникова; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф.Жукова. – 2-е изд., перераб. и доп.–М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 600 с.
5. Миляков Н.В. Финансы: Учебник. – 2-е изд. - М: ИНФРА-М, 2004.- 543 с.-(Высшее образование)
6. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технология банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учеб. для вузов. – М.: Высшая школа, 1998.- 272 с.+
7. Шуляк П.Н. Финансы предприятия: Учебник. – М.: Издательский дом «Дашков и Кº», 2002. – 3-е изд., перераб. и доп. – 752 с.
8. Банковское дело: Курс лекций/ Е.П Жарковская, И.О. Арендс. – 4-е изд., стер. – М.: Омега-Л, 2006. – 400 с.: табл.
9. Лунц Л.А Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. Изд. 2-е, испр. – М.: Статут, 2004. – 350 с. (Классика российской цивилистики.)
Приложение
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
НА 1 ЯНВАРЯ 2006 г.
Наименование кредитной организации: Открытое акционерное общество "НБД-Банк" (ОАО "НБД-Банк")
Почтовый адрес: 603950 г.Н.Новгород пл.Горького, 6
| номер п п | Наименование статьи | 2006 | 2005 | Изменение |
| I | АКТИВЫ | |||
| 1 | Денежные средства | 162246 | 156690 | 3,55% |
| 2 | Средства кредитных организаций в ЦБ РФ | 160977 | 116944 | 37,65% |
| 2.1 | Обязательные резервы | 53453 | 35727 | 49,62% |
| 3 | Средства в кредитных организациях | 76019 | 214637 | -64,58% |
| 4 | Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 339355 | 149858 | 126,45% |
| 5 | Чистая ссудная задолженность | 2927826 | 1924498 | 52,13% |
| 6 | Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 68596 | 14894 | 360,56% |
| 7 | Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 26998 | 14492 | 86,30% |
| 8 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 142798 | 101784 | 40,30% |
| 9 | Требования по получению процентов | 11951 | 7621 | 56,82% |
| 10 | Прочие активы | 24780 | 24773 | 0,03% |
| 11 | Всего активов | 3941546 | 2726191 | 44,58% |
| II | ПАССИВЫ | |||
| 12 | Кредиты Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 | 0,00% |
| 13 | Средства кредитных организаций | 778688 | 615148 | 26,59% |
| 14 | Средства клиентов (некредитных организаций) | 2516501 | 1750664 | 43,75% |
| 14.1 | Вклады физических лиц | 1578371 | 1264559 | 24,82% |
| 15 | Выпущенные долговые обязательства | 8596 | 10115 | -15,02% |
| 16 | Обязательства по уплате процентов | 47813 | 41850 | 14,25% |
| 17 | Прочие обязательства | 17964 | 19007 | -5,49% |
| 18 | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон | 0 | 0 | 0,00% |
| 19 | Всего обязательств | 3369562 | 2436784 | 38,28% |
| III | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |||
| 20 | Средства акционеров (участников) | 101600 | 101600 | 0,00% |
| 20.1 | Зарегистрированные обыкновенные акции и доли | 81280 | 81280 | 0,00% |
| 20.2 | Зарегистрированные привилегированные акции | 20320 | 20320 | 0,00% |
| 20.3 | Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций | 0 | 0 | 0,00% |
| 21 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | 0 | 0 | 0,00% |
| 22 | Эмиссионный доход | 2349 | 2349 | 0,00% |
| 23 | Переоценка основных средств | 2669 | 2669 | 0,00% |
| 24 | Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства(капитал) | 42445 | 41124 | 3,21% |
| 25 | Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации(непогашенные убытки прошлых лет) | 223913 | 151208 | 48,08% |
| 26 | Прибыль (убыток) за отчетный период | 283898 | 72705 | 290,48% |
| 27 | Всего источников собственных средств | 571984 | 289407 | 97,64% |
| 28 | Всего пассивов | 3941546 | 2726191 | 44,58% |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
НА 1 ЯНВАРЯ 2006 г.
| Номер п/п | Наименование статьи | 2006 | 2005 | Изменение |
| Проценты, полученные и аналогичные доходы от: | ||||
| 1 | Размещения средств в кредитных организациях | 11128 | 5713 | 94,78% |
| 2 | Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) | 398305 | 279492 | 42,51% |
| 3 | Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) | 3884 | 4887 | -20,52% |
| 4 | Ценных бумаг с фиксированным доходом | 15647 | 4817 | 224,83% |
| 5 | Других источников | 2684 | 3698 | -27,42% |
| 6 | Всего процентов полученных и аналогичных доходов | 431648 | 298607 | 44,55% |
| Проценты, уплаченные и аналогичные расходы по: | ||||
| 7 | Привлеченным средствам кредитных организаций | 56296 | 29661 | 89,80% |
| 8 | Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) | 148399 | 77897 | 90,51% |
| 9 | Выпущенным долговым обязательствам | 842 | 957 | -12,02% |
| 10 | Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов | 205537 | 108515 | 89,41% |
| 11 | Чистые процентные и аналогичные доходы | 226111 | 190092 | 18,95% |
| 12 | Доходы, полученные от операций с ценными бумагами | 264387 | 183429 | 44,14% |
| 13 | Расходы по операциям с ценными бумагами | 29352 | 176125 | -83,33% |
| 14 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами | 235035 | 7304 | 3117,89% |
| 15 | Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками | 589710 | 324531 | 81,71% |
| 16 | Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками | 570800 | 298667 | 91,12% |
| 17 | Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 18910 | 25864 | -26,89% |
| 18 | Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами | 0 | 0 | 0,00% |
| 19 | Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | -275 | -2925 | -90,60% |
| 20 | Комиссионные доходы | 87624 | 74439 | 17,71% |
| 21 | Комиссионные расходы | 13264 | 12725 | 4,24% |
| 22 | Чистые доходы от разовых операций | -96 | 1496 | -106,42% |
| 23 | Прочие чистые операционные доходы | 996 | 385 | 158,70% |
| 24 | Административно-управленческие расходы | 224564 | 187992 | 19,45% |
| 25 | Резервы на возможные потери | -15650 | 3318 | -571,67% |
| 26 | Прибыль до налогообложения | 314827 | 99256 | 217,19% |
| 27 | Начисленные налоги (включая налог на прибыль) | 30929 | 26551 | 16,49% |
| 28 | Прибыль (убыток) за отчетный период | 283898 | 72705 | 290,48% |