Государственный бюджет РБ (стр. 4 из 5)
подоходный налог с физических лиц – 70%,
НДС – 25%,
налог на прибыль – 22%.
Налог на имущество предприятий будет зачисляться в городской бюджет в размере 50% от поступающей суммы, земельный налог в размере 50% его контингента.
Налоговые доходы в общем объеме бюджета составят 88,1%, неналоговые доходы в представленном бюджете составляют 11,8%.
Самый значимый доходный источник – налог на товары и услуги (64.4%), который в свою очередь формируется за счет налогов от выручки от реализации товаров, акцизов, налога на услуги, сборов с пользователей и налогов и платежей за пользование природными ресурсами.
Неналоговые доходы сформированы из доходов от реализации государственного имущества, штрафов и экономических санкций и других видов поступлений.
Исходные данные для определения расходов бюджета, тыс.руб.
| Код | Наименование статей расходов | Бюджет отчетного года | |||
| назнач | исполн | в том числе | |||
| бюджет текущ. расходов | бюджет развития | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 01 01 | Государственные органы общего назначения | 39701,28 | 39804 | 39804 | - |
| 01 10 03 | Иные общегосударственные расходы | 68865,2 | 55019,4 | 53617,7 | 1401,7 |
| 03 | Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности | 5941,71 | 5790,84 | 5790,84 | - |
| 04 04 | Промышленность, энергетика, строительство и архитектура | 4023,2 | 2039,42 | 2039,42 | - |
| 05 | Охрана окружающей среды (расходы за счет земельного налога) | 588,5 | 6601,9 | 6601,9 | - |
| 04 05 | Транспорт, связь и информатика | 41195 | 38958,7 | 33319,8 | 5638,9 |
| 04 05 01 | -автомобильный транспорт | 12840 | 12091 | 11091 | - |
| 04 05 07 | -прочие виды транспорта | 28355 | 26867,7 | 21228,8 | 5638,9 |
| 06 02 | ЖКХ: | 262834,8 | 226315,7 | 226315,7 | - |
| -жилищное хозяйство | 109824,8 | 93518 | 93518 | - | |
| -коммунальное хозяйство | 151940 | 131941,7 | 131941,7 | - | |
| в т.ч. теплоснабжение | 85600 | 75970 | 75970 | - | |
| -прочие структуры коммунального хозяйства | 1070 | 856 | 856 | - | |
| 03 10 | Предупреждение и ликвидация последствий ЧС и стихийных бедствий | 906,29 | 770,4 | 770,4 | - |
| 09 | Образование | 229941,9 | 215225,2 | 208259,5 | 6965,7 |
| -оплата труда | 72651,93 | 72760 | 72760 | - | |
| -продукты питания | 13169,56 | 10849,8 | 10849,8 | - | |
| -приобретение оборудования | 4530,38 | 5490,17 | 1199,47 | 4290,7 | |
| -капитальное строительство | 10700 | 8881 | 6206 | 2675 | |
| -прочие | - | - | - | - | |
| 08 01 02 | Культура и искусство | 9598,97 | 6543,05 | 6543,05 | - |
| 08 03 | СМИ | 224,7 | 107 | 107 | - |
| 07 | Здравоохранение | 155145,7 | 117075,1 | 115619,9 | 1455,2 |
| -оплата труда | 25974,25 | 26894,45 | 26894,45 | - | |
| -медикаменты, продукты питания | 22129,74 | 19634,5 | 19634,5 | - | |
| -приобретение оборудования | 2889 | 3745 | 2289,8 | 1455,2 | |
| -капитальное строительство | 11770 | 10700 | 5350 | 5350 | |
| -прочие | - | - | - | - | |
| 08 01 01 | Физическая культура | 11770 | 11128 | 11128 | - |
| 10 | Социальная политика | 56735,68 | 55201,3 | 55201,3 | - |
| -оплата труда | 54816,1 | 53339,5 | 53339,5 | - | |
| -детские компенсации | 1919,58 | 1861,8 | 1861,8 | - | |
| -адресная помощь | - | - | - | - | |
| 10 05 | Молодежная политика | 4526,1 | 2043,7 | 2043,7 | - |
| ИТОГО РАСХОДОВ | 657519,3 | 583175,7 | 562075,3 | 21100,4 | |
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТОВ
I. Расчет затрат, занимающих наибольший удельный вес в объеме бюджетных ассигнований отдельных отраслей на планируемый год, осуществить на основе следующих положений:
1. Транспорт.
Исходные данные и результаты расчета ассигнований из бюджета (субсидий):
Автотранспорт:
· планируемый объем перевозок пассажиров – 1,88 млн. чел/год;
· средний тариф перевозки 1 пассажира – 278,2 руб./пасс
На основе этих данных необходимо определить доходы автотранспорта.
· количество рейсов согласно утвержденной городской маршрутной сети – 345096 рейсов/год;
· планово-расчетная стоимость1 рейса – 3317 руб./рейс.
На основе этих данных необходимо определить расходы автотранспорта, а затем превышение расходов над доходами (необходимые субсидии из бюджета).
Трамвай и троллейбус:
· планируемые перевозки пассажиров – 2,99 млн чел/год;
· средний тариф перевозки 1 пассажира – 160,5 руб/пасс.
· По этим данным определяются доходы ТТУ от перевозок.
· Расходы ТТУ от перевозок определяются следующими данными:
· количество рейсов согласно утвержденной городской маршрутной сети – 366218 рейсов/год;
· планово-расчетный тариф на 1 рейс (стоимость 1 рейса) – 2675 руб/рейс
По этим данным определяются расходы ТТУ, а затем – превышение расходов над доходами (требуемые субсидии из бюджета).
Доходы автотранспорта:
1,88*278,2=523,02 млн.руб.
Расходы автотранспорта определены в размере 345096*3317 = 1144683432 руб
Превышение расходов над доходами по автотранспорту составит
1144,68-523,02 = 621,66 млн.руб
Доходы ТТУ:
2,99*160,5 =479,895 млн.руб
Расходы ТТУ составят
366218*2675 = 979633159 руб.
Превышение расходов над доходами по ТТУ:
979,633- 479,895 = 499,738 млн.руб
2. Жилищно-коммунальное хозяйство:
Отопление
Исходные данные:
планируемая реализация тепловой энергии 1913,2 тыс.Гкал/год; средний тариф 1 Гкал (отпускной) 78,6 руб./Гкал.По этим данным определяются доходы теплосети.
Себестоимость 1 Гкал составляет 149,9 руб/Гкал. С учетом этого рассчитываются расходы теплосети, на основании чего определяются субсидии из бюджета (превышение расходов над доходами).
ЖКХ
Исходные данные:
В связи с принятием в муниципальную собственность жилого фонда от различных предприятий и ведомств планируется увеличение ассигнований из бюджета в размере 23,3%.